ОДИТЕН ДОКЛАД
№ 0800002610
за извършен одит на Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 г.,
в частта на Приоритетна ос 2 „Регионална и местна достъпност”
за периода от 01.01.2007 г. до 30.06.2010 г.
м. юни 2011 г.
Настоящият одитен доклад е окончателен и е издаден с Разпореждане на председателя на Сметната палата № 129 от 09.06.2011 г.
СЪДЪРЖАНИЕ
СПИСЪК НА СЪКРАЩЕНИЯТА 4
Част първа
РЕЗЮМЕ 6
Част втора
ВЪВЕДЕНИЕ 8
І. Основание за извършване на одита и одитни стандарти, в съответствие с които е изпълнена одитната задача 8
ІІ. Одитиран обект, място на извършване на одита и одитиран период 8
-
Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 г. 8
-
Приоритетна ос 2 „Регионална и местна достъпност” 9
-
Агенция „Пътна инфраструктура 10
ІІІ. Цели и обхват на одита 11
ІV. Критерии за оценка 12
Част трета
КОНСТАТАЦИИ 13
І. Административен капацитет на АПИ за подготовка и управление на проекти по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 г. 13
1. Организационната структура, управленска система и процес на вземане на решения във връзка с усвояването на средства по ОПРР 13
2. Кадрово осигуряване на дейностите по подготовка и управление на проектите, финансирани по ОПРР 17
ІІ. Системи за управление и контрол на дейностите по подготовка и управление на проекти по Оперативна програма „Регионално развитие” 2007-2013 г. 21
1. Укрепване на системата за финансово управление и контрол във връзка с финансирането на проекти от ЕС 21
2. Нормативна осигуреност с указания на УО на ОПРР и вътрешни правила за дейностите по подготовка, управление и изпълнение на проектите по ОПРР 23
3. Оценка и управление на рискове, свързани с изпълнение на проектите по ОПРР 25
4. Информационно осигуряване на дейностите по подготовка и управление на проекти по ОПРР 28
5. Документиране и одитна пътека 31
6. Контролни дейности във връзка с подготовката и управлението на проекти по ОПРР 35
7. Администриране на нередности 39
ІІІ. Процедури за възлагане на обществени поръчки по проекти,
финансирани по ОПРР 41
-
Възложител на обществените поръчки по чл. 7, т. 1 от ЗОП 41
-
Утвърдени и прилагани вътрешни правила и процедури по ЗОП 41
3. Спазване на ЗОП при провеждане на процедурите за избор на изпълнители за строителство, строителен надзор и публичност за обекти, финансирани по ОПРР 42
ІV. Изпълнение на Схема за безвъзмездна финансова помощ BG161P001/2.1.-01/2007 „Подкрепа за рехабилитация и реконструкция на второкласни и третокласни пътища”, Операция 2.1. от Приоритетна ос 2 на ОПРР 47
1. Планиране на дейностите за усвояване на средства по ОПРР 47
2. Сключени договори през 2007 г. за строителство и строителен надзор на обекти по
ОПРР и установени нарушения при провеждане на процедурите 49
3. Подготовка и внасяне в УО на ОПРР на Средносрочна рамкова инвестиционна
програма-2008 и проектни фишове 50
4. Прекратяване на финансирането по ОПРР 52
5. Оттегляне на депозираните в УО СРИП-2008 г. и проектни фишове 53
6. Сключване на Оперативно споразумение по ОПРР 53
7. Подготовка на Средносрочна рамкова инвестиционна програма-2009 54
8. Внасяне на Средносрочна рамкова инвестиционна програма-2009 и проектни
фишове в УО на ОПРР 56
9. Оценка на проектните фишове и сключване на Рамково споразумение 57
10. Сключване на договори за безвъзмездна финансова помощ за обекти от І етап на СРИП-2009 г. 58
11. Подготовка и съгласуване на тръжна документация за обектите от І етап на СРИП-2009 г. 59
12. Подписване на договори за безвъзмездна финансова помощ за обекти от ІІ етап на СРИП-2009 г. 60
13. Изготвяне и съгласуване на тръжна документация за обектите от ІІ етап на ОПРР 61
14. Изменение на Рамковото споразумение и на обектите от СРИП-2009 г. 62
Част четвърта
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
Част пета
ПРЕПОРЪКИ 66
Опис на приложенията към одитен доклад № 0800002610 68
Опис на одитните доказателства към одитен доклад № 0800002610 69
СПИСЪК НА СЪКРАЩЕНИЯТА
|
|
|
АИО
|
Административно-информационно обслужване
|
АОП
|
Агенция по обществени поръчки
|
АПИ
|
Агенция "Пътна инфраструктура"
|
АРОК
|
Анализ на риска и оперативен контрол
|
БФП
|
Безвъзмездна финансова помощ
|
БФРП
|
Бюджет, финанси и разплащания по проекти
|
ВАС
|
Върховен административен съд
|
ВПППВОП
|
Вътрешни правила за провеждане на процедури и възлагане на обществени поръчки в НАПИ
|
ДДС
|
Данък добавена стойност
|
ЕК
|
Европейска комисия
|
ЕС
|
Европейски съюз
|
ЕФРР
|
Европейски фонд за регионално развитие
|
ЗИД на ЗП
|
Закон за изменение и допълнение на Закона за пътищата
|
ЗОП
|
Закон за обществените поръчки
|
ЗСП
|
Закон за Сметната палата
|
ЗФУКПС
|
Закон за финансово управление и контрол в публичния сектор
|
ИАП
|
Изпълнителна агенция „Пътища”
|
ИДДДА
|
Инструкция за деловодната дейност, документооборота и архивирането в НАПИ
|
ИНФРА
|
Информационна система „Инфраструктурни обекти” към Министерски съвет
|
ИОУР
|
Инструкция за оценка и управление на риска
|
ИПКОР
|
Инструкция за предварителен контрол при одобрение и разрешаване в НАПИ
|
ИПОПРРПТСЕС
|
Изпълнение на проекти по ОПРР и по програмите за териториално сътрудничество на Европейския съюз
|
ИПОПТ и КФ
|
Изпълнение на проекти по Оперативна програма "Транспорт" и Кохезионния фонд
|
ИСП
|
Икономическа и социална политика
|
ИСПА
|
Инструмент за структурни политики за присъединяване
|
ИСУН
|
Информационна система за управление и наблюдение на структурните инструменти на ЕС в България
|
ИТ
|
Информационни технологии
|
КЗК
|
Комисия за защита на конкуренцията
|
МРРБ
|
Министерство на регионалното развитие и благоустройството
|
МС
|
Министерски съвет
|
МФ
|
Министерство на финансите
|
НАПИ
|
Национална агенция „Пътна инфраструктура"
|
НВМОП
|
Наредба за възлагане на малки обществени поръчки
|
НС
|
Надзорен съвет
|
ОП
|
Обществени поръчки
|
ОППЧП
|
Обществени поръчки и публично-частно партньорство
|
ОПРР
|
Оперативна програма „Регионално развитие”
|
ОПТ
|
Оперативна програма „Транспорт"
|
ПК
|
Предварителен контрол
|
ПМС
|
Постановление на Министерски съвет
|
ПСДОР на ФРПИ
|
Правилник за структурата, дейността и организацията на работа на Фонд „Републиканска пътна инфраструктура”
|
ПСДОР на НАПИ
|
Правилник за структурата, дейността и организацията на работа на Национална агенция „Пътна инфраструктура"
|
ПСДОР на АПИ
|
Правилник за структурата, дейността и организацията на работа на Агенция "Пътна инфраструктура"
|
ПФК
|
Предварителен и финансов контрол
|
РС
|
Рамково споразумение
|
СМР
|
Строително монтажни работи
|
СП
|
Сметна палата
|
СРИП
|
Средносрочна рамкова инвестиционна програма
|
СФУК
|
Система за финансово управление и контрол
|
УО
|
Управляващ орган
|
УП
|
Устройствен правилник
|
ФАР
|
PHARE - Програма за подпомагане на икономическото преструктуриране в страните от Източна Европа
|
ФРПИ
|
Фонд „Републиканска пътна инфраструктура”
|
ЦА
|
Централна администрация
|
NUTS ІІ
|
Френска абревиатура, означаваща „номенклатура на териториално-статистическите единици. С NUTS ІІ се означава район за планиране.
|
Сподели с приятели: |