Информация по чл. 48 ал. 3 от НАРЕДБА № 25 от 22.03.2006 г. за изискванията към дейността на инвестиционните дружества и договорните фондове
ИД “ КД ПЕЛИКАН” АД
Дата:30.04.2009 г.
I. Общи бележки
Счетоводният баланс към 30.04.2009 г. е изготвен в съответствие с Международните счетоводни стандарти.
Ценните книжа, в които Дружеството инвестира се категоризират като „Държани за търгуване”, съгласно възприетата дефиниция в МСС 39 – Финансови инструменти: признаване и оценяване.
Банковите депозити се отчитат ведно с натрупаната за периода на държане лихва.
II. Анализ на финансовото състояние на ИД “КД ПЕЛИКАН” АД към 30.04.2009 г.
Общата стойност на активите на дружеството е 4 156 561.58 лева.
Инвестициите на Дружеството в ценни книжа, държани за търгуване и представени в счетоводния баланс като текущи финансови активи, представляват 44.64 процента от стойността на активите на инвестиционното дружество.
Инвестициите в банкови депозити, вкл. начислените лихви възлизат на 54.05 процента, a паричните средства по разплащателни сметки представляват 0.97 процента от активите на Дружеството.
Вземанията по финансови инструменти – облигации, представляват 0.34 процента от активите на Дружеството
.
Нетната стойност на активите на Дружеството към 30.04.2009 г. е 4 107 486.83
лева, разпределена на 282 599 броя акции.
III. Текущи финансови активи
(в лева)
Текущи финансови активи
|
Преоценена
стойност в лева
Към 31.03.2009
|
Преоценена
стойност в лева
Към 30.04.2009
|
Процент от активите на дружеството
Към 31.03.2009
|
Държани за търгуване
|
|
|
|
1. Капиталови ценни книжа
|
462032.03
|
652 745.82
|
15.70
|
1.1. Български емитенти
|
431572.60
|
616 418.9
|
14.83
|
BG11ALBAAT17
|
19 523.40
|
32 659.25
|
0.79
|
BG1100019980
|
46 969.65
|
62 255.83
|
1.50
|
BG1100033981
|
14 256.00
|
17 469.00
|
0.42
|
BG1100019022
|
15 415.00
|
15 532.50
|
0.37
|
BG11TOSOAT18
|
15 266.51
|
17 385.04
|
0.42
|
BG11ORRUAT13
|
39 247.36
|
48 131.09
|
1.16
|
BG11SOSOBT18
|
22 762.59
|
46 018.29
|
1.11
|
BG1100046066
|
24 510.97
|
36 068.60
|
0.87
|
BG1100075065
|
45 567.00
|
57 047.20
|
1.37
|
BG1100114062
|
47 489.58
|
66 337.78
|
1.60
|
BG1100106050
|
19 248.00
|
29 940.00
|
0.72
|
BG1100109070
|
48 500.00
|
66 900.00
|
1.61
|
BG1100042073
|
34 536.02
|
51 858.43
|
1.25
|
BG1100088076
|
21 303.98
|
29 398.04
|
0.71
|
BG1100039012
|
16 976.54
|
39 417.85
|
0.95
|
|
|
|
|
1.2. Чуждестранни емитенти
|
30 459.43
|
36 326.92
|
0.87
|
ROTGNTACNOR8
|
30 459.43
|
36 326.92
|
0.87
|
|
|
|
|
2.Държавни Ценни Книжа – Румъния
|
92 368.93
|
-
|
-
|
RO0809CTN0J0
|
92 368.93
|
-
|
-
|
|
|
|
|
3. Дългови ценни книжа
|
1 191 846.64
|
1 202 472.10
|
28.93
|
BG2100038061
|
130553.60
|
131446.99
|
3.16
|
BG2100036057
|
50014.36
|
50676.42
|
1.22
|
BG2100031058
|
60278.47
|
57210.20
|
1.38
|
BG2100009062
|
98048.27
|
98617.32
|
2.37
|
BG2100011068
|
97908.16
|
98517.12
|
2.37
|
BG2100012066
|
100909.93
|
101832.40
|
2.45
|
BG2100019061
|
9522.35
|
9572.22
|
0.23
|
BG2100006076
|
106233.00
|
109406.13
|
2.63
|
BG2100008072
|
154514.03
|
152953.88
|
3.68
|
BG2100030076
|
104709.98
|
102037.39
|
2.45
|
BG2100021067
|
|
19129.98
|
0.46
|
BG2100026066
|
76307.89
|
65474.22
|
1.58
|
AT000B056940
|
202846.60
|
205597.83
|
4.95
|
|
|
|
|
Всеки работен ден Дружеството извършва оценка на портфейла на дружеството в ценни книжа, съгласно одобрени от Комисията за финансов надзор правила.
IV. Банкови депозити и разплащателни сметки
(в лева)
Срок на депозита
|
Стойност
|
Процент от активите на дружеството
|
1-месечен
|
325442.68
|
7.90
|
Депозит „На виждане”
|
220000.00
|
5.34
|
3-месечен
|
191459.74
|
4.65
|
Депозит „На виждане”
|
249990.00
|
6.07
|
3-месечен
|
363598.84
|
8.83
|
1-месечен
|
192558.70
|
4.67
|
3-месечен
|
204656.30
|
4.97
|
1-месечен
|
257228.22
|
6.24
|
1-месечен
|
205191.34
|
4.98
|
Общо:
|
2010125.82
|
53.65
|
Паричните средства по разплащателната сметка на дружеството са в размер на 18 944.65 лева, по набирателната сметка на дружеството към 31.03.2009 г. има 21 450 лева и представляват 0.97 процента от нетната стойност на активите.
V. Финансов резултат
Финансовият резултат към 30.04.2009 г. е загуба в размер на 76 581 лева.
VI Текущи задължения
(в лева)
Текущи задължения
|
Стойност
|
1. Текущи задължения
|
49 075
|
1.1 Задължения към управляващото дружество
|
19 082
|
1.2 Задължения към инвестиционни посредници
|
92
|
1.3 Задължения към банка депозитар
|
916
|
1.4 Задължения към персонала
|
539
|
1.5 Задължения към осигурит.предприятия
|
82
|
1.6 Задължения за одит
|
6 414
|
1.7 Задължения към контрагенти
|
500
|
1.8 Задължения за емитиране на акции
|
21 450
|
VII. Разходи за дейността
Разходите, свързани с дейността на дружеството към 30.04.2009 г. са в размер на 58 431 лева
(в лева)
Разходи за дейността
|
Стойност
|
1. Нефинансови разходи
|
58 431
|
1.1 Възнаграждение за Управляващото дружество
|
47 270
|
1.2 Възнаграждение банка депозитар
|
3 245
|
1.3 Такси ЦД
|
297
|
1.4 Такса БФБ
|
120
|
1.5 Разходи за заплати, социално и пенсионно осигуряване
|
2 486
|
1.6 Абонаментни такси
|
2 000
|
1.7 Разходи за одит
|
3 013
|
VIII. Финансови разходи
Финансовите разходи се формират от ежедневната преоценка на ценните книжа на Дружеството, в зависимост от посоката на изменение на пазарните им стойности. Другите финансови разходи се акумулират от обичайните банкови такси и комисионни.
(в лева)
Финансови разходи
|
Стойност
|
1. Финансови разходи
|
735 390
|
1.1 Разходи от последващи оценки на финансови активи и финансови инструменти в лева
|
735 057
|
1.2 Разходи от операции с финансови активи инструменти
|
61
|
1.3 Други финансови разходи
|
271
|
IX. Финансови приходи
Финансовите приходи в Дружеството отразяват, както разликите в положителна посока на пазарните стойности на ценните книжа, така и начислените лихви по корпоративните облигации и банковите депозити.
(в лева)
Финансови приходи
|
Стойност
|
1. Финансови приходи
|
717 240
|
1.1 Приходи от операции с финансови активи и финансови инструменти в лева
|
|
1.2 Приходи от последващи оценки на финансови активи и финансови инструменти в лева
|
629 753
|
1.3 Приходи от дивиденти, съучастия
|
|
1.4 Приходи от лихви
|
87 487
|
X. Други
Финансовият отчет е одобрен от ръководството на дружеството. След датата на финансовия отчет не са настъпили значими събития за коригиране на финансовия отчет.
Съставил: ………………….. Изп. Директор :…………………
/Златко Дорянов/ /Георги Бисерински/
Изп. Директор :…………………
/Нели Петрова/
11.05.2009 г.
Сподели с приятели: |