II. Законосъобразност на управленските решения във връзка с процедурите за възлагане на обществени поръчки

БНТ е възложител на обществени поръчки по смисъла на чл. 7, ал. 1, т. 3 от Закона за обществените поръчки като публичноправна организация. Генералният директор представлява Националната телевизия като възложител на обществени поръчки и отговаря за цялостната защита на интересите й при възлагането на поръчките по ЗОП и НВМОП.

Съгласно чл. 6 от Вътрешните правила за провеждане на процедури по възлагане на обществени поръчки (ВПППВОП), правата на възложител по ЗОП и НВМОП се упражняват от генералния директор. Съгласно ЗФУКПС и Указанията на МФ, делегирането на правомощия включва възлагане на задължения, даване на права и изискване за отчетност и докладване.

През одитирания период, делегирането на права от генералния директор на директора на дирекция “Технически средства и производство”(ТСП) и на главния юрисконсулт е осъществено единствено при обобщаване на заявки по чл. 9, ал. 1, т.т. 1-3 от Вътрешните правила и при изпращане на писмени покани до изпълнителите на сключени рамкови споразумения с предмет “Доставки на машини, съоръжения, резервни части, материали и консумативи по обособени позиции” за избор на доставчик на конкретните стоки.¹²⁴’¹²⁵’¹²⁶

През периода 01.01.2009 г. - 31.12.2010 г., оперативната дейност за изпълнение на процедурите за възлагане на обществени поръчки, е осъществявано от сектор “Обществени поръчки” („ОП”), структурно звено към отдел “Правен”. Отделът е ръководен от главния юрисконсулт и е на пряко подчинение на генералния директор на БНТ. Функциите на сектора са определени във „Вътрешните правила за дейността на отдел “Правен” на БНТ” (ВПДОПБНТ), утвърдени с решение на Управителния съвет на БНТ съгласно Протокол № 7 от м. май 2009 г.

Дейностите по организиране и провеждане на обществените поръчки са осъществявани от служителите на сектор “ОП”. Утвърдената щатна численост на сектора е три щатни бройки, от които една щатна бройка за длъжността “Главен експерт техническа информация” и две щатни бройки за длъжността “Експерт техническа информация”. До 01.10.2010 г. секторът е в пълен състав, а от тогава до 31.12.2010 г. е с една незаета щатна бройка поради напускане на служителя, заемащ длъжността “експерт техническа информация”.

Въз основа на решение на УС¹²⁷, сектор “ОП” е преструктуриран и от подчинение на отдел „Правен” преминава към Финансово-стопанската дирекция, с числен състав от утвърдени четири щатни бройки, в т.ч. е допълнена една щатна бройка за длъжността “Началник на отдел”.¹²⁸’¹²⁹’¹³⁰

Длъжностните характеристики на служителите от сектор “ОП” до 20.12.2010 г., както и тези на лицата, участващи в процеса по възлагане на обществени поръчки след тази дата, съдържат описание на възложените им отговорности и задължения, на линията за възлагане на задачите, както и на линията за докладване на изпълнението. Длъжностните характеристики на служителите са утвърдени от УС на БНТ¹³¹ и са им връчени.¹³²

От проверката по спазване на принципите, условията и реда за възлагане на обществените поръчки, е установено, че са в съответствие с разпоредбите на ЗОП и НВМОП. В състава на комисиите за провеждане на процедурите за обществени поръчки са привличани въз основа на граждански договори за участие външни експерти, вписани в списъка на АОП по чл. 19, ал. 2, т. 8 от ЗОП.

В Таблица № 5 е представена подробна информация за броя и видовете проведени процедури през 2009 г. и 2010 г., както следва:¹³³,¹³⁴

Общият брой на обжалваните решения на възложителя във връзка с проведените процедури пред Комисията за защита на конкуренцията (КЗК) и Върховния административен съд (ВАС) са 4, от които 3 са обжалвани пред КЗК и пред ВАС.¹³⁶

По реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП, въз основа на събрани 3 оферти, са възложени общо 28 обществени поръчки.

Сключени са 25 договора за доставки и услуги през 2009 г. - 2010 г. въз основа на рамкови споразумения по проведени процедури от предходни на одитирания период години – 2006 г., 2007 г. и 2008 г.¹³⁷

За получаване на необходимите одитни доказателства и оценяване степента на изпълнение е приложен подходът на директните съществени проверки на документацията, свързана с възлагането на обществените поръчки, попаднали в одитната извадка. По метода на случаен подбор е извършена проверка на документите в досиетата на 46 на сто от възложените общо 26 процедури за обществени поръчки за строителство, доставки и услуги по ЗОП и НВМОП, или 12 броя процедури, в т.ч. и откритата процедура през 2009 г., по която са сключени 14 рамкови споразумения и 45 договора. За избора им е приложена стъпка през 2 броя поръчки от предоставената от одитирания обект Справка № 1 за проведените процедури по ЗОП и НВМОП в БНТ за периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2010 г., с начало от пореден № 2.¹³⁸

От обхвата на извадката са изключени:

а) процедурите по ЗОП, по които има вече подадени документи в АОП през 2010 г., но няма сключени договори;

б) обжалваните пред КЗК и ВАС;

в) процедурите за възлагане на обществени поръчки, които са предмет на проверка от органите на АДФИ;

г) сключени и/или изпълнени договори през 2011 г., по проведени процедури през 2009 г. и 2010 г. (извън обхвата на одитирания период);

д) сключените 28 договора по реда на чл. 2 от НВМОП въз основа на събрани 3 оферти, тъй като съгласно предоставените от одитирания обект данни в Справка № 1 за проведени процедури по ЗОП и НВМОП в БНТ за периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2010 г. няма сключени договори с едни и същи изпълнители, както и не са сключвани договори с еднакъв предмет, в рамките на един и същи период (няма разделяне на поръчки с цел заобикаляне на закона).¹³⁹

Извадката обхвана 12 процедури, проведени по реда на ЗОП и НВМОП през 2009 г. и 2010 г., от които 6 по ЗОП и 6 по НВМОП.

В съответствие с чл. 8, ал. 7 от ЗОП и въз основа на взето решение от УС на БНТ¹⁴⁰, са приети „Вътрешни правила за провеждане на процедури за възлагане на обществени поръчки”. През одитирания период не са взети своевременно управленски решения за актуализиране на Вътрешните правила, съобразно настъпилите последни промени в ЗОП. Същите не са изменяни от тяхното утвърждаване през м. май 2009 г. до м. април 2011 г., когато са приети и утвърдени „Вътрешни правила за планиране, провеждане и възлагане на обществени поръчки и контрол върху изпълнението на договорите”.

Основните дейности в процеса на възлагане на обществени поръчки са изпълнявани и документирани от определените с Вътрешните правила длъжностни лица и в съответствие с определените им функционални задължения в длъжностните характеристики и вътрешните актове.

<sub>В утвърдените от генералния директор Вътрешни правила за дейността на отдел „Правен”, освен организацията, дейността и статута на юрисконсултите и служителите в отдела, са определени и рисковете в дейността на БНТ, подлежащи на правно регулиране и регламентиране. Индентифицирани са рисковите фактори (външни и вътрешни) в отдела, които влияят на процеса по управление на риска и са определени действията за снижаването и предотвратяването на рисковете.

Съгласно Риск-Регистъра на отдел “Правен”, част от въведения и поддържан Риск-Регистър на БНТ, утвърден от главния юрисконсулт, за одитирания период са определени девет риска. Определени са дейностите за тяхното минимизиране, както и сроковете и отговорните длъжностни лица за тяхното изпълнение.</sub>

С въведената организационна структура в БНТ са създадени условия за правилно разпределяне на функциите между структурните звена и длъжностните лица за разграничаване на равнищата на подчиненост и докладване, като и за осъществяването на контрол.

В БНТ не се води Регистър на проведените, прекратените и приключили процедури за възлагане на обществени поръчки. Във вътрешните правила не е регламентиран редът, начинът и отговорното длъжностно лице за воденето и поддържането на регистър.

Изпълнението на отделни етапи от процеса, свързан с обществените поръчки, от различни отдели и лица, без да е въведен и поддържан регистър, създават предпоставки за осъществяването на неефективен контрол на процеса и за допускане на пропуски, грешки и нарушения.
3. Планиране на обществените поръчки

Организирането и провеждането на процедурите за възлагане на обществени поръчки е процес, свързан с постигане на конкретни цели и удовлетворяване потребностите на организацията от доставки, услуги и строителство за ефективното осъществяване на дейността й. Определянето на потребностите на Възложителя е първи етап, с който започва процесът на планиране, възлагане и изпълнение на обществените поръчки, започвайки с подготовката по предварителното обявяване на поръчките, предвидени за провеждане през следващите 12 месеца.

В изпълнение на Вътрешните правила за възлагане на ОП, от директорите на дирекции в БНТ, както и от директорите на РТВЦ като заявители на обществени поръчки, са подадени за съответната календарна година заявки, съобразно нуждите им, в определения срок (30 януари) в отдел „Правен”. Вътрешните правила не предвиждат създаване и поддържане на регистър на обществените поръчки, възлагани от БНТ, който би улеснил възможността за проследяване на процесите по възлагане. Всяка заявка-предложение е съгласувана от финансовия директор за удостоверяване обезпечеността им с финансови средства и утвърждавана от генералния директор на БНТ. От страна на финансовия директор е давано становище за начините, етапите и сроковете на издължаване по предстоящи обществени поръчки, съобразно финансовите възможности на БНТ по бюджета за съответната година. При съставянето на бюджета за текущата година, инвестиционната програма на БНТ е изготвяна от дирекция „ТТС” и е елемент от утвърдения от УС бюджет за годината.

Планирането на бюджетните средства за капиталови разходи за съответната година е осъществявано съобразно инвестиционната програма на БНТ и размера на одобрената със ЗДБ субсидия за БНТ, в т.ч. средства за капиталови разходи. Изготвянето на бюджета за капиталови разходи е въз основа на представена от директора на дирекция “ТТС” информация за необходимите технически мощности и съоръжения, обезпечаващи изпълнението на програмите на БНТ.¹⁴¹

В определения с чл. 23, ал. 3 от ЗОП срок – до 1 март, за обнародване в електронната страница на ДВ и до агенцията за вписване в РОП са изпратени предварителните обявления за всички процедури за възлагане на обществените поръчки или сключване на рамкови споразумения, предвидени от БНТ за провеждане през следващите 12 месеца на 2009 г., съответно на 2010 г.¹⁴² В същите срокове са изпращани и обявленията за предварителна информация за публикуване в “Официален вестник” на Европейския съюз.¹⁴³ Информацията е изпратена по електронен път от определеното за тази дейност длъжностно лице - експерт “Техническа информация” от сектор “ОП”.

Проведените дейности по планирането на обществените поръчки не са в съответствие с изискванията на чл. 10 от Вътрешните правила, но на практика и без изготвяне на графици, планираните обществени поръчки са съобразени с утвърдените лимити на съответните разходи за бюджетната година. Потвърждение за това е, че през одитирания период няма необезпечени с финансови средства сключени договори по проведени процедури по ЗОП и НВМОП.

Предварителните обявления за възлагане на процедури за обществени поръчки през 2009 г. и 2010 г. са изпратени до ДВ и РОП, и в ОВ на ЕС, съобразно законовите изисквания и в определените срокове. Включването на обществените поръчки в предварителните обявления е дало възможност за прилагане на съкратени срокове за обявяване на конкретните процедури.
4. Процедури по ЗОП

Проверени са досиетата на 6 обществени поръчки, възложени през 2009 г. и 2010 г., проведени в условията на ЗОП, в т.ч. и проведената процедура, въз основа на която са сключени 14 рамкови споразумения. При проверката е установено:

а) възложител на обществените поръчки, съгласно чл. 7, ал. 1, т. 3 от ЗОП, е БНТ, като организирането, провеждането на процедурите за възлагане и сключването на договорите за тях, е осъществявано от генералния директор на БНТ;

б) въз основа на заявки-предложения от директорите на дирекции в БНТ и директорите на РТВЦ, от генералния директор на БНТ са вземани решения за откриване на процедурите за възлагане на обществени поръчки по ЗОП след утвърдително решение на УС на БНТ. Изготвената документация за участие в ОП и обявленията за тях е утвърдена от генералния директор;

в) в заявките на директорите на дирекции е посочена прогнозната стойност на обществената поръчка, но не е обоснован начинът, по който е определена;

г) решенията и обявленията са изпратени до Европейската комисия, ДВ и АОП в законоустановените за това срокове;

д) комисиите за разглеждане, оценка и класиране на участниците, назначени със заповеди на генералния директор на БНТ, са съставени съгласно разпоредбите на чл. 34 и
чл. 35 от ЗОП. В състава на комисията единият от членовете е правоспособен юрист;

е) съдържанието на протоколите за работата на съответната комисия е в съответствие с изискванията, определени в чл. 72 от ЗОП;

ж) класирането на участниците и изборът на изпълнител е извършвано с мотивирано решение на възложителя;

з) гаранциите за участие и за изпълнение (банкови гаранции) на сключените договори по ЗОП са внасяни, представяни и освобождавани в законоустановените срокове;

и) процедурите за възлагане на обществени поръчки (с изключение на прекратените) са завършени със сключване на договори. Договорите са сключени в едномесечен срок от датата на изтичане на срока за обжалване на решението на възложителя за определяне на изпълнител;

й) информацията за сключените договори е изпратена до АОП в определените с

к) стойността на документацията за участие в процедура за обществена поръчка през 2009 г. и 2010 г. е в рамките на действителните разходи за нейното изработване, с което са спазени изискванията на чл. 28, ал. 3 от ЗОП;

л) изготвянето на досиетата по проведените обществени поръчки, тяхното съхраняване и архивиране, се осъществява от служителите в сектор „ОП”, съгласно изискванията на Вътрешните правила.

При извършената проверка за спазване на изискванията на нормативната уредба при възлагане на обществените поръчки по реда на ЗОП са установени и неточности, пропуски и нарушения:

4.1. В изпълнение на Вътрешните правила, с Предложение, вх. № 128 от 16.01.2009 г., на директора на Дирекция „ТТС” и гл. юрисконсулт до УС на БНТ е инициирано провеждането на открита процедура по ЗОП за „Доставка на машини и съоръжения, резервни части, материали и консумативи”. След взето решение на УС от 21.01.2009 г. и направена заявка от директора на дирекция „ТТС” за организиране и провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка, съгласувана от финансовия директор и гл. юрисконсулт, е възложена с Решение № 91 от 19.03.2009 г. на генералния директор БНТ, обществена поръчка, с предмет „Доставка на машини и съоръжения, резервни части, материали и консумативи и 10 обособени позиции: 1. Видеотехника
2. Звукова техника 3. Климатични устройства 4. Комуникационна техника 5. Офис техника 6. Софтуерни и програмни продукти 7. Студийно и извънстудийно осветление
8. Инструменти и материали 9. Електроматериали и устройства 10. Магнитни носители”. (УИН:00388-2009-0006)¹⁴⁴

Процедурата е проведена с цел сключване на рамкови споразумения по обособените позиции.

4.1.1. В обявлението¹⁴⁵ са включени основните параметри на поръчката, съгласно изискванията на ЗОП, като определеният критерий за оценка на офертите е „икономически най-изгодна оферта”. В него, от възложителя са определени изисквания за икономически, финансови и технически възможности на участниците. Посочено е изискване участниците да имат оборот от предходни три години, по следните обособени позиции, както следва:

а) по позиции 1, 2 и 10 – общ оборот от 2005 г., 2006 г. и 2007 г. в размер минимум 16 000 000 лв.;

б) по позиции 4, 5 и 6 – общ оборот от 2006 г., 2007 г. и 2008 г. - в размер минимум 1 000 000 лв.

Разпоредбата на чл. 50 от ЗОП предоставя право на възложителя за избор с кои документи да се докаже икономическото състояние на потенциалните оференти. Законът не ограничава възможността възложителят да въведе минимален праг на оборота, като допълнителен критерий за икономическата рентабилност на участниците. В чл. 50, ал. 3 от ЗОП, законодателят предоставя възможност на възложителя да изисква подобна информация, но тя трябва да е съобразена със стойността и с обекта на обществената поръчка. Прогнозираната цена на поръчката, посочена в заявката на директора на дирекция „ТТС” е 10 000 000 лева.¹⁴⁶,¹⁴⁷

Съгласно предоставена от одитирания обект информация¹⁴⁸, стойността на сключените договори по следните обособени позиции е:

а) по позиции 1, 2 и 10 - съответно 842 796,85 лв. (без ДДС), 204 585,46 лв. и

б) по позиции 4, 5 и 6 – съответно 243 528,41 лв. (без ДДС), 324 345,64 лв. и 128 860,28 лв.

4.1.2. За всяка от обособените позиции на възложената обществена поръчка са определени по трима изпълнители, като само по една от тях – „позиция 10”, е определен един изпълнител.

Сключени са 14 рамкови споразумения с един изпълнител по позициите, за които е класиран и е определен да му бъде възложена поръчката в тази й част.

Въз основа на сключените рамкови споразумения към 31.12.2010 г. са подписани 45 договора за доставка на машини и съоръжения, резервни части, материали и консумативи.

За сключването на договорите е провеждана процедура за избор на изпълнител за доставката на съответното оборудване след отправяне на покани до потенциалните изпълнители, в които е определен критерий за оценка на офертите – “най-ниска цена”, както и срок за представянето на офертите.

Съгласно чл. 8 и чл. 9 от Рамковото споразумение (Приложение № 6 от документацията за участие), е пределен критерий за оценка на офертите – “икономически най-изгодна оферта” и показатели за оценка, определени за участие във всяка конкретна процедура за сключване на договор.¹⁴⁹

От проверените 15 договора, в обхвата на одитната извадка, е установено, че от възложителя са сключени 10 договора, въз основа на извършена оценка на офертите на участниците, както и класирането на офертите им, въз основа на критерия - „най-ниска цена”. Извършено е нарушение на чл. 93в, ал. 2, т. 4 от ЗОП, като за изпълнител на съответния договор не е определен участникът, предложил най-добрата оферта съобразно критерия, включен в рамковото споразумение.¹⁵⁰

Останалата част от проведената процедура е в съответствие със законовите изисквания.

4.2. Въз основа на заявка от н-к отдел “Административен” и взето решение на УС на БНТ е възложена (2009 г.) обществена поръчка, чрез открита процедура по ЗОП за „Хигиенизиране и почистване сградите на БНТ и помещения, използвани от БНТ в Зала 2 на НДК за реализиране на телевизионни предавания”. (УИН 00388-2009-0013)

В обявлението, са определени от възложителя минимални изисквания за технически възможности на участниците: „средносписъчният персонал, назначен на трудов договор за последната година да е не по-малко от 500 човека”, както и условие за “минимум 5 години професионален опит в областта на услугите, предмет на настоящата поръчка”.¹⁵¹

Съпоставено с определения в Техническото предложение (Приложение № 2 към договора)¹⁵² брой на заетите лица от 65 работника (52 - на 4 часа и 13- на осем часа) за изпълнение на поръчката, изискването на възложителя, назначеният на трудов договор персонал за последната година да не е по-малко от 500 човека е потвърждение, че изискването няма отношение към способността на участниците да изпълнят качествено поръчката и създава предпоставки за предопределяне на кръга от лицата, които биха били определени за изпълнители на договора. В потвърждение на това е и обстоятелството, че съгласно заповед на възложителя за обявяване на класирането и определяне на изпълнител, има отстранен участник в процедурата, чиято оферта не отговаря на двете ограничителни условия.¹⁵³

4.3. При възложена чрез открита процедура обществена поръчка с предмет „Осигуряване на самолетни билети за превоз по въздух на пътници и багаж при служебни пътувания на служители на БНТ” (УИН 00388-2009-0017), възложителят е посочил в обявлението, изисквания за доказване на техническите възможности на участниците:¹⁵⁴

а) „представяне на Списък –декларация (свободен текст) с основните договори (с аналогичен предмет на настоящата поръчка), изпълнени от участника през последните 5 години, с посочен предмет на договора, стойност, датите и клиентите, придружен с препоръки за добро изпълнение на договорите, издаден от предишни клиенти”;

б) „да имат опит най-малко 5 години в продажбата на самолетни билети”.

Визираните изисквания на възложителя за представяне на посочените документи не са съобразени с поставените от закона ограничения за периода, обхванат от информацията. В нарушение на чл. 51, ал. 1, т. 1 от ЗОП е изискана информация за последните пет, а не за последните три години, както е допустимо при възлагането на обществени поръчки за услуги.

По останалите процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на ЗОП, от обхвата на одитната извадка, не са констатирани пропуски и нарушения.¹⁵⁵

5. Процедури по реда на НВМОП

Съгласно определения обхват на извадката, са извършени директни съществени проверки на документацията в досиетата на общо 6 възложени процедури за малки обществени поръчки по НВМОП, от които 5 са проведени въз основа на открит конкурс и 1 - чрез договаряне с покана.

Спазени са условията и редът при възлагането на малки обществени поръчки чрез „открит конкурс” по НВМОП. Информацията до АОП е изпратена в законоустановените срокове. Досиетата съдържат нормативно предвидените документи. Процедурите за възлагане на 6 малки обществени поръчки са завършили със сключване на договори.

Спазено е изискването на чл. 34, ал. 1 от НВМОП за изпращане на информация до АОП за сключените договори в рамките на определения срок – до 7 дни след сключването им.

При проверката и анализа на документацията в досиетата за възложени процедури за малки обществени поръчки е установено:

5.1. Въз основа на „открит конкурс” по НВМОП през 2009 г. са проведени процедури за възлагане на две обществени поръчки за: “Доставка на 5 броя DENG станции” и „Доставка на модули за IP SNG станции с 2 позиции: Модули за IP SNG станции и Периферни устройства”. (УИН 00388-2009-0003 и УИН 00388-2009-0005)

В обявлението¹⁵⁶ възложителят е изискал представяне на заверено копие от отчета за приходите и разходите за 2007 г., но не е поставил конкретно минимално изискване, съответствието с което да бъде доказано. По този начин, възложителят се е лишил от възможност за преценка способностите на участниците да изпълнят конкретната обществена поръчка.

Останалата част от проведените процедури е в съответствие със законовите изисквания.

5.2. През 2009 г., чрез открит конкурс по НВМОП, е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка за „Подмяна на асансьорите в Административната сграда и Техническата сграда на БНТ на ул. „Сан Стефано” № 29 и на ул. „Тулово” № 2”. (УИН 00388-2009-0012).

Поръчката е инициирана със заявка от началник отдел „Капитално строителство и ремонти”, съгласувана от финансовия директор и главния юрисконсулт. За откриването й е взето потвърдително решение от УС на БНТ.

Посочената в заявката прогнозна стойност на поръчката е 350 000,00 лв.¹⁵⁷

Съгласно чл. 9 от НВМОП, възложителите нямат право да включват в решението, обявлението или документацията условия или изисквания, които дават предимство или необосновано ограничават участието на лица в обществените поръчки. Тази забрана е нарушена, като възложителят е определил в обявлението¹⁵⁸ и в документацията за участие, необосновано ограничителни изисквания, както следва:

а) минимално изискване за финансово-икономическо състояние - участниците да имат оборот за всяка от последните 3 години над 1 050 000 лв. на година.

При направената съпоставка между прогнозната стойност на обществената поръчка – 350 000,00 лв. и стойността на сключения договор – 257 900,00 лв., е установено, че така поставеното изискване за оборот над 1 050 000 лв. на година е ограничително и е в нарушение на изискванията на чл. 9 от НВМОП.

б) минимални изисквания за технически възможности:

аа) средносписъчният персонал, зает в производството и/или доставка и монтаж и назначен по трудов договор за последната година, да е над 250 човека;

бб) участникът да е осъществил доставка и монтаж на асансьорни уредби поне в три страни от ЕС през последните 3 години (2006 г., 2007 г. и 2008 г.);

вв) участникът да притежава необходимата техника за производство и/или доставка и монтаж за изпълнение на поръчката, като балансовата стойност на основните средства за последната финансова година, да е не по-малко от 7 000 000 лв.

Посочените от възложителя минимални изисквания за технически възможности на участниците нямат отношение към способността на участниците да изпълнят качествено поръчката и създават предпоставки за предопределяне на кръга от лицата, които биха били определени за изпълнители на договора. Същите, съпоставени с предмета, сложността и стойността на обществената поръчка, поотделно и в своята съвкупност, са ограничителни и са също в нарушение на чл. 9 от НВМОП.

Потвърждение за наличието на ограничителни условия е и фактът, че е подадена само една оферта за участие в процедурата за подмяната на асансьорите в Административната сграда и Техническата сграда на БНТ на ул. „Сан Стефано” № 29 и на ул. „Тулово” № 2”.¹⁵⁹

5.3. Във връзка с изборите през 2009 г., за членове в Европейския парламент е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка, с предмет “Услуги по изследване на общественото мнение – събиране, обработка и представяне по БНТ на прогнозни резултати от изборите на членове на Европейския парламент от република България, които ще се проведат на 07.06.2009 г.”(УИН 00388-2009-0009)

Поръчката е възложена по реда и условията на чл. 53, ал. 1, т. 3 и т. 6 от НВМОП – „договаряне с покана”.

За участие в договарянето са поканени три агенции - “Социологическа Агенция Медиана” ООД, “Алфа Рисърч” ООД и “Сова 5” АД.

С писмо¹⁶⁰, “Социологическа Агенция Медиана” ООД е отказала участие в процедурата и не е подала оферта. Поръчката е възложена на останалите две агенции, с които възложителят е сключил договори, с всяка една от тях. Съгласно поканата за участие,¹⁶¹ в предмета на поръчката не е посочено, че ще се извършва по обособени позиции.

В Доклада на комисията, назначена от възложителя, за провеждане на процедура чрез ”договаряне с покана” с участниците, подали оферти за възлагане на обществената поръчка, е обявено класирането на двамата участника. Комисията е предложила на възложителя да бъдат сключени договори с двете агенции, като е посочила съответните мотиви – определените средства за поръчката позволяват да се заплати на двете агенции; по-голяма надеждност при представяне на резултатите от две агенции, доказали своя опит; свеждане до минимум възможностите от евентуални грешки при представяне на резултатите в изборната нощ.¹⁶²

Със Заповед № 184 от 22.05.2009 г., възложителят е обявил класирането на участниците и определил за изпълнители на поръчката – класираните на първо и на второ място.

С възлагане на поръчката на двама изпълнители, без да са обявени обособени позиции по нея, са нарушени изискванията на чл. 57, ал. 5 от НВМОП, във вр. с чл. 42 и чл. 43 от НВМОП от възложителя. Останалата част от проведената процедура е в съответствие със законовите изисквания.

По останалите процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на НВМОП, от обхвата на одитната извадка, не са констатитрани пропуски и нарушения на Наредбата.¹⁶³

6. Обществени поръчки по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП

През одитирания период, по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП, са сключени 28 договора, въз основа на събрани 3 оферти.¹⁶⁴ Сключените договори са анализирани само във връзка с предмета и техните стойности, като не са установени случаи на разделяне на поръчките.

Представена е Справка № 1695 от БНТ¹⁶⁶ с искане за проверка законосъобразността на изплатените суми за извършени услуги и доставки, без проведени процедури за възлагане на обществени поръчки през периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2010 г.

Установено е:

7.1. Стойностите по следните сключени договори надвишават праговете, определени за провеждане на малки обществени поръчки по реда на чл. 2, ал. 1 и чл. 1, ал. 1, т. 3 от НВМОП, но по тях не са проведени процедури, нито са събирани 3 оферти:

а) преводачески услуги (през 2009 г. 20 648 лв. и през 2010 г. - 16 600 лв., без ДДС);

б) за доставка на консумативи за МПС (през 2009 г. - 22 130 лв., през 2010 г. –

в) за доставка на резервни части за МПС (през 2009 г. - 60 784 лв., през 2010 г. -

7.2. За предоставянето на интерактивни услуги (телефонни услуги – в размер на 1 765 686 лв. и социологически услуги - 278 256 лв.) за предавания на БНТ през одитирания период са изплатени общо 2 043 942 лв. с ДДС, (1 635 154 лв. без ДДС). Сключен е през

Съгласно дефинициите, въведени с § 1 от Допълнителните разпоредби на ЗРТ, интерактивните услуги са създаден телевизионен продукт, като част от телевизионна програма (модул), финансиран от БНТ, предвиден за разпространение, даващ възможност за пряко участие в предаванията на зрителите. Между страните по разглежданите рамкови и допълнителни споразумения е уговорено ползването на програмно време на БНТ срещу заплащане, като в същото време от изпълнителя е поет ангажимент за създаване и продуциране на социологически проучвания и телевизионни услуги в определени предавания. Предметът на сключените договори попада в хипотезата на чл. 4, ал. 2 от ЗОП, който сочи, че не са обект на обществени поръчки придобиването, създаването, продуцирането и копродуцирането на програми от телевизионен оператор и предоставянето на програмно време. Тъй като от БНТ е организирано създаването и е осигурено финансирането на интерактивните услуги, като части от програма, включени в различни предавания от постоянната програмна схема, БНТ се явява техен продуцент, респективно копродуцент, като носител на сродните права за използването им, съгласно чл. 62 от Закона за авторското право и сродните му права. В конкретния случай, предметът на разглежданите рамкови договори и допълнителни споразумения не попада в обхвата на ЗОП. Въпрос на целесъобразност е управленското решение на УС на БНТ за сключването на договор за интерактивни услуги и финансирането на допълнителни средства, извън приетите бюджети на телевизионните предавания, в които като модул са включени интерактивните услуги.

7.3. За периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г., в гр. София, не е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка за мобилни телефонни услуги, при наличие на основание за това.

За периода 01.01.2009 г. - 31.12.2009 г., общият размер на извършените от БНТ разходи за мобилни телефонни услуги е в размер на 248 392, 69 лева с ДДС (206 993, 91 лева без ДДС). Ползването на мобилни телефонни услуги е обект на обществена поръчка по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 2. През 2009 г. ползването на мобилни телефонни услуги е извършвано въз основа на сключени чрез свободно възлагане договори.

На 16.12.2004 г. е сключен договор № 4544 (№ 9469/2004 г.) между „Мобилтел” АД, гр. София и БНТ за предоставяне от оператора на абоната на услуги, съгласно действащите условия за съответния сегмент М-клас. Договорът е без определен срок на действие. Към договора са сключени допълнителни споразумения от 17.12.2004 г. и 01.12.2005 г.
(№ 9522/2005 г.).

На 15.06.2009 г., в гр. София, е сключен договор № 7220 от 19.06.2009 г. (№ БО547127 от 15.06.2009 г.) между „Мобилтел” ЕАД и БНТ за предоставяне от оператора на абоната на GPS базирани услуги чрез GSM мрежа. С допълнително споразумение № 10395 от 06.11.2009 г., подписано между горе-посочените страни, е договорено предоставянето от оператора на абоната на услуги чрез обществена мобилна наземна мрежа, съгласно Общите условия, на основание Договора М-клас.

На 19.01.2005 г. е сключен договор №11000000011 (№ 750/2005 г.) между „Космо България Мобайл” ЕАД, гр. София и БНТ, в сила през 2009 г., за предоставяне от оператора на потребителя на мобилни услуги.

На 23.11.2009 г. и 20.11.2009 г. са сключени също договор и допълнително споразумение с „БТК”АД, гр. София.

Стойността на възложените през 2009 г. дейности за ползване на мобилни телефонни услуги попада в стойностните прагове на чл. 14, ал. 1, т. 3 от ЗОП и изисква провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка по реда на ЗОП.¹⁶⁸

7.4. За периода от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г., в гр. София, не е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка за мобилни телефонни услуги, при наличие на основание за това.

За периода 01.01.2010 г. - 31.12.2010 г., общият размер на извършените от БНТ разходи за мобилни телефонни услуги е в размер на 206 553,47 лева с ДДС (172 127,89 лева без ДДС). Ползването на мобилни телефонни услуги е обект на обществена поръчка по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 2, във връзка с чл. 5, ал. 1, т. 1, б.”а” от ЗОП.

През 2010 г. ползването на мобилни телефонни услуги е извършвано въз основа на сключени чрез свободно възлагане договори.

На 16.12.2004 г. е сключен договор № 4544 между „Мобилтел” АД, гр. София и БНТ за предоставяне от оператора на абоната на услуги, съгласно действащите условия за съответния сегмент М-клас. Договорът е без определен срок на действие. Към договора са сключени допълнителни споразумения от 17.12.2004 г. и 01.12.2005 г., които са в сила и през 2009 г.

На 15.06.2009 г., в гр. София, е сключен договор № 7220 от 19.06.2009 г. (№ Б0547127 от 15.06.2009 г.) между „Мобилтел” ЕАД и БНТ за предоставяне от оператора на абоната на GPS базирани услуги чрез GSM мрежа. С допълнително споразумение от 06.11.2009 г.,

На 19.01.2005 г. е сключен договор №11000000011 между „Космо България Мобайл” ЕАД, гр. София и БНТ, в сила през 2009 г., за предоставяне от оператора на потребителя на мобилни услуги.

На 23.11.2009 г. (№ 10763/23.11.2009 г.) и на 20.11.2009 г. (№ 10760/20.11.2009 г.) са сключени също договор и допълнително споразумение с „БТК”АД, гр. София.

Стойността на възложените през 2010 г. дейности за ползване на мобилни телефонни услуги попада в стойностните прагове на чл. 14, ал. 1, т. 3 от ЗОП и изисква провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка по реда на ЗОП.¹⁶⁹

7.5. За периода от 01.01.2009 г. до 31.12.2009 г., в гр. София, не е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка за фиксирани телефонни услуги, при наличие на основание за това.

За периода 01.01.2009 г. - 31.12.2009 г., общият размер на извършените от БНТ разходи за фиксирани телефонни услуги (стационарна телефония) е в размер на 663 931,99 лв. с ДДС (553 276,66 лв. без ДДС). Ползването на фиксирани телефонни услуги е обект на обществена поръчка по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 2, във връзка с чл. 5, ал. 1, т. 1, б.”а” от ЗОП.

През 2009 г. ползването на фиксирани телефонни услуги е извършвано въз основа на сключени чрез свободно възлагане договори.

На 17.11.2009 г. е сключен договор № БНТ-10625 между „Мобилтел” ЕАД, гр. София и БНТ за предоставяне на услугата “M-Tel Converged VPN” чрез обществена фиксирана мрежа и мобилна наземна мрежа по стандарт GSM/UMTS.

Стойността на възложените през 2009 г. дейности за ползване на фиксирани телефонни услуги попада в стойностните прагове на чл. 14, ал. 1, т. 3 от ЗОП и изисква провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка по реда на ЗОП.¹⁷⁰

7.6. За периода от 01.01.2010 г. до 31.12.2010 г., в гр. София, не е проведена процедура за възлагане на обществена поръчка за фиксирани телефонни услуги, при наличие на основание за това.

За периода 01.01.2010 г. - 31.12.2010 г., общият размер на извършените от БНТ разходи за фиксирани телефонни услуги (стационарна телефония) е в размер на 425 124,50 лв. с ДДС (354 270,42 лв. без ДДС). Ползването на фиксирани телефонни услуги е обект на обществена поръчка по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 2, във връзка с чл. 5, ал. 1, т. 1, б.”а” от ЗОП.

През 2010 г. ползването на фиксирани телефонни услуги е извършвано въз основа на сключени чрез свободно възлагане договори.

На 17.11.2009 г. е сключен договор № БНТ-10625 между „Мобилтел” ЕАД, гр. София и БНТ за предоставяне на услугата “M-Tel Converged VPN” чрез обществена фиксирана мрежа и мобилна наземна мрежа по стандарт GSM/UMTS. На 30.07.2010 г. е сключен анекс към договора за изменение на Приложение № 1 към договора.

Стойността на възложените през 2010 г. дейности за ползване на фиксирани телефонни услуги попада в стойностните прагове на чл. 14, ал. 1, т. 3 от ЗОП и изисква провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка по реда на ЗОП.¹⁷¹

За периода 01.08.2010 г. - 31.12.2010 г., общият размер на извършените от Българска Национална Телевизия разходи за фиксирани телефонни услуги (стационарна телефония) е в размер на 185 342,94 лв. с ДДС (154 452,45 лв. без ДДС). Ползването на фиксирани телефонни услуги е обект на обществена поръчка по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 2, във връзка с чл. 5, ал. 1, т. 1, б.”а” от ЗОП.

През 2010 г. ползването на фиксирани телефонни услуги е извършвано въз основа на сключени чрез свободно възлагане договори.

На 17.11.2009 г. е сключен договор № БНТ-10625 между „Мобилтел” ЕАД, гр. София и Българска Национална Телевизия за предоставяне на услугата “M-Tel Converged VPN” чрез обществена фиксирана мрежа и мобилна наземна мрежа по стандарт GSM/UMTS. На 30.07.2010 г. е сключен анекс към договора за изменение на Приложение № 1 към договора.

Стойността на възложените през 2010 г. дейности за ползване на фиксирани телефонни услуги попада в стойностните прагове на чл. 14, ал. 1, т. 3 от ЗОП и изисква провеждане на процедура за възлагане на обществена поръчка по реда на ЗОП.¹⁷²
8. Изпълнение на договорите

През одитирания период от 01.01.2009 г. до 31.12.2010 г., въз основа на проведени процедури за възлагане на обществени поръчки по реда на ЗОП и НВМОП, са сключени общо 90 броя договора на обща стойност - 12 079 498,33 лв., без ДДС. През двете години са сключени още 25 броя договора, по 12 рамкови споразумения, въз основа на проведени процедури през 2006 г., 2007 г. и 2008 г., на обща стойност 1 246 263,79 лв., или общо сключените договори за целия одитиран период по реда на ЗОП и НВМОП са 115 броя договори на стойност 13 325 762,12 лв.

Към 31.12.2010 г. са изплатени от БНТ общо 13 193 725,48 лв., без ДДС, от които 11 947 461,69 лв. по договори, въз основа на проведени процедури по ЗОП и НВМОП през 2009 г. и 2010 г., както и 1 246 263,79 лв. по договори, сключени въз основа на възложени процедури по ЗОП през 2006 г., 2007 г. и 2008 г. Остатъкът за изплащане е в размер на 132 036,64 лв., което се дължи на неприключил срок към 31.12.2010 г. за изпълнение на договорите.

При направената проверка за изпълнението на сключените договори е установено, че към края на 2010 г. е отчетено пълно (100 на сто) изпълнение на плащанията по договорите за обществени поръчки, сключени въз основа на възложени процедури по ЗОП през 2006 г., 2007 г. и 2008 г., а за договорите, сключени въз основа на проведени през 2009 г. и 2010 г. процедури по реда на ЗОП и НВМОП, е отчетено 99 на сто изпълнение, като при договорени стойности на поръчките общо в размер на 12 079 498,33 лв., без ДДС, са изплатени общо 11 947 461,69 лв., без ДДС. От тях 11 707 329,95 лв. през 2009 г. и 240 131,74 лв. през 2010 г., които основно са по договори, сключени по реда на чл. 2, ал. 1 от НВМОП.¹⁷³

Етапът на изпълнение на договора за обществена поръчка обхваща процедури и организация на работа, които осигуряват изпълнение на възложената обществена поръчка от подписването на договора до неговото приключване.

Съгласно Вътрешните правила в БНТ са въведени контролни процедури по отношение на съгласуването, сключването и изпълнението на договорите за обществени поръчки.

Контролът по изпълнението на сключените договори на възложените обществени поръчки в БНТ през одитирания период е осъществяван от дирекцията-заявител, финансовата дирекция и от отдел „Правен”, чрез определен/и от директорите и главния юрисконсулт служители, които осъществяват контрол за изпълнение предмета на договора, сроковете на изпълнение, реализирането на правата и задълженията на страните, начина на плащане по сключените договори, както и прилагането на предвидените в договора санкции и отгворности, в случаите, когато са налице предпоставки за тяхното реализиране.

В съответствие с чл. 5, ал. 1 от „Правилата за предварителен контрол преди поемане на задължение по договори”, е регламентирано разделянето на отговорности при осъществяване на предварителен контрол преди поемане на задължения по договори. Същият, в зависимост от предмета на договора, е осъществяван от ръководителя на съответния сектор, след извършване на задължителните проверки, съгласно чл. 17, ал. 1 от цитираните Правила, от заместник-финансовия директор, той и началник на отдел “Методология и финансов контрол”, като е извършван цялостен предварителен контрол по законосъобразност.

Съгласно чл. 20 от вътрешните правила за ПК, осъщественият предварителен контрол е документиран с контролен лист. За разходи, за които има сключен договор, не е депозирана заявка във ФСД, съгласно чл. 8, т. 3 от цитираните Правила.¹⁷⁴

Извършена е директна съществена проверка на 35 (от тях, 2 договора са сключени извън одитирания период) от сключените договори, съгласно обхвата на извадката, на процеса на провеждане на обществените поръчки. От тях, 9 броя са по проведени процедури по реда на ЗОП и НВМОП през 2009 г. и 2010 г., 15 броя по рамкови споразумения, въз основа на проведена открита процедура по ЗОП през 2009 г. и 9 броя по рамкови споразумения, въз основа на проведени през 2006 г., 2007 г. и 2008 г. процедури.¹⁷⁵`¹⁷⁶

Установено е:

а) проектът на договор, съгласно Вътрешните правила, е изготвен от служител на отдел „Правен” и е парафиран от главния юрисконсулт;

б) преди сключване на договорите са изисквани всички документи и са представени гаранции за изпълнение на договорите. Гаранцията за изпълнение на съответния договор е обвързана с изтичането на гаранционния срок;

в) изпълнителите на договори са определяни след извършена от назначената комисия оценка на офертите и класиране на участниците и въз основа на издадена от генералния директор заповед, което е в съответствие с изискванията на чл. 93г от ЗОП, във връзка с

г) договорите са сключвани в определения срок след изтичането на срока за обжалване на решението на възложителя за определяне на изпълнител. Към тях са приложени и предложенията от офертата на спечелилия участник. За всеки сключен договор е определен/и служител/и, от дирекцията-заявител, финансовата дирекция и от отдел „Правен”, които да контролират неговото изпълнение;

д) резултатите от извършената работа или доставка по договорите са документално оформени с изготвянето и подписването на приемателно-предавателни протоколи от представители на фирмите-изпълнителки и служители на БНТ, представляващи отдела или дирекцията, инициирала поръчката, и която е отговорна за изпълнението на договора за обществената поръчка;

е) внесените гаранции за изпълнение са определяни от финансовия директор и вписани в създадения в БНТ регистър за гаранциите. Освобождавани са от дирекция „ФСД” след изтичане на определените в договорите срокове;

ж) информацията по чл. 44 от ЗОП и чл. 34, ал. 1 от НВМОП за сключените договори е изпращана от определено длъжностно лице от сектор „ОП”;

з) плащанията са извършени след подписване и представяне на контролен лист от заместник-финансовия директор, удостоверяващ извършения от него предварителен контрол за законосъобразност преди поемане на задължение по договора;

и) плащанията са извършвани след издадена от фирмата изпълнител фактура и след подписани двустранни приемателно-предавателни протоколи за извършените доставки или услуги; спазени са законовите разпоредби за документалната обоснованост на стопанските операции и факти при съставянето на документите.

й) системата за двоен подпис е прилагана, както при сключването на договорите, така и при извършените плащания.

к) договорите са изпълнявани съгласно договорените клаузи и в определените срокове;

При 10 от сключените договора, въз основа на рамкови споразумения, по проведена процедура по ЗОП през 2009 г.^ за изпълнители по договорите са определяни участници, предложили най-добрата оферта по критерий “най-ниска цена”, което не съответства на включения в рамковите споразумения определен критерий “икономически най-изгодна оферта”. Допуснато е нарушение на изискванията на чл. 93в, ал. 2, т. 4 от ЗОП.¹⁷⁷

При останалите 23 договора, нарушения и отклонения при тяхното сключване и изпълнение не са констатирани.

м) за всеки отделен договор, сключен въз основа на проведена процедура за обществена поръчка, е съставено и окомплектовано досие, което съдържа копие от сключения договор, приемателно-предавателни протоколи за извършената работа и платежните документи;

н) въведеният счетоводен продукт за автоматизирана обработка на счетоводните данни дава аналитична информация по отделни доставчици, но не и по номер на сключения договор. За получаването на своевременна и детайлна информация за проследяване изпълнението на договорите, в дирекция „ФСД” е разработен и въведен регистър на сключените от БНТ договори, с което са създадени условия за минимизиране на риска от дублиране на плащанията към един и същ доставчик.

С въведения регистър на плащанията по договорите към определен доставчик са създадени условия за получаване на своевременна и надеждна информация на задълженията към контрагенти и за степента на изпълнение на договорите.

Извършените разходи през одитирания период по сключените договори за доставки и услуги, възложени след проведени процедури по ЗОП и НВМОП, са законосъобразни. Изплатените средства са в рамките на договорените. Проверените договори за обществени поръчки не са изменяни.

С въведената организационна структура в БНТ са създадени условия за правилно разпределяне на функциите между структурните звена и служителите, за разграничаване на равнищата на подчиненост и докладване, както и за осъществяването на контрол.

През одитирания период, с изключение на определените необосновано високи изисквания при възлагането на обществените поръчки, контролната среда е осигурявала в достатъчна степен надеждна и своевременна информация за вземане на правилни управленски решения, във връзка с проведените процедури за обществени поръчки.