Доклад №0000000513 за извършен одит за съответствие при финансовото управление на Министерството на вътрешните работи за периода от 01. 01. 2010 г до 31. 05. 2013 г
Изтегляне 4.16 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Процедури по реда на ЗОП
Вътрешни актовеПрез одитирания период със заповеди на министъра на вътрешните работи са утвърдени, изменени и допълвани195 Вътрешни правила относно реда за планиране и организация на провеждането на процедурите за възлагане на обществени поръчки и за контрол за изпълнението на сключените договори.196 При спазване на изискванията на чл. 8, ал. 7 от ЗОП197 (ред. ДВ, бр. 54, 2008 г.) и чл. 8б от ЗОП198 (ред. ДВ, бр. 93, 2011 г.) в обхвата на утвърдените вътрешни правила са включени етапите на процеса по възлагане на обществени поръчки - планиране на потребностите, подготовка и провеждане на процедурите, проследяване на изпълнението по сключените договори, отговорните длъжностни лица, съставяне и архивиране на досиета на поръчките и поддържане на регистър на сключените договори. Утвърдените вътрешни правила, действали през одитирания период, са в съответствие с нормативните изисквания, като в тях са обхванати всички етапи на процеса по възлагане на обществени поръчки - планиране, организация на възлагането и контрол по изпълнението по сключените договори. Съдържанието на вътрешните правила може да осигури законосъобразно провеждане на процедурите за възлагане на обществени поръчки. Вътрешните правила са издадени при спазване на измененията и допълненията на нормативните актове в областта на обществените поръчки и с цел създаване на организация за възлагане на обществените поръчки.
При проверката на 16 процедури, в т. ч. 4, приключили с решение за прекратяване, е установено:
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № 298/02.11.2011 г. на заместник-министъра на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства от бюджета на МВР. В резултат на проведената процедура е сключен Договор, рег. № ОП-201-Д-71/ 06.04.2012 г. с „Транс Билд“ ЕООД, на стойност 2 463 482,26 лв. (с ДДС). Договорът е в процес на изпълнение.199,200 При проверката е установено: а) В Раздел IV.3.3. от обявлението е посочен срок за получаване на документацията 25.11.2011 г., а срока за получаване на оферти е 08.12.2011 г., т.е. определен е срок за закупуване на документацията до 13 дни преди изтичане на срока за подаване на офертите. Не е спазено изискването на чл. 28, ал. 5 от ЗОП201, че документацията за участие може да се закупува до 10 дни преди изтичане на срока за получаване на офертите.202 б) Не е спазен 7-дневният срок за изпращане на информация за сключен договор до АОП. Договорът за обществената поръчка е сключен на 06.04.2012 г., а информацията е изпратена до АОП на 18.04.2012 г. Извършено е нарушение на чл. 44, ал. 1 от ЗОП.203 В останалата част процедурата е проведена законосъобразно.
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № МР-1/27.04.2012 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-1-МП-2/ 04.09.2012 г. с „Авто Инженеринг Холдинг Груп“ ООД, на стойност 2 269 172 лв. (без ДДС). Към 31.05.2013 г. договорът е в процес на изпълнение.204,205 При проверката е установено: а) В т. 4.1 от утвърдените указания206 за участие е посочено, че в процедурата не могат да участват участници, при които лицата по чл. 47, ал. 4 от ЗОП са свързани лица по смисъла на § 1, т. 1 от ДР на Закона за предотвратяване и установяване на конфликт на интереси (ЗПУКИ) с възложителя или служители на ръководна длъжност в неговата организация. Изготвеният образец на декларация (Приложение № 6) съответства на нормативните изисквания на чл. 47, ал. 5 от ЗОП.207 От всички участници в процедурата са подадени декларации по чл. 47, ал. 5 от ЗОП, че „не са свързани лица по смисъла на § 1, т. 1 от ДР на ЗПУКИ208“ с възложителя или със служители на ръководна длъжност в неговата администрация. Подадените декларации по чл. 47, ал. 5 от ЗОП удостоверяват обстоятелства, които не съответстват на измененото изискване на чл. 47, ал. 5, т. 1 от ЗОП209, че в процедура за възлагане на обществена поръчка не могат да участват участници, при които лицата по чл. 47, ал. 4 от ЗОП са свързани лица по смисъла на ЗОП. Комисията за разглеждане, оценка и класиране на офертите не е предоставила възможност на участниците да представят нови образци на декларация по чл. 47, ал. 5 от ЗОП (съгласно Приложение № 6 от документацията), чието съдържание да съответства на нормативните изисквания.210 б) В Раздел III. 2.2. на обявлението211 е поставено изискване към участниците в процедурата да докажат наличие на средства за изпълнението на поръчката със собствен ресурс или сигурни бъдещи вземания в размер на 2 500 000 лв. (без ДДС). В т. 12.4 от документацията е посочено, че участниците трябва да представят удостоверение от банка за платежоспособност и възможност за достъп до кредитна линия в посочения размер. В обявлението и в чл. 5, ал. 1, т. 1 от проекта на договор212 е определено извършване на авансово плащане в размер на 35 % от цената в срок до 45 календарни дни след подписване на договора и след представяне на оригинал на неотменяема, безусловна банкова гаранция за авансово плащане в размер на сумата на аванса със срок на валидност срока за изпълнение на договора плюс 20 дни. По отношение на изискването за доказване на разполагаем финансов ресурс в определения размер е налице условие, което необосновано ограничава участието на лица в процедурата. Независимо, че размерът на финансовия ресурс съответства на прогнозната стойност, предвид обстоятелството, че обществената поръчка е за доставка, възложителят с договора е определил представяне от изпълнителя на допълнителна банкова гаранция в размер на авансовото плащане, изискването за наличие на финансов ресурс е необосновано ограничаващо участието на лица в процедурата, в нарушение на чл. 25, ал. 5 от ЗОП. в) Предварителното обявление по чл. 45а, ал. 5 от ЗОП не е изпратено от МВР като възложител на посочената обществена поръчка, а от ГДПБЗН, която е самостоятелен възложител, но не и възложител на конкретната обществена поръчка.213
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № МР-4/02.08.2012 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства от Фонда за безопасност на движението, по § 1, ал. 4 от Допълнителните разпоредби на Закона за движение по пътищата. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-2-МД-3/07.11.2012 г. с „Дрегер Сейфти България“ ЕООД, на стойност 699 960 лв. (с ДДС). Договорът е изпълнен в съответствие с договорените клаузи.214,215,216
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № МР-6/14.08.2012 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства от ФБД, по § 1, ал. 4 от ДР на Закона за движение по пътищата (ЗДП). В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-4-МД-4/ 14.11.2012 г. с „Дрегер Сейфти България“ ЕООД, на стойност 357 900 лв. (без ДДС). Договорът е в процес на изпълнение.217,218 При проверката е установено, че в договора не е определен срок за освобождаване на гаранцията за изпълнение, което е в нарушение на чл. 63, ал. 1 от ЗОП.219 Процедурата е проведена законосъобразно.
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № МР-5/05.02.2013 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства от бюджета на МВР. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-3-МД-5/
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № MР-9/20.02.2013 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 и е за изпълнение на проект „Модернизация на структурните звена на ГДПБЗН - МВР в градските агломерационни ареали”. В резултат на проведената процедура на 10.07.2013 г. са сключени три договора с „Дрегер сейфти България“ ЕООД: рег. № МП-6-МД-11, на стойност 226 000 лв. (без ДДС),
При проверката е установено: а) Постъпило е искане от 15.03.2013 г. за разяснение на документацията за възлагане на обществената поръчка. Отговорът е изпратен на 21.03.2013 г.224 На
б) Решението на възложителя за определяне на изпълнител не съдържа номер и дата на решението за откриване на процедурата за възлагане на обществената поръчка, както и дата на публикуваното обявление за същата, с което е нарушен чл. 25 от Правилника за прилагане на ЗОП (ППЗОП).227 В останалата част процедурата е проведена в съответствие със законовите изисквания.
Процедурата е открита на основание чл. 16, ал. 8 от ЗОП с Решение № МР-11/25.02.2013 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-8-МД-15/ 02.08.2013 г. с „Авто Инженеринг Холдинг Груп“ ООД, на стойност 264 042,45 лв.
Процедурата е открита на основание чл. 90, ал. 1, т. 11 от ЗОП с Решение № 122/02.09.2010 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Обществената поръчка е финансирана със средства от бюджета на МВР. В резултат на проведената процедура са сключени четири договора чрез борсов посредник: № ОП 1-Д-454/24.09.2010 г. с „Ромпетрол България“ АД, № ОП 2-Д-455/ 24.09.2010 г. с „Петрол“ АД, № ОП 3-Д-456/24.09.2010 г. с „Лукойл България“ ЕООД и № ОП 4-Д-457/24.09.2010 г. с „Лукойл България“ ЕООД.230,231 При проверката е установено: а) Договорът по Обособена позиция № 1 е изпълнен на 04.11.2011 г. Договорът за изпълнение на обществената поръчка по Обособена позиция № 3 е приключил на 18.11.2011 г., а договорът за Обособена позиция № 4 - на 23.12.2011 г. До АОП за вписване в РОП е изпратена на 27.04.2012 г. информация за изпълнението на посочените договори, в нарушение на чл. 7, ал. 2 от ППЗОП232 (ред. ДВ, бр. 86, 2010 г.), съгласно който информацията за изпълнен договор се изпраща ежемесечно до 5-то число на месеца, следващ месеца, в който е приключило изпълнението на договора.233 б) Договорът за изпълнението на обществената поръчка по Обособена позиция № 2 е изпълнен на 09.03.2012 г., а информация до АОП е изпратена на 27.04.2012 г. Нарушен е чл. 44, ал. 9 от ЗОП234, тъй като възложителят не е изпратил до АОП информация в едномесечен срок след приключване на изпълнението на договора.235 Процедурата е проведена законосъобразно. Не е спазен срока за оповестяване на информацията за изпълнен договор.
Процедурата е открита на основание чл. 90, ал. 1, т. 3 от ЗОП с Решение № ОП-113-Р-218/20.12.2010 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Към решението е приложена покана на договаряне без обявление, в която са посочени мотивите за избора на процедурата. Становището на АОП след осъществения предварителен контрол, съгласно чл. 19, ал. 2, т. 24 от ЗОП, е че изборът на процедура е законосъобразен. Спазени са условията за прилагане на чл. 90, ал. 1, т. 3 от ЗОП. Обществената поръчка е финансирана със средства от бюджета на МВР за 2011 г. и за 2012 г. В резултат на проведената процедура е подписан Договор рег. № І-3377/08.02.2011 г. с „ЕН ДИ БИ“ ЕООД, на стойност 1 326 000 лв. (без ДДС) и срок за изпълнение 24 месеца. Договорът е изпълнен в съответствие с договорените условия.236,237,238
Процедурата е открита на основание чл. 90, ал. 1, т. 3 от ЗОП с Решение № 194/14.09.2011 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Становището на АОП след осъществения предварителен контрол, съгласно чл. 19, ал. 2, т. 24 от ЗОП, е че изборът на процедура е законосъобразен. Изпратена е покана за участие в процедурата до управителния съвет на „ЧЕЗ Електро България” АД.239 Обществената поръчка е финансирана със средства от бюджета на МВР. Резултатите от преговорите са отразени в протокол, който е подписан от комисията и от участника. 240 В резултат на проведената процедура е сключен Договор241 за продажба на електрическа енергия за стопанска и обществена дейност рег. № ОП-141-Д-268/ 13.12.2011 г. с „ЧЕЗ Електро България” АД, със срок на изпълнение 36 месеца. Договорът е в процес на изпълнение. При проверката е установено, че в поканата за участие в процедурата възложителят е определил гаранция за изпълнение на обществената поръчка в размер на 0,01 % от стойността на договора (без ДДС). При подписване на договора от изпълнителя не е представена гаранция за изпълнение. Нарушен е чл. 42, ал. 1, т. 3 от ЗОП242, тъй като договорът е сключен с изпълнителя без да е представена определената гаранция за изпълнение на договора.
Процедурата е открита на основание чл. 90, ал. 1, т. 6 от ЗОП с Решение № МР-10/15.08.2012 г. на заместник-министър на вътрешните работи. От АОП е осъществен предварителен контрол по чл. 19, ал. 2, т. 24 от ЗОП, със становище, че изборът на процедура е законосъобразен. Обществената поръчка е финансирана със средства от ФБД, по § 1, ал. 4 от ДР на ЗДП. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-8-МД-5/ 20.11.2012 г. с „Тинел Електроникс“ ООД, на стойност 375 000 лв. (с ДДС). Договорът е изпълнен в съответствие с договорените условия.243,244,245
а) Процедурата е открита на основание чл. 119в, ал. 3, т. 5 и във връзка чл. 3, ал. 2 от ЗОП246 с Решение № МР-14/11.03.2013 г. на заместник-министър на вътрешните работи. Средствата за изпълнение на поръчката са осигурени от приходите по набирателната сметка, по § 28, ал. 1 от ПЗР на ЗБЛД247. В резултат на проведената процедура е сключен Договор рег. № МП-11-МД-4/ 28.03.2013 г. със „Сименс“ ЕООД, на стойност 25 934 246,82 лв. (с ДДС) и срок за изпълнение 36 месеца. Договорът е в процес на изпълнение.248,249
б) На 13.04.2009 г. е подписано Рамково споразумение, рег. № І-9133/13.04.2009 г. между МВР и „Сименс” ЕООД за изграждане на Централизирана автоматизирана информационна система с децентрализирано персонализиране на българските документи за самоличност, за пребиваване и за управление на МПС (Системата). Споразумението е сключено на основание чл. 33 и чл. 34 от НВСОП (отм.) и Решение, рег. № БДС-І-31/ 30.03.2009 г. на министъра на вътрешните работи. Стойността на рамковото споразумение е 116 373 425 евро, със срок на действие 7 (седем) години, считано от датата на подписването му. На основание сключеното рамково споразумение е подписан Договор, рег. № І-9131/13.04.2009 г. за изграждане на Централизирана автоматизирана информационна система с децентрализирано персонализиране на българските документи за самоличност, за пребиваване и за управление на МПС, на стойност 116 373 425 евро и срок на изпълнение 7 години. Плащанията по договора ще се извършват на равни месечни вноски от събраните средства по набирателната сметка по параграф 28 от Преходните и заключителни разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Закона за българските документи за самоличност (ДВ, бр. 82/2009 г.). Определени са гаранции за изпълнение на отделните дейности в размер на 1 260 298 евро и 350 000 лева. Към рамковото споразумение и договора на 24.11.2009 г. са подписани анекси, с които се удължават междинните срокове за изпълнение на дейностите по договора от 6 на 12 месеца, а срокът за първото плащане се намалява от 12 на 8 месеца, от датата на подписване на протокол за въвеждане на системата в експлоатация. В процеса на функциониране на Системата са установени отклонения от техническите характеристики, както и забавено, лошо и частично изпълнение на задълженията на изпълнителя по договора. В тази връзка е подписано Споразумение, рег. № І-39399/20.12.2010 г. между „Сименс” ЕООД и МВР. В споразумението е предвидена компенсация в размер на 7 000 000 евро, за покриване размера на дължимите неустойки за забавено, лошо и частично изпълнение на задълженията по договора, установени до момента на сключване на споразумението. Договорено е и извършване на еднократно плащане от страна на МВР в размер на 30 000 000 евро, в срок от 14 дни от подписване на споразумението, срещу намаляване на общата стойност на договора с 14 000 000 евро (в т.ч. договорената компенсациа за неустойки в размер на 7 000 000 евро), които ще се удържат чрез редуциране на месечните вноски по договора. Определена е и допълнителна банкова гаранция за обезпечаване на задълженията на изпълнителя в размер на 3 000 000 евро. През 2012 г. е подписано ново Споразумение, рег. № І-9365/30.03.2012 г. между МВР и „Сименс” ЕООД. Съгласно споразумението изпълнителят ще компенсира МВР със сумата от 2 000 000 евро, за забава изпълнение на условията и сроковете по договора, както и за допуснати неточности при отстраняване на отклоненията на Системата, на основание споразумението от 20.12.2010 г. Предвидено е също до края на м. март 2012 г. МВР да заплати оставащите 9 месечни вноски за 2012 г. в размер на 4 138 499,52 евро, срещу което изпълнителят допълнително намалява общата стойност на договора в размер на 1 000 000 евро. По второто споразумение стойността на договора е намалена общо с 3 000 000 евро, в т.ч. 2 000 000 евро компенсация за неустойки. Общата стойност на договора е намалена със 17 000 000 евро, от които
Договорът е в процес на изпълнение. Към 31.05.2013 г. по данни от счетоводните регистри по договора са изплатени 163 102 126,36 лв. (83 392 793,01 евро).
|