Секция "Основни данни" се състои от един-единствен ред с код 01.
Секция "Информация за импортните документи" съдържа данните за импортните документи. Всеки импортен документ се описва с един ред с код 02 и един или повече реда с код 03. В редовете с код 02 се описват номерът и датата на импортния документ,данни за доставчика и данни за транзакцията. В редовете с код 03 се описва естеството на получените стоки и/или услуги.
Секция "Информация за покупките" съдържа данните за фактурите. Фактурите се описват с един ред с код 04 и един или повече реда с код 05. В редовете с код 04 се описват номерът и датата на фактурата, данните за доставчика и данните за транзакцията. В редовете с код 05 се описва естеството на получените стоки и/или услуги.
Данните във файла трябва да са в следната последователност:
A. Секция "Основни данни".
B. Секция "Информация за импортните документи". При описанието на всеки импортен документ последователността е:
Ред с код 02
Редове с код 03
C. Секция "Информация за покупките". При описанието на всяка фактура последователността е:
Ред с код 04
Редове с код 05
Секция "Основни данни" е задължителна. Задължително е наличието на поне една секция "Информация за импортните документи" или секция "Информация за покупките".
Всеки ред се състои от определен брой полета. Броят на полетата във всеки ред е задължителен. Дължината на полетата не може да надвишава дефинирания максимален размер.
Полетата в условен формат "Символен" могат да съдържат цифри, букви и разделители (като " , . и др.) без знака точка и запетая (;).
Полетата в условен формат "Цифров" могат да съдържат само арабски цифри. Когато полето описва стойност, то може да съдържа и разделител "." за стотинки и знак минус, без други знаци и разделители.
Полетата в условен формат "Дата" са във формат "dd.mm.yyyy", където "dd" е ден, "mm" - месец, "yyyy" - година.
2. Описание на полетата от редовете на файла
A. Секция "Основни данни"
Ред с код 01. Основни данни за искането за възстановяване на ДДС
Номер
|
Описание на полето
|
Формат
|
Формула,
|
Контроли/правила
|
Задължи-
|
по ред
|
|
(брой
|
допустими
|
при приемане
|
телно
|
|
|
знаци)
|
стойности
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
01-01
|
Код на реда
|
цифров - 2
|
01
|
|
Да
|
01-02
|
Идентификационен номер по ДДС на лицето
|
символен - 12
|
стандарт за (валиден) ИН
|
Наличие в регистъра по ДДС на НАП
|
Да
|
01-03
|
Основно или коригиращо искане
|
цифров - 1
|
0 и 1
|
0 - основно, 1 - коригиращо заявление
|
Да
|
01-04
|
Държава по възстановяването
|
символен - 2
|
|
Код на страната съгласно ISO 3166 - държава от ЕС (без България - BG)
|
Да
|
01-05
|
Период на възстановяване - от дата
|
дата dd.mm.yyyy
|
|
|
Да
|
01-06
|
Период на възстановяване - до дата
|
дата dd.mm.yyyy
|
|
|
Да
|
01-07
|
Код за език, на който се попълва искането освен на български език
|
символен - 2
|
|
Код на език съгласно ISO639. Държавата по възстановяване определя езиците, на които ще се подават исканията
|
Да
|
01-08
|
Официалната валута на държавата по възстановяването
|
символен - 3
|
|
Код на валутата съгласно ISO 4217
|
Да
|
01-09
|
Идентификационен номер на упълномощеното лице - БУЛСТАТ по ЕИК/ЕГН
|
символен - 10
|
ЕИК по БУЛСТАТ/ЕГН
|
|
да, когато искането се подава от упълномощено лице
|
01-10
|
Референтен номер на искането, което се коригира
|
символен - 18
|
|
|
да при коригиращи искания
|
01-11
|
Брой фактури
|
цифров - 6
|
>=0
|
|
Да
|
01-12
|
Брой импортни документи
|
Цифров - 6
|
>=0
|
|
Да
|
01-13
|
Сума на данъчните основи от фактурите и импортните документи
|
цифров - 20,2
|
|
|
Да
|
01-14
|
Сума на ДДС за възстановяване от фактурите и импортните документи
|
цифров - 20,2
|
|
|
Да
|
01-15
|
Сума на коригирания ДДС за възстановяване с коефициент на ЧДК от фактурите и импортните документи
|
Цифров - 20,2
|
|
|
Да
|
|
|
|
|
|
|
Б. Секция "Информация за импортните документи"
Редове с код 02. Информация за импортните документи - основни данни
Номер
|
Описание на полето
|
Формат
|
Формула,
|
Контроли/правила
|
Задължи-
|
по ред
|
|
(брой
|
допустими
|
при приемане
|
телно
|
|
|
знаци)
|
стойности
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
02-01
|
Код на реда
|
цифров - 2
|
02
|
|
Да
|
02-02
|
№ по ред импортен документ
|
цифров - 6
|
|
|
Да
|
02-03
|
Код за заличаване 0 - валиден, 1 - заличен
|
цифров - 1
|
0 и 1
|
|
Да
|
02-04
|
Референтен номер на импортния документ
|
символен - 18
|
|
|
да, ако 02-03 не е попълнено
|
02-05
|
Референтна информация за импортния документ
|
символен - 100
|
|
|
да, ако 02-02 не е попълнено
|
02-06
|
Дата на импортния документ
|
дата dd.mm.yyyy
|
|
|
Да
|
02-07
|
Наименование на доставчика на езика по 01-07
|
символен - 100
|
|
|
Да
|
02-08
|
Адрес на доставчика - държава
|
символен - 2
|
|
Код на държавата по ISO 3166 - страна извън ЕС
|
Да
|
02-09
|
Адрес на доставчика на езика по 01-07
|
символен - 100
|
|
|
Да
|
02-10
|
Телефон на доставчика
|
символен - 20
|
цифри, +,-
|
|
Не
|
02-11
|
Валута - официалната валута на страната по възстановяване
|
символен - 3
|
|
Код на валутата съгласно ISO 4217
|
да
|
02-12
|
Данъчна основа
|
цифров - 20,2
|
|
|
да
|
02-13
|
Начислен ДДС
|
цифров - 20,2
|
|
|
да
|
02-14
|
Коефициент за определяне на размера на ДДС, който може да бъде възстановен на лицето заявител
|
цифров - 5,2 без знак
|
>=0,01 <=0,99
|
Когато не е попълнен, се счита за 1
|
02-15
|
ДДС за възстановяване
|
цифров - 20,2
|
|
|
да
|
|
|
|
|
|
|
Редове с код 03. Информация за импортния документ - естеството на получените стоки/услуги. Към един импортен документ трябва да има поне 1 ред с код 03.Подкодовете не може да се повтарят.
Номер
|
Описание на полето
|
Формат
|
Формула,
|
Контроли/правила
|
Задължи-
|
по ред
|
|
(брой
|
допустими
|
при приемане
|
телно
|
|
|
знаци)
|
стойности
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
03-01
|
Код на реда
|
цифров - 2
|
03
|
|
Да
|
03-02
|
№ по ред импортен документ
|
цифров - 6
|
|
Съвпада с 02-02
|
Да
|
03-03
|
№ по ред стока/услуга за съответния импортен документ
|
цифров - 2
|
|
|
Да
|
03-04
|
Код за заличаване на реда 0 - валиден, 1 - заличен
|
цифров - 1
|
|
|
Да
|
03-05
|
Код на стоките/услугите
|
цифров - 2
|
|
Код от номенклатура с кодове на стоки и услуги
|
Да
|
03-06
|
Подкод на стоките/услугите
|
символен - 20
|
|
Подкод на стоките/услугите от номенклатурата
|
не
|
03-07
|
Описание на стоките/услугите при избран код 10 - на български език
|
символен - 100
|
|
|
да при код на стоките/ услугите 10 и непопълнен подкод 03-06
|
03-08
|
Описание на стоките/услугите при избран код 10 - на езика по 01-07
|
символен - 100
|
|
|
да при код на стоките/ услугите 10 и непопълнен подкод 03-06
|
|
|
|
|
|
|
Кодовете и подкодовете може да намерите в приложение № 2 към чл. 4, ал. 5
В. Секция "Информация за покупките"
(Изм. - ДВ, бр. 96 от 2010 г., в сила от 07.12.2010 г.)
Редове с код 04. Информация за покупките(описание на фактурите) - основни данни
Номер
|
Описание на полето
|
Формат
|
Формула,
|
Контроли/правила
|
Задължи-
|
по ред
|
|
(брой
|
допустими
|
при приемане
|
телно
|
|
|
знаци)
|
стойности
|
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
04-01
|
Код на реда
|
Цифров - 2
|
04
|
|
Да
|
04-02
|
№ по ред
|
Цифров - 6
|
|
|
Да
|
04-03
|
Код за заличаване на реда - 0 - валиден, 1 - заличен
|
цифров - 1
|
0 и 1
|
|
Да
|
04-04
|
Референтен номер на фактурата
|
Символен - 100
|
|
|
Да
|
04-05
|
Дата на фактурата
|
Дата dd.mm.yyyy
|
|
|
Да
|
04-06
|
Вид на фактурата - 0 - данъчна или 1 - опростена
|
Цифров - 1
|
0 или 1
|
|
Да
|
Сподели с приятели: |