Доклад за дейността на ид „надежда" ад 2007 г. Дейност на ид „Надежда" ад за 2007 г

1.1. Обща информация

Финансовият отчет на ИД НАДЕЖДА АД („Дружеството”) за годината, приключваща на 31 декември 2007 г., е одобрен за издаване съгласно решение на Съвета на Директорите от 14.03.2008 г.

Финансовата година на Дружеството приключва на 31 декември.
Инвестиционно Дружество „Надежда” АД е учредено през 1996 г. под името Национален Приватизационен Фонд „Надежда” АД. В сегашният си вид ИД „Надежда” АД е инвестиционно дружество от затворен тип, което е публично дружество по смисъла на Закона за публично предлагане на ценни книжа (ЗППЦК). Борсовият код на акциите на дружеството котирани на Българска Фондова Борса – София е NAD.
ИД „Надежда” АД е инвестиционно дружество от затворен тип регистрирано в Република България по фирмено дело N 13472 от 1996 г. със седалище и адрес на управление: гр. София, ул. Енос N 2, ет.5
Основната дейност на Дружеството е инвестиране в ценни книжа, като основната цел е гарантиране на интересите на акционерите чрез създаване на балансиран портфейл от ценни книжа и финансови инструменти оптимално съчетаващ висока доходност и минимален риск.
Закона за публично предлагане на ценни книжа и свързаните с него подзаконови актове са основното специално законодателство, което касае дейността на дружеството.
Дружеството притежава лиценз от Комисия за финансов надзор (КФН) за извършване на дейност като инвестиционно дружество от затворен тип № 61-ИД от 03.07.1998г., преиздадено с Решение № 02-ИД от 06.01.2006 г.
ИД Надежда се управлява от Управляващо дружество “ПФБК Асет Мениджмънт” АД, съгласно договор влизащ в сила на 20.08.2004 г.
Банка депозитар на Дружеството е Уникредит Булбанк АД, съгласно Договор за депозитарни услуги сключен на 06 юли 2001 г.
Дружеството има едностепенната система на управление от Съвет на директорите в тричленен състав. Органите за управление на дружеството са Общо събрание на акционерите и Съвет на директорите.
Акциите на Дружеството са само безналични, поименни, обикновени с право на един глас всяка. Номиналната стойност на една акция е 1.00 /Един/ лев.

1.2 Инвестиционна стратегия на Дружеството

• 
  поддържане и управление на оптимален инвестиционен портфейл;
  
• 
  ефективно придобиване на акции на предприятия;
  
• 
  последваща продажба от портфейла на дружеството при оптимални за дружеството условия;
  
• 
  привличане на допълнителни капитали чрез публично предлагане на акции на дружеството по ред и при условия, определени със закон.
  

Инвестиционната стратегия следва оптимално съототношение между дългосрочни и краткосрочни инвестиции.

Инвестиционните цели, стратегия и ограничения по управлението на дейността на ИД „Надежда” АД се определят от Устава и Вътрешните актове на ИД „Надежда” АД, както и от нормативните изисквания и ограничения на дейността на инвестиционно дружество от затворен тип, каквото е ИД „Надежда” АД.

Управляващото Дружество „ПФБК Асет Мениджмънт” е длъжно да съобразява вида и съотношението на ценните книжа и другите инвестиционни инструменти с изискванията, съдържащи се в нормативните актове, както и да прилага принципа на диверсификация с цел ограничаване на риска и постигане на максимална доходност.

2.1 База за изготвяне

Дружеството изготвя финансовите си отчети в съответствие с изискванията на Международните стандарти за финансово отчитане (МСФО), приети от Европейския съюз (МСФО, приети от ЕС).

Настоящият годишен финансов отчет е изготвен при спазване на принципа на историческата цена. В определени случаи, съгласно приложимите МСФО, при последващото оценяване на някои активи и/или пасиви е приложена тяхната справедлива или друга стойност, като това е оповестено по подходящия начин. Всички данни за 2007 г. са представени в настоящия финансов отчет в хиляди лева.
През 2007 Компанията прилага МСФО 7 „Финансови инструменти: Оповестяване”, който е приложим за отчетни периоди започващи на или след 1 януари 2007 и последващите промени на МСС 1 „Представяне на финансови отчети”. Ефектът от прилагането на МСФО 7 и на промените в МСС 1 е разширяване на пояснителните сведения в настоящия индивидуален финансов отчет относно финансовите инструменти.

Следните разяснения на Комитета по международни стандарти за финансово отчитане (КРМСФО) са влезли в сила през 2007:

• КРМСФО 7 „Прилагане на подхода за преизчисление на финансовите отчети съгласно МСС 29 „Финансово отчитане при свръхинфлационни икономики”;

• КРМСФО 8 „Обхват на МСФО 2”;

• КРМСФО 9 „Преоценка на внедрени деривативи”,

• КРМСФО 10 „Междинно финансово отчитане и обезценка”;

• КРМСФО 11 „МСФО 2 Сделки за изкупуване на групови и собствени облигации”.

Приемането на тези разяснения не е довело до промени в счетоводните политики на БТК.

Дружеството не е избрало да приложи по-рано следните приети стандарти и разяснения, които също така нямат значимо отношение към дейността му:

• МСС 23 (преработен) „Разходи по заеми”, приложим за периоди започващи на или след 1 януари 2009;

• МСФО 8 „Оперативни сегменти”, приложим за периоди започващи на или след 1 януари 2009;

• КРМСФО 12 „Споразумения за концесия”, приложим за периоди започващи на или след 1 януари 2008;

• КРМСФО 13 „Програми за насърчаване на клиентите”, приложим за периоди започващи на или след 1 юли 2008.

• КРМСФО 14 „МСС 19: Ограничение на активите по планове с дефинирани вноски, минимални капиталови изисквания и тяхното взаимодействие”, приложим за периоди започващи на или след 1 януари 2008.

Дружеството не притежава контрол върху други предприятия и този финансов отчет е индивидуалният отчет на ИФ НАДЕЖДА АД.
2.2. Приблизителни оценки и предположения
Съставянето на финансовия отчет налага ръководството да направи приблизителни оценки и предположения, които влияят върху стойността на отчетените активи и пасиви, и оповестяването на условни активи и пасиви към датата на баланса, както и върху отчетените приходи и разходи за периода. Фактическите резултати в бъдеще могат да се различават от направените приблизителни оценки и разликата да е съществена за финансовия отчет. Тези оценки се преразглеждат регулярно и ако е необходима промяна, последната се осчетоводява в периода, през който е станала известна.

Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз

Изтегляне 0.63 Mb.

Сподели с приятели: