4.1. Сключенидоговори за доставки, услуги и строителство, в т.ч. поети въз основа на тях задължения, счетоводното им отразяване и изпълнение през 2010 г.
В изпълнение на горните указания в Общината е заведена отчетност на поетите ангажименти по договори, които към 31.12.2010 г. които не са изпълнени изцяло, т.е имат остатък в съответствие с цитираните по-горе указания.
Съгласно предоставената справка изх.№ 12-00-248/07.09.2011 г. към 31.12.2010 г. по задбалансова сметка 9200 „Поети задължения по договори" са осчетоводени поетите ангажименти по 54 бр. договори на обща стойност 1 662 873,11 лв., от тях изпълнени 985 728,97 лв. и остават неизпълнени за 677 144,14 лева.
Разпределението на наличните ангажименти към 31.12.2010 г. на стойност 677 144,14 лв. е както следва: за текущи разходи - 579 679,53 лв. и капиталови разходи - 97 464,61 лв.
По период на възникване договорите/задълженията/ се разпределят както следва:
от 2005 година - 1 договор с размер на ангажимента 1440 лв., изпълнен/фактуриран/ - 800,00 лв. и наличен ангажимент към 31.12.2010 г. - 640,00 лв. за капиталови разходи
от 2007 година - 5 договора с размер на ангажимента 186 455,40 лв., изпълнени -30 000,00 лв. и наличен ангажимент към 31.12.2010 г. - 156 455,40 лв., в т. ч. за текущи разходи - 141 765,60 лв. и за капиталови разходи - 14 689,80 лв.
от 2008 година - 14 договора с размер на ангажимента 204 796,00 лв., изпълнени - 63 840,00 лв. и наличен ангажимент към 31.12.2010 г. - 140 956,00 лв., в т. ч. за текущи разходи
140 236,00 лв. и за капиталови разходи - 720,00 лв.
от 2009 година - 12 договора с размер на ангажимента 800 796,35 лв., изпълнени - 671959,03 лв. и наличен ангажимент към 31.12.2010 г. - 128 837,32 лв., в т. ч. за текущи разходи
126 437,32 лв. и за капиталови разходи - 2400,00 лв.
от 2010 година - 22 договора с размер на ангажимента 469 385,36 лв., изпълнени - 219129,94 лв. и наличен ангажимент към 31.12.2010 г. - 250 255,42 лв., в т. ч. за текущи разходи
171 240,61 лв. и за капиталови разходи - 79 014,81 лв.
По-големи поети ангажименти към 31.12.2010 г. са както следва:
"Пътинвест-инженеринг" АД гр. София по договор 93-00-325/ 19.10. 2007 г. за независим строителен надзор/НСН/ на обект „Играждане на съоръжение от рифов тип" на стойност 94 365,60 лв.с ДДС.
„Ас Консулт 2005" ООД гр. София по договор 93-00-121/ 11.04.2008 г. за подготовка на проекти за кандидатстване по ОП „СО" - пълен воден цикъл - гр. Каблешково на стойност 18 000,00 лв.с ДДС.
„Бетонинтелект 94" ЕООД гр. София по договор 93-00-299/ 16.09.08 г.за идеен проект за разширяване на ПСОВ Поморие на стойност 21 456,00 лв.с ДДС.
„Протехнолоджи" ООД гр. София по договор 93-00-206/ 26.05.09 г. за консултантски услуги за проект по ОП „Здравна инфраструктура" на стойност 40 320,00 лв.с ДДС.
"ДС Макадам" ООД по договор ОП-028/ 02.07.09 г. за СМР на уличната мрежа в гр. Поморие на стойност 25 994,07 лв. с ДДС.
"Брилянт-Сл.бряг" ООД гр. Св.Влас по договор РД-ОП-38/25.11.09г. за СМР на уличната мрежа на населените места на Общена Поморие на стойност 22 956,60 лв. с ДДС.
"Евро линк и Ко" ООДгр. София по договор 93-00-65/ 02.02.10 г. за архитектурно- худож.оформяне на крайбрежна зона на стойност 47 040,00 лв. с ДДС.
"Брилянт-Сл.бряг" ООД гр. Св.Влас по договор РД-ОП - 04/ 21.04.10 г. за ОР и текущ ремонт на улична мрежа в гр. Поморие на стойност 77 663,46 лв. с ДДС.
„Виалукс - България" ЕООД гр. София по договор 93-00-320/ 29.10.10 г. за Направа на пътна маркировка на стойност 24 961,16 лв. с ДДС.
От наличните към 31.12.2010 г. поети ангажименти/задължения/ в размер на 677 144.14 лв. през периода 01.01.2011 г. - 30.06.2011 г . са изпълнени 99 080,48 лв.
Към 30.06.2011 г. остават налични ангажименти на стойност 578 063,66 лв., в т.ч. За текущи разходи - 480 599,05 лв. и за капиталови разходи - 97 464,61 лв.
Приложение от №410 до №411
4.2. Сключени договори за доставки, услуги и строителство, в т.ч. поети въз основа на тях задължения, счетоводното им отразяване и изпълнение през периода 01.01.2011 г. - 31.07.2011 г.
През периода 01.01.2011 г. доЗ 1.07.2011 г. в Община Поморие са сключени 49 договора на обща стойност 3 873 986,29 лв., от които:
след проведени процедури по реда на чл.2 от НВМОП - 5 договора на обща стойност 686 511,60 лв.
след проведени процедури по реда чл.3,ал.2 от НВМОП - 5 договора на обща стойност 169 753,82 лв.
Съгласно предоставената справка изх.№12-00-249/07.09.2011г. към 30.06.2011 г. по задбалансова сметка 9200- поети задължения по договори са осчетоводени поетите налични към
г. ангажименти по 54 бр. договори на обща стойност 677 144,14 лв. по източници на финансиране, както следва: за текущи разходи - 579 679,53 лв. и капиталови разходи - 97 464,61 лв.
Видно от справка изх.№12-00-258/20.09.2011г. през периода от 01.01.2011 г. до
г. са поети ангажименти по договори общо на стойност 4 226 091,60 лв., в т.ч. по договори сключени през 2011г,- 3 423 391,38 лв. и по договори/безсрочни, дългосрочни/ сключени през предходни години, но действащи, които пораждат задължения през 2011 г- 802 700,22 лв. В сумата са взети предвид само размера на ангажимента, касаещ 2011 г.
Изпълнението на поетите ангажименти през от 01.01.2011 г. до 30.06.2011 г. е в размер общо на 1 553 544,66 лв., в т.ч. по ангажименти налични към 31.12.2010 г. - 99 080,48 лв. и по ангажименти поети през 2011 г. - 1454 464,18 лв.
Наличните ангажименти към 30.06.2011 г. са в размер на 3 349 691,08 лв. Разпределението на наличните ангажименти на стойност 3 349 691,08 лв. е както следва: за текущи разходи - 1 215 757,01 лв. и капиталови разходи - 2133934,07 лв.
По период на възникване договорите/задълженията/ се разпределят както следва:
от 2005 година - 1 договор с размер на ангажимента 640 лв., изпълнен - 0,00 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 640,00 лв. за капиталови разходи
от 2007 година - 5 договора с размер на ангажимента 156 455,40 лв., изпълнени -0,00 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 156 455,40 лв., в т. ч. текущи разходи - 141 765,60 лв. и капиталови разходи - 14 689,80 лв.
от 2008 година - 18 договора с размер на ангажимента 679 420,00 лв., изпълнени -192 637,08 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 486 782,92лв., в т. ч. текущи разходи - 486 062,92 лв. и капиталови разходи - 720,00 лв.
от 2009 година - 15 договора с размер на ангажимента 175 157,32 лв., изпълнени - 56 017,92 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 119 139,40 лв., в т. ч. текущи разходи - 116 739,40 лв. и капиталови разходи - 2400,00 лв.
от 2010 година - 32 договора с размер на ангажимента 468 171,64 лв., изпълнени - 264 450,92 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 203 720,72 лв., в т. ч. текущи разходи - 135 858,05 лв. и капиталови разходи - 94 862,67 лв.
от 2011 година - 41 договора с размер на ангажимента 3 423 391,38 лв., изпълнени -1 040438,74 лв. и наличен ангажимент към 30.06.2011 г. - 2 382 952,64 лв., в т. ч. текущи разходи
По-големи поети ангажименти към 30.06.2011г. са както следва:
-"Пътинвест-инженеринг" АД гр. София по договор 93-00-325/ 19.10. 2007 г. за независим строителен надзор/НСН/ на обект „Играждане на съоръжение от рифов тип" на стойност 94 365,60 лв.с ДДС.
„Ас Консулт 2005" ООД гр. София по договор 93-00-121/ 11.04.2008 г. за подготовка на проекти за кандидатстване - пълен воден цикъл - гр. Каблешково на стойност 18 000,00 лв.с ДДС.
„Бетонинтелект 94" ЕООД гр. София по договор 93-00-299/ 16.09.08 г.за идеен проект за разширяване на ПСОВ Поморие на стойност 21 456,00 лв.с ДДС.
„Протехнолоджи" ООД гр. София по договор 93-00-206/ 26.05.09 г. за консултантски услуги за проект по ОП „Здравна инфраструктура" на стойност 40 320,00 лв.с ДДС.
"Брилянт-Сл.бряг" ООД гр. Св.Влас по договор РД-ОП-38/25.11.09г. за СМР на уличната мрежа на населените места на Общена Поморие на стойност 22 956,60 лв. с ДДС.
"Евро линк и Ко" ООДгр. София по договор 93-00-65/ 02.02.10 г. за архитектурно- худож.оформяне на крайбрежна зона на стойност 47 040,00 лв. с ДДС.
"Брилянт-Сл.бряг" ООД гр. Св.Влас по договор РД-ОП - 04/ 21.04.10 г. за ОР и текущ ремонт на улична мрежа в гр. Поморие на стойност 77 663,46 лв. с ДДС.
"Електра" ЕООД по 93-00-412/ 15.12.2008 г. на стойност 315 130,92 лв. с ДДС за подържане и ремонт на улично осветление;
"ДС Макадам" ООД гр. Св. Влас по РД-ОП-017/ 06.06.2011г. на стойност 89 490,00 лв. с ДДС за ОР Пътища IV клас Поморие- Каменар и Гълъбец- Горица;
"Кастрой" ООДгр. Бургас по РД-ОП-012/ 14.03.2011г. на стойност 136 000,00 лв. с ДДС за ОР Пътища IV клас Поморие- Каменар и Гълъбец- Горица;
"ДС Макадам" ООД гр. Св. Влас РД-ОП-011/ 14.03.2011г. на стойност 240 000,00 лв. с ДДС за ОР Пътища IV клас Поморие- Каменар и Гълъбец- Горица;
"Главболгарстрой" АД гр. София по договор РД-ОП-114/ 20.04.2011г. на стойност 1 763 143,26 лв. с ДДС за СМР, доставка и монтаж оборудване на обект "Кинотеатър", гр. Поморие;
Приложение от №412 до №416
5.Проверка и анализ на задълженията на общината, в т.ч. просрочените към 31.12.2010г. и към 31.07.2011 г.
Плановия бюджет за 2010 година е в размер на 21 075 262 лв. Към 31.12.2010 г . е отчетено изпълнение - 16 829 330 лв.
Първоначалния бюджет за 2011 г. е в размер 20 659 620 лв. След извършена актуализация към 30.09.2011 г. същия става 21 079 566 лв. Към 30.09.2011 г. е отчетено изпълнение в размер на 13 480 936 лв.
5.1. Задълженията на общината, в т.ч. просрочените към 31.12.2010г.
Съгласно предоставеното извлечение по сметка 401 „Доставчици" задълженията по сметка 99231 „Просрочени задължения към доставчици", фактурираните но не разплатени задължения към 31.12.2010 г. възлизат на 2 850 570,58 лв., в т. ч. просрочени 2 379 648,52 лв. и текущи - 470 922,06 лв.
Същите са с произход както следва:
от преди 2007 г. - задължение към трима доставчика по 6 бр. фактури в размер на 68 011,19 лв. - просрочени, в т.ч.по-големи задължения към:„В и К" ЕООД гр. Бургас по 4 бр. фактури на стойност 22 046,77 лв. с ДДС за ПСОВ - подг. кадри III 99 г. и „Водоканалстрой" ООД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 44501,96 лв. с ДДС за ПСОВ - СМР (остатък).
от 2007 година- задължение към „Айфел строй" ООД гр.Пловдив по 1 фактура в размер на 6000,00 лв,- просрочени,
от 2008 година - задължение към двама доставчика по 2 бр. фактури в размер на 6434,68 лв,- просрочени, в т.ч.по-големи задължения към „Горпром - Инвест" ООД с. Вресово по 1 фактура на стойност 6 214,68 лв. с ДДС за маркиране на дървесина.
от 2009 година - задължение към осем доставчика по 9 бр. фактури в размер на 45 272,87 лв. от тях 47 889,47 лв. - просрочени, в т.ч.по-големи задължения към: „Сорел" ООД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 24 225,00 лв. с ДДС за консултантски услуги и Инвеститорска къща „Е & И"ЕООД гр. Бургас на стойност 10 956,00 лв. с ДДС за изготвяне на документация за проект „Залесяване 235 дка с. Козичино".
Разликата от 2 616 лв. се дължи на това, че същите са платени, но не са намалени от сумата на просрочените задължения по сметката.
от 2010 година - задължение към сто и осем доставчика по 337 бр. фактури в размер на 2 724 851,84 лв. от тях 2 251 313,18 лв. просрочени, в т.ч.по-големи задължения към: "ДС Макадам" ООД гр.Св. Влас по 13 бр. фактури на стойност 377 952,48 лв. с ДДС за ремонт улици и пътища; „Брилянт - Сл. бряг" ООД гр. Свети Влас по 5 бр. фактури на стойност 204 669,58 лв. за СМР ул. „Дунав" гр. Каблешково(Благоустр. улици Каблешково); „Бургаспътстрой" АД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 69 415,68 лв. с ДДС за асфалтови работи в с. Козичино(Ремонт на улици и пътища); „Електра" ЕООД гр. Бургас по 5 бр. фактури на стойност 59 965,36 лв. за ремонт на улично осветление; „Консорциум Озеленяване-ВТ" гр. Бургас по 4 бр. фактури на стойност 91 386,39 лв. с ДДС за поддържане зелени площи ; „Лео-бетонови изделия" ЕООД гр. Бургас по 30 бр. фактури на стойност 275 770,71 лв. с ДДС за бордюри и тротоарни плочки и „РТК" ООД гр. Елин Пелин по 17 бр. фактури на стойност 724 031,62 лв. с ДДС за подържане на депо,почистване на улици и сметосъбиране.
Просрочените задължения се разпределят както следва: за текущи разходи - 2 278 527,09 лв. за капиталови разходи - 101 121,43 лв.
Приложение от №417 до №423
5.2. Задълженията на общината, в т.ч. просрочените към 31.07.2011г.
Съгласно предоставеното извлечение по сметка 401-Доставчици и сметка 99231- Просрочени задължения към доставчици, фактурираните но не разплатени задължения към 31.07.2011 г. възлизат на 4 411 841,34 лв., в т. ч. просрочени 2 944 189,31 лв. и текущи - 1 467 652,03 лв.
Същите са произход както следва:
от преди 2007 г. - задължение към трима доставчика по 6 бр. фактури в размер на 68 011,19 лв. - просрочени, в т.ч. за текущи разходи - 22 046,77 лв. и за капиталови разходи - 45 964,42 лв.
По-големи са задълженията към:„В и К" ЕООД гр. Бургас по 4 бр. фактури на стойност 22 046,77 лв. с ДДС за ПСОВ - подг. кадри III 99 г. и „Водоканалстрой" ООД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 44501,96 лв. с ДДС за ПСОВ - СМР (остатък).
от 2007 година- задължение към „Айфел строй" ООД гр.Пловдив по 1 фактура в размер на 6000,00 лв - просрочени, за текущи разходи.
от 2008 година - задължение към двама доставчика по 2 бр. фактури в размер на 6434,68 лв - просрочени, в т.ч. за текущи разходи - 6434,68 лв.
По-голямо задължение към „Горпром - Инвест" ООД с. Вресово по 1 фактура на стойност 6 214,68 лв. с ДДС за маркиране на дървесина.
от 2009 година - задължение към четири доставчика по 5 бр. фактури в размер на 36531,00 лв. - просрочени, в т.ч. за текущи разходи - 36531,00 лв.
По-големи са задълженията към: „Сорел" ООД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 24 225,00 лв. с ДДС за консултантски услуги и Инвеститорска къща „Е & И"ЕООД гр. Бургас на стойност 10 956,00 лв. с ДДС за изготвяне на документация за проект „Залесяване 235 дка с. Козичино".
от 2010 година - задължение към петдесет и трима доставчика по 135 бр. фактури в размер на 1 313 263,63 лв. от тях 1 324 304,63 лв., просрочени, в т.ч. за текущи разходи - 1 226 986,84 лв. и за капиталови разходи - 97 317,79 лв. Разликата от 14 641,00 лв. се дължи на това, че същите са платени, но не са намалени от сумата на просрочените задължения.
По-големи са задълженията към: "ДС Макадам" ООД гр.Св. Влас по 10 бр. фактури на стойност 267 406,73 лв. с ДДС за ремонт улици и пътища; „Брилянт - Сл. бряг" ООД гр. Свети Влас по 3 бр. фактури на стойност 86 353,18 лв. за СМР ул. „Дунав" гр. Каблешково(Благоустр. улици Каблешково); „Бургаспътстрой" АД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 14 415,68 лв. с ДДС за асфалтови работи в с. Козичино(Ремонт на улици и пътища); „Геосенд комерс" ООД по
25 фактури на стойност 42 116,64 лв. с ДДС за трошен пясък; „Консорциум Озеленяване-ВТ" гр. Бургас по 2 бр. фактури на стойност 57 276,03 лв. с ДДС за поддържане зелени площи ; „Лео-бетонови изделия" ЕООД гр. Бургас по 9 бр. фактури на стойност 183 131,57 лв. с ДДС за бордюри и тротоарни плочки и „РТК" ООД гр. Елин Пелин по 13 бр. фактури на стойност 507 308,61 лв. с ДДС за подържане на депо,почистване на улици и сметосъбиране.
от 2011 година - задължение към сто и двама доставчика по 292 бр. фактури в размер на 2 981 600,84 лв. от тях 1 502 907,81 лв. просрочени, в т.ч. за текущи разходи - 1 285 804,68 лв. и за капиталови разходи - 217 103,13 лв.
По-големи са задълженията към: "ДС Макадам" ООД гр.Св. Влас по 2 бр. фактури на стойност 45 416,50 лв. с ДДС за ремонт улици и пътища; „Бургаспътстрой" АД гр. Бургас по 4 фактура на стойност 63 512,56 лв. с ДДС за асфалтови работи в с. Козичино(Ремонт на улици и пътища); „Бургасцвет-90-Танев" ЕООД гр. Бургас по 1 фактура на стойност 130 625,16 лв. с ДДС за благогоустрояване на междублоково пространство бл.18,бл.21 и бл.23.; „Геосенд комерс" ООД по 39 фактури на стойност 44 578,74 лв. с ДДС за трошен пясък; „Електра" ЕООД гр. Бургас по 5 бр. фактури на стойност 117 425,22 лв. за ремонт на улично осветление; „Консорциум Озеленяване-ВТ" гр. Бургас по 6 бр. фактури на стойност 116 974,79 лв. с ДДС за поддържане зелени площи ; „Лео-бетонови изделия" ЕООД гр. Бургас по 19 бр. фактури на стойност 67 906,88 лв. с ДДС за бордюри и тротоарни плочки; „Петрол" АД гр. София по 4 бр. фактури на стойност 24 798,54 лв. с ДДС за доставка гориво за автомобили и „РТК" ООД гр. Елин Пелин по 20 бр. фактури на стойност 558 419,27 лв. с ДДС за подържане на депо,почистване на улици и сметосъбиране.
Просрочените задължения се разпределят както следва:
за текущи разходи- 2 583 803,97 лв.
за капиталови разходи - 360 385,34 лв.
Във връзка с просрочените задължения към доставчици няма заведени съдебни искове срещу Община Поморие към 31.07.2011 г.
Приложение от №424 до №431
Настоящият доклад се състави в два еднообразни екземпляра, от които един за Агенцията за държавна финансова инспекция и един за проверяваната организация Община Поморие.
Финансови инспектори:
