Организация:
|
|
РАЗХОДЕН КАСОВ ОРДЕР
|
№
|
|
дата:
|
|
Да се плати на:
|
|
ЕГН/ЕИК
|
|
Основание:
|
|
|
Сумата:
|
|
Валута:
|
|
Словом:
|
|
|
Счетоводител:
подпис
|
Ръководител:
подпис
|
Изплатил сумата:
подпис
|
Получил сумата:
подпис
|
ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ И РЕКВИЗИТИ
Разходен Касов Ордер е документ, който се използва за документиране изплащането на парични средства от каса на предприятие.
Реквизитите не са нормативно регламентирани и се ограничават до тези, с които стопанската операция може да се опише еднозначно.
Албум на Първични Счетоводни Документи
|
06. Авансов Отчет
|
организация:
|
|
ЕИК
|
|
АВАНСОВ ОТЧЕТ
|
подотчетно лице:
|
|
длъжност:
|
|
получен аванс във:
|
|
с РКО №
|
|
от дата:
|
|
сума:
|
|
цел на аванса:
|
|
№
|
описание на разхода
(в т.ч. и вида на документа, който го оправдава)
|
документ
|
сума
|
№
|
дата
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ОБЩО изразходвани:
|
|
СУМА за възстановяване/получаване:
|
|
остатъкът е върнат с ПКО №
|
|
от дата:
|
|
|
сумата за получаване е изплатена с РКО №
|
|
от дата:
|
|
|
име
|
длъжност
|
дата
|
подпис
|
подотчетно лице:
|
|
|
|
|
получил/доплатил сумата:
|
|
|
|
|
одобрил отчета:
|
|
|
|
|
ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ И РЕКВИЗИТИ
Авансов Отчет е документ, с който подотчетно лице (например снабдител) отчита изразходването на авансово получени пари от каса.
Реквизитите не са нормативно регламентирани и се ограничават до тези, с които стопанската операция може да се опише еднозначно.
Албум на Първични Счетоводни Документи
|
07. Заповед за Командировка в Страната
|
|
ЕИК
|
|
|
ДОКЛАД
за извършената работа от командированият служител
|
ЗАПОВЕД
за командировка в страната
|
|
|
Съгласно Кодекса на Труда и Наредбата за Служебните Командировки, КОМАНДИРОВАМ:
|
трите имена на служителя
|
длъжност
|
|
|
до гр./с.:
|
|
и обратно
|
в организация:
|
|
със следната задача/цел:
|
дата:
|
подпис на служителя:
|
|
|
|
ОЦЕНКА
за извършената от командированият служител работа
|
Командировката е с право на пътни, дневни и квартирни пари, съгласно Наредбата за Служебните Командировки и е за сметка на организацията.
|
|
командировката е за срок
|
дата:
|
подпис на ръководителя:
|
от:
|
|
до:
|
|
|
|
пътуването да се извърши със:
|
СМЕТКА
за полагащите се на служителя пътни, дневни и квартирни пари
|
|
В тридневен срок от завръщането си, служителят да докладва писмено за резултата от командировката и да представи разходите за пътни и квартирни.
|
№
|
опис и обосноваване на пътни, дневни и квартирни
|
сума
|
1
|
|
|
2
|
|
|
трите имена на ръководителя
|
длъжност
|
3
|
|
|
|
|
4
|
|
|
подпис на
ръководителя:
|
|
5
|
|
|
всичко:
|
|
пристигнал в:
|
|
получен аванс за командировката:
|
|
пристигнал на дата
|
отпътувал на дата
|
остатък за плащане/възстановяване:
|
|
|
|
словом:
|
|
подпис на длъжностно лице и печат
|
подпис на длъжностно лице и печат:
|
имена на лицето, изплатило сумата
|
подпис на лицето, изплатило сумата
|
|
|
|
|
ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ И РЕКВИЗИТИ
Заповед за Командировка в Страната е документ, с който служител се командирова с определена цел и при определени условия до друго населено място. Със същия документ се отчита изпълнението на поставените задачи, направените разходи за командировката и тяхното изплащане от каса на предприятието.
Реквизитите не са нормативно регламентирани и се ограничават до тези, с които стопанската операция може да се опише еднозначно.
Албум на Първични Счетоводни Документи
|
08. Касова Бележка (Фискален Бон)
|
ПРОДАВАЧ (ДЕЛТА)
|
гр. София, ул. „Иваново” №10
|
Магазин ДЕЛТА
|
гр. София, ул. „Петрово” №20
|
ЕИК: 444555666
|
ИН по ЗДДС: БГ444555666
|
Оператор 1 / Иван Иванов
|
|
Стока 1
|
10.00
|
Стока 2
|
15.00
|
|
ОБЩА СУМА
|
41.00
|
В БРОЙ
|
41.00
|
Покупки 2
|
|
012345 30-04-2010 10:22
|
--- ФИСКАЛЕН БОН ---
|
DT222333 44445555
|
1. ПРЕДНАЗНАЧЕНИЕ
Касовата Бележка (Фискалният Бон) е първичен счетоводен документ, който се издава задължително за всяко отделно плащане в брой по доставка на стока или услуга, независимо дали за тази доставка е издадена Фактура. Изключенията от това правило са плащания в брой на нотариус, адвокат или други свободни професии.
2. РЕКВИЗИТИ
2.1. ЗАДЪЛЖИТЕЛНИ
• наименование и адрес за кореспонденция на лицето;
• наименование и адрес на търговския обект, а когато не е налице стационарен обект с текст ”БЕЗ СТАЦИОНАРЕН ОБЕКТ”;
• пореден номер на касовата бележка;
• единен идентификационен код по БУЛСТАТ на лицето;
• идентификационен номер по ЗДДС за регистрираните по ЗДДС лица;
• име или номер на касиера;
• наименование, код на данъчна група, количество и стойност по видове закупени стоки или услуги;
• обща сума за плащане;
• дата и час на издаване;
• текст ”ФИСКАЛЕН БОН”;
• индивидуални номера на ФУ и фискалната памет;
• номер касово място за лицата, работещи с контролна лента на електронен носител.
2.2. ДОПЪЛНИТЕЛНИ НАСТРОЙКИ
• Лицата са длъжни да регистрират всяка продажба на стока или услуга по данъчни групи според вида на продажбите, независимо дали са регистрирани или не по ЗДДС:
- група ”А” - за стоки и услуги, продажбите на които са освободени от облагане с данък, за стоки и услуги, продажбите на които се облагат с 0 % ДДС, както и за продажби, за които не се начислява ДДС;
- група ”Б” - за стоки и услуги, продажбите на които се облагат с 20 % данък върху добавената стойност;
- група ”В” - за продажби на течни горива чрез измервателни средства за разход на течни горива;
- група ”Г” - за стоки и услуги, продажбите на които се облагат със 7 % данък върху добавената стойност.
• Задължително се програмират и регистрират с наименование и единична цена като отделни артикули стоките или услугите:
- отнасящи се към данъчна група А;
- с фиксирани цени в нормативен акт;
- представляващи горива, продавани чрез одобрени средства за измерване на разход.
Сподели с приятели: |