До общински съвет гр. Тервел д о к л а д от

Представеният Ви проект за бюджет за 2012 г. е разработен при спазване изискванията на ЗДБРБ за 2012 г., ПМС № 367/29.12.2011 г. за изпълнение на държавния бюджет на РБ за 2012 г., ПМС № 67/ 14.04.2010 г. за работната заплата в бюджетните организации и дейности, Писмо № ФО - 1/10.01.2012 г. на МФ – указание на МФ по съставянето и изпълнението на общинските бюджети през 2012 г. и Разчетни натурални и стойностни показатели, на основата на които са определени разходите за делегираните от държавата дейности за 2012 г. за община Тервел, в съответствие със стандартите, утвърдени с Решение на МС № 805/04.11.2011 г.

Отправна точка при съставянето на бюджета е разработването на приходната част. Същата е разработена в две направления:

- Местни приходи - 3 421 306 лв.

в лв.

№ по ред	Наименование на приходите	Първоначален бюджет 2011 г.	Проект за бюджет 2012 г.
І.	Приходи за делегирани от държавата дейности	5 048490	5 178 696
1.1	Обща субсидия за делегирани от държавата дейности	4 856 906	5 109 829
1.2	Получени от общината целеви трансфери (субвенции)	0	0
1.3	Получени от общината целеви трансфери от ЦБ	0	0
1.4	Трансфери	0	0
1.5	Целева субсидия за капиталови разходи	20 000	0
1.6	Друго финансиране	0	0
1.7	Остатък от предходни години	171 584	68 867
1.8	Остатък в края на периода	0	0
2	Приходи и доходи от собственост	0	0
2.1	Нетни приходи от продажба на услуги	0	0
2.2	Други неданъчни приходи	0	0
ІІ.	Местни приходи	2 975 514	3 421 306
1.	Преходен остатък от предходен период	67 162	390 744
2.	Местни приходи
2.1.	Данъчни приходи	394 400	468 200
2.2.	Неданъчни приходи	1 249 084	1 333 160
2.3.	Обща изравнителна субсидия	1 125 600	1 125 600
2.4.	Целева субсидия за капит. разходи	265 900	281 000
2.5	Получени от общината целеви трансфери	0	0
3	Трансфери	0	0
4	Временни безлихвени заеми	0	0
5.	Заеми от други банки в страната/-/	-126 632	-80 000
6.	Друго финансиране	0	- 97 398
7.	Наличност в края на периода	0	0
	ОБЩО ПРИХОДИ	8 024 004	8 600 002

От така предложената Ви таблица е видно следното:

Държавните дейности ще бъдат финансирани още с частта от преходния остатък към 31.12.2011 г., която се използва за финансиране на същите дейности, при спазване на условието на § 40, ал. 2 на Преходните и заключителни разпоредби на ЗДБРБ за 2012 г. и  реализирани собствени  приходи на училищата на делегирани бюджети.

1.2 Размера на  общата  субсидия за делегираните от държавата дейности е 5 109 829 лв. и е изчислен като сума  на всички разходи за делегираните от държавата дейности,  определени по единни разходни стандарти.

1.3 Съгласно чл.13 от  ЗДБРБ за 2012 г., годишният размер на държавния трансфер за общините  през 2012 г.  се разпределя по тримесечия, както следва:

- първо тримесечие - 30 на сто;

и се извършва текущо от Министерство на финансите, чрез отделен платежен  код за всяка община в системата за електронни бюджетни разплащания.

- първо тримесечие - 20 на сто;

През 2012 г. тя е по-малка в сравнение с първоначалния бюджет на 2011 г. с 4900 лв.

Съгласно чл.14, ал.2 от ЗДБРБ за 2012 г. паричните постъпления от продажба на нефинансови активи (продажба на общинско имущество) могат да се изразходват само за финансиране изграждането, основен и текущ ремонт на социална и техническа инфраструктура, както и за погасяване на ползвани заеми за финансиране на проекти на социалната и техническата инфраструктура.

Съгласно чл.14 ал.3 от ЗДБРБ за 2012 г., от средствата, разчетени като обща субсидия за делегираните държавни дейности по образованието (делегирани бюджети, средства определени с формула) могат да се ползват и за капиталови разходи, при условия, определени с Постановлението за изпълнение на държавния бюджет на Република България за 2012 г.

- “Общинска администрация” – 2943 лв.

- “Статистически институции, служби и соц. проучвания” – 20 лв.

- “Други дейности по вътрешната сигурност” – 4 888 лв.

- “Общообразователни училища”-32 026 лв.

- “ЦДГ” – 13 579 лв.

- “ППП” – 7699 лв.

- “Извънучилищни дейности” – 94 лв.

- “ПДЯ” – 1550 лв.

- “Други дейности по здравеопазването” – 467 лв.

- “Здравен кабинет в детски градини и училища” – 5601 лв.
Спазени са разпоредбите на § 40, ал. 2 на Преходните и заключителни разпоредби на ЗДБРБ за 2012 г. за финансиране на същите дейности.


2. Общински приходи
В общинските приходи е заложена бюджетна прогноза за данъчните приходи, прогноза за постъпленията от местни такси, операции с общинско имущество, глоби, лихви и други неданъчни приходи, както и бюджетните взаимоотношения между централния бюджет и бюджета на общината за 2012 г.
2.1 В тази част от приходната страна на бюджета, община Тервел разполага с неусвоени бюджетни кредити от 2011 г. от местни приходи в размер на 390 744 лв. От тези средства със целеви характер са реализираните икономии в дейност “Чистота” в размер на 18 943 лв. и неусвоените средства за зимно поддържане в размер на 22 061 лв.

2.2. През 2012 г. данъчните приходи са планирани на основата на действително постъпилите през 2011 г. данъци, на основание ставки, приети с Наредбата на Общински съвет Тервел за определяне размера на местните данъци.

Планираните данъчни приходи са в размер на 468 200 лв. Приходите от патентен данък са планирани в размер на 16 000 лв. , а приходите от туристически данък в размер на 1000 лв. Отчетено е негативното влияние на финансовата криза, отразяваща се най-вече в постъпленията от данък върху придобиване на имоти по възмезден начин – планирани са средства в размер на 135 000 лв.
2.3. Неданъчните приходи са разработени на база представени от Директорите на дирекции в община Тервел, ВРБК отдел “Просвета” и “СДПТЗ”, справки за очакваните приходи през бюджетната 2012 г., които те администрират. Размерът на очаквания приход от такса за битови отпадъци е 360 237 лв., който приход следва да се планира за разходване в дейност “Чистота”. Планът за този приход е съобразен с данъчните оценки на имотите от 2012 г. и земите на територията на община Тервел на база действащите промили през 2012 г.

Общият размер на неданъчните приходи е 1 333 160 лв.

2.4. Общата изравнителна субсидия през 2012 г. е в размер на 1 125 600 лв.и няма промяна спрямо размера при първоначалния бюджет за 2011 г.

2.5. През 2012 г. се планират средства за зимно поддържане и снегопочистване при приемането на бюджета, като размерът на тези средства е определен като съвкупност от определените с чл.13 от  ЗДБРБ за 2012 г. трансфер в размер на 70 000 лв. и преходния остатък от 2011 г.

2.6. Целевата субсидия за капиталови разходи за местни дейности е в размер на 281 000 лв. , от които 171 200 лв. са за изграждане и ремонт на местни общински пътища.
ІІ. РАЗХОДИ
При разработването на разходната част на проекта за бюджет за 2012 г. са спазени посочените размери на видовете разходи в Разчетните натурални и стойностни показатели, на основата на които са определени разходите за делегираните от държавата дейности за 2012 г. за община Тервел в съответствие със стандартите, утвърдени с Решение № 805/04.11.2011 г. на МС.

При съставянето на бюджета на община Тервел, бюджетните кредити за финансиране на делегираните от държавата дейности не могат да бъдат по-ниски от определените в чл. 10, ал.1 от ЗДБРБ за 2012 г. Частта от средствата от преходния остатък от 2011 г., определени за финансиране на делегираните от държавата дейности над стандартите се разпределят в съответните функции, дейности и разходни параграфи.

През 2012 г. финансирането на делегираните от държавата дейности по функции “Общи държавни служби”, “Образование”, “Здравеопазване”, “Социално подпомагане, осигуряване и грижи”и “Почивно дело, култура, религиозни дейности” се извършва по единни разходни стандарти и натуралните показатели за съответните дейности, съгласно Приложение 6 към т. 13 и Приложение 2 към т. 2 от РМС 805/04.11.2011 г. в които са разчетени средства заплати, други възнаграждения и плащания за персонала, задължителните осигурителни вноски от работодатели и за издръжка.

РАЗХОДИТЕ СА В РАЗМЕР НА 8 600 002 лв., в това число както следва.:

• 
  Държавни дейности – 5 178 696 лв.
  
• 
  Държавни дейности, дофинансирани с общински приходи – 329 262 лв.
  
• 
  Местни дейности – 3 092 044 лв.
  

Тук са планирани разходите за издръжка на общинска администрация и общински съвет.

В държавна дейност “Общинска администрация” средствата са определени на база единни стандарти за изчисляване на средствата за заплати по групи общини за минимално кадрово осигуряване на делегираната от държавата дейност “ОА”, приети с РМС 805/2011 г. При изчисляването им са взети в предвид промяната на населението по постоянен адрес, на броя на кметовете на населени места и броя на кметските наместници. В стандартите са разчетени средства за заплати, други възнаграждения и плащания на персонала и осигурителни вноски от работодателя.

В рамките на средствата, кметът на общината определя индивидуалните възнаграждения на служителите, в съответствие с действащата нормативна уредба. Планирани са средства за обезщетения за придобито право на пенсия и неизползван платен годишен отпуск за лицата, на които предстои пенсиониране през 2012 година.

За “Общинска администрация” са планирани средства в размер на 1  769 960 лв., в това число

• 
  за делегирани държавни дейности - 869 863 лв.,
  
• 
  за общински дейности - 699 195 лв. , от които за капиталови разходи – 61 353 лв.
  
• 
  за дофинансиране на делегираните от държавата дейности – 200 902 лв.
  

В местните дейности във функция “Общи държавни служби” се предвиждат средства за възнагражденията на Председателя на общински съвет, Зам. Председателя и общинските съветници, обезщетения и помощи по решение на Общински съвет, средства за данък сгради на обектите - общинска собственост, разходите за представителни цели на Кмета на общината и Председателя на ОБС; за канцеларски материали и всички веществени разходи по издръжка на сградите и администрацията.

В дейност “Общинска администрация” са предвидени средства в размер на 750 лв. за стипендия за специалност “Клиничен лаборант”, степен бакалавър.
За “Общински съвет” кредитите са в размер 118 759 лв. и представляват разходите за издръжка на дейността на общинския съвет.

II. Функция “Отбрана и сигурност“

Във функция “Отбрана и сигурност” се разпределят средства в размер на 81 858 лв. от които:

• 
  72 587 лв. за дейности държавна отговорност;
  
• 
  9 271 лв. за дейности общинска отговорност;
  

В дейност “Други дейности по отбраната” са планирани средства в размер на 50 410 лв., които се разходват за възнаграждения, осигурителни вноски от работодателя и други нормативно признати разходи на денонощните дежурни и техниците на Пунктове за управление и Радио предавателни центрове. Числеността на денонощните дежурни в община Тервел е пет човека, а на техниците на пулт – 3 . Също така, тук се планират и разходите за издръжка на военните отдели.

В дейност “ Други дейности по вътрешната сигурност” се предвиждат средства в размер на 22 177 лв. за материално стимулиране на обществените възпитатели, които в нашата община са четири бройки, издръжката на МКБППМН и издръжката на Консултативните кабинети. Също така тук се планират и възнагражденията на членовете на МКБППМН.

В местните дейности са планирани средства по договор за СОТ на общински обекти.

От тях за текущи разходи, както следва:

• 
  за делегирани държавни дейности - 3 685 817 лв.
  
• 
  за общински дейности - 492 510 лв.
  
• 
  за държавни дейности , дофинансирани с общински приходи – 54 445 лв.
  

• 
  за заплати и задължителни осигурителни вноски – 2 887 112 лв.
  
• 
  за издръжка - 1 313 860лв.
  
• 
  за капиталови разходи - 31 800лв.
  

Във функция “Образование” за делегираните от държавата дейности са разчетени средства за заплати, други възнаграждения, осигурителни вноски от работодателя и средства по Закона за безопасни и здравословни условия на труд и за квалификация на педагогическия персонал.

В дейност “Общообразователни училища” са планирани всички разходи на училищата на територията на община Тервел. Средствата по единните разходни стандарти за ученик се разпределят чрез формула и се включват в бюджетната дейност, в която се отнася училището.

Директорът на училището може да извършва компенсирани промени по плана на приходите и разходите, в т.ч. и по дейности. Промените, следва да се извършат при режим на уведомяване на първостепенния разпоредител с бюджетни кредити за това.

В тази дейност са планирани средства в размер на 2 563 661 лв. Нов момент при финансиране на общообразователните училища от 2012 година е въведения нов модел на групиране на общините, по който те са разпределени в 7 групи, със съответните единните разходни стандарти.

През 2012 г. допълнително над средствата по единните разходни стандарти в училищата се включват и средствата по добавките за:

а/ подпомагане храненето на учениците от І до ІV клас;

б/ учениците на ресурсно подпомагане, интегрирани в училище;

в/ целодневна организация на обучение и столово хранене на пътуващите ученици към средищните училища;

г/ целодневна организация на учебния ден за обхванатите в І клас и ІІ клас ученици;

д/ защитените училища;

е/ за подобряване на материално-техническата база на училищата за ученик в редовна форма на обучение.
В единните разходни стандарти по образование не се включват средствата за стипендии на учениците, за учебници и учебни помагала за децата от подготвителните групи и за учениците до VІІ клас, за закрила на децата с изявени дарби, за безплатния превоз на учениците до 16-годишна възраст, за компенсиране на част от транспортните разходи на педагогическия персонал, за финансиране на здравни кабинети в училища и детски градини, за спорт за всички.
Освен средствата по единни разходни стандарти и добавките към тях са определени допълнителни средства , както следва :

• 
  по 14 лв. на ученик от редовна форма на обучение за извънучилищни дейности. Тези средства се разпределят без формула от ПРБК и с тях се финансират извънучилищните дейности в ОДК. Средствата за община Тервел са в размер на 21 290 лв.
  
• 
  по 24 лв. на ученик от редовна форма на обучение за подобряване на материално техническата база на училищата. Тези средства се разпределят също без формула и могат да се използват като източник за капиталови разходи, съгласно разпоредбите на чл. 14, ал.3 от ЗДБРБ за 2012 г.
  

• 
  средства за стипендии на учениците в размер на 7840 лв.
  

В изпълнение на § 40 , ал. 2 от ПЗР на ЗДБРБ за 2012 г. са включени като бюджетни кредити в дейност “Общообразователни училища” и разходите за сметка на установените към края на 2011 преходни остатъци и собствените приходи на училищата .

В местните дейности са планирани разходите за издръжка в целодневните детски градини, ОДК и дейност “Други дейности по образование”.

IV. Функция “ Здравеопазване “

Всичко за функцията са разчетени 518 588 лв. В това число:

• 
  за делегираните от държавата дейности дейности - 248 700 лв.
  
• 
  За общински дейности – 269 888 лв.
  

Във функция “Здравеопазване” за делегираните от държавата дейности са осигурени средства за заплати, други възнаграждения и плащания на персонала и осигурителни вноски от работодателя за дейностите “Детски ясли, детски кухни и яслени групи към ОДЗ”, “Здравни кабинети в детски градини и училища” и “Други дейности по здравеопазването”. В дейност “Други дейности по здравеопазването” се планират и отчитат средства за здравните медиатори, чието разпределение по общини става по предложение на Министерство на здравеопазването. За община Тервел са отпуснати средства в размер на 3 788 лв. за дейността на един здравен медиатор. Тук се отчитат и допълнително отпуснатите средства по предложение на общините за лекарства на ветераните от войните и лекарствени средства на военноинвалидите, пътните разходи на правоимащите болни и командировките на експертите от ТЕЛК при освидетелстване на лица, живеещи на територията на общината.

Всичко за функцията са разчетени 342 002 лв.

В това число

• 
  за делегираните дейности – 134 225 лв.
  
• 
  за делегирани дейности, дофинансирани с местни приходи - 25 170 лв.
  
• 
  за общински дейности – 182 607 лв., от които 31 140 лв. за капиталови разходи
  

В тази функция са планирани разходите за издръжка на Домашен социален патронаж , с планирани 120 броя обгрижени лица, издръжката на 4 броя клубове на пенсионера, разходите за издръжка на Дома за стари хора с 25 броя обслужвани лица и разходи за дофинансиране на програмите за временна заетост. Предвидени са капиталови разходи в размер на 4 000 лв. за Дома за стари хора в с. Полковник Савово за закупуване на генератор.

• 
  “Осветление на улици и площади” – 90 351 лв., включващи разходите за заплати и осигурителни вноски на заетите в дейността и разходите за текуща издръжка
  
• 
  “Озеленяване” – 53 422 , разходи за поддръжка на зелените площи и възнаграждения на заетите в дейността;
  
• 
  “Други дейности по жилищното строителство, благоустройство и регионално развитие” – 118 160 лв. , от които 14 000 лв. за капиталови разходи;
  
• 
  “Пречистване на отпадните води от населените места” – 37 910 лв.;
  
• 
  “ВИК” – 46 603 лв. , от които 16 379 лв. капиталови разходи;
  

Тук са планирани и разходите за дейност “Чистота”, които възлизат на 379 180 лв. и в тях са включени средства за работни заплати и осигурителни вноски на 30 заети служители, разходи за материали, горива , външни услуги и текущ ремонт, както и капиталови разходи в размер на 51 067 лв. включени в приходната част на настоящия бюджет като задължения по финансов лизинг към местни лица .

Общо предвидените капиталови разходи в тази функция са 30 379 лв.

VII. Функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности”

Всичко за функцията са разчетени 611 012 лв.

В това число

• 
  за делегираните дейности 167 504 лв.,
  
• 
  за дофинансиране на делегираните от държавата дейности – 48 745 лв., представляващи капиталови разходи.
  
• 
  за общински дейности – 394 763 лв., от които 45 000 лв. за капиталови разходи
  

Във функция “Почивно дело, култура, религиозни дейности”, предвидените средства за читалищна дейност са в размер на 167 504 лв. и се разпределят между читалищата от комисия, определена със заповед на Кмета на община Тервел. Субсидията е определена на база единния разходен стандарт. В държавна дейност, дофинансирана с общински приходи “Читалища” са предвидени капиталови разходи в размер на 48 745 лв. по сключен договор.

• 
  “Обредни домове и зали” – в размер на 34 913 лв. Тук са планирани разходите за заплати и осигурителни вноски на двама заети и разходите за текуща издръжка.
  
• 
  “Музей” - 1000 лв. за текуща издръжка на музея в град Тервел
  
• 
  “Спортни школи” – 10000 лв. за текуща дейност на клуб по лека атлетика
  
• 
  “Спортни бази – спорт за всички” – 287 000 лв. за издръжка на футболните клубове и стадионите , от които 45 000 лв. за капиталови разходи;
  
• 
  “Други дейности по културата” – 61 850 лв. за дейностите по културния календар;
  

Общият размер на капиталовите разходи и трансфери е в размер на 93 745 лв.

Във функция “Икономически дейности и услуги” са планирани средства за изграждане и основен ремонт на общинските пътища, средствата за зимно поддържане и снегопочистване , други дейности по икономиката и дейност “Приюти за безстопанствени животни”. Общият размер на планираните средства е в размер на 279 893 лв.

Средствата за зимно поддържане и снегопочистване са в размер на 92061 лв. , а за ремонт на общински пътища – 171 200 лв.

В дейност “Други дейности по икономиката” са планирани разходи в размер на 10 976 лв.за общински дейности , а в дейност “Приюти за безстопанствени животни”, - 5656 лв. и представляват разходи за работна заплата и осигурителни вноски на един зает – санитар и за издръжка на приюта за безстопанствени животни.

Тук са планирани разчетените средства за лихви и разходи по обслужване на кредитите и задължения по финаносв лизинг в размер на 89 358 лв.

Съгласно изискванията на КСО, работодателят заплаща първите три дни от болничните в размер на 70% от средно дневното възнаграждение.

През 2012 г. са планирани средства за държавни дейности, дофинансирани с общински приходи в размер на 329 262 лв. в дейностите “Общинска администрация”, “ЦДГ”, “Общообразователни училища” , “Други дейности по образованието”, “Извънучилищни дейности”, “Програми за временна заетост” , “Дом за стари хора”и “Читалища”.
В дейност “ОУ” и “ЦДГ” са предвидени средства за дофинансиране на разходите на пътуващите учители. В дейност “Други дейности по образованието” са планирани средства за компенсиране на превоза на ученици. В държавна дейност “Програми за временна заетост”, дофинансирани с общински приходи са планирани средства за покриване разходите за осигурителни вноски и обезщетения за сметка на работодателя, които съгласно сключените договори по съответните програми не се осигуряват под формата на трансфери от Дирекция “Бюро по труда” гр. Тервел и са за сметка на бюджета на община Тервел.
Предложени са Ви за разглеждане и гласуване за 2012 г. извънбюджетни сметки и фондове по ЗПСПК, като са Ви посочени приходите и разходите в приложение № 5 към предложението за приемане на бюджета за 2012 г. по параграфи на приходите и разходите.

МПн/МПс КМЕТ НА ОБЩИНА ТЕРВЕЛ: / п /