Община брегово брегово 3790; обл. Видин; /09312/93-39



страница1/4
Дата14.03.2018
Размер0.72 Mb.
#63066
  1   2   3   4



ОБЩИНА БРЕГОВО



Брегово 3790; обл.Видин; /09312/93-39 ;

e-mail: ob_bregovo@b-trust.org

2017 г.




3. Мерки за повишаване събираемостта на приходите. 11


Мерки за повишаване събираемостта на приходите и генериране на допълнителни приходи….….…стр.10

Индикатори за наблюдение и изпълнение на плана………………………………………………….…..стр.14

Оценка за влиянието на плана върху предлаганите от общината услуги………………………….……стр.15

Времеви график за обслужване на просрочените задължения до пълното им изплащане………….…стр.15

Отговорности на ОА и Общинския съвет .стр.15

Заключение…………………………………………………………………………………………...…......стр.16

I. ВЪВЕДЕНИЕ


Община Брегово включва 10 населени места, с общо население 5 440 души.

Настоящият план за финансово оздравяване на община Брегово обосновава ефективността от вече предприети и предстоящи действия от страна на общинското ръководство.

Чрез предприетите и набелязани мерки и решителни действия се цели постигане на финансова стабилност на общината. Целта на настоящият документ не е да се обясни защо и как се е стигнало до незавидното финансово положение. Целта е да се идентифицират възможните мерки и пътищата за излизане на Община Брегово от категорията на финансово затруднените общини.

Анализът на параметрите по изпълнението на бюджета на Община Брегово през последните години очерта редица проблеми и потвърди необходимостта от предприемането на оздравителни действия - бюджетната позиция на общината да бъде приведена в рамките на изискванията съгласно Закона за публичните финанси.

В изпълнение на чл. 130д, ал.3 от Закона за публичните финанси на заседание Общински съвет град Брегово, с Решение №18, взето с Протокол №03 от 29.03.2017 г., открива процедура за финансово оздравяване на Община Брегово.

Настоящият план е израз на стремежа ни за ограничаване на негативните ефекти върху бюджетната позиция и върху местната общност като общинското ръководство предлага възможности за реализиране на допълнителни мерки в приходната и разходна част на бюджета при съобразяване с рисковете за увеличаване на просрочените задължения. Предложените по-долу мерки и действия от общинската администрация биха могли да неутрализират негативните последици от кризата във всички структури. От заложените мерки ще зависи степента на отговорно и професионално разглеждане на проблематиката, както и адекватността на решенията на общинското ръководство, съобразени с възможностите за икономии и намиране на допълнителни приходоизточници.

На пръв прочит планът включва мерки за финансова стабилизация, касаещи всички структури, но следва да се има предвид, че разпоредителите с бюджетни кредити изпълняват специфични дейности, за който следва да се разработят и специфични оздравителни мерки Звената от най-голямата функция "Образование" са на делегиран бюджет и отговорностите по евентуална финансова дестабилизация се носи от ръководителите им. Този план е и условие Общината да даде увереност пред Министерство на финансите за евентуално излизане на общината от неблагоприятното положение, в което се намира.

Причина за тежкото финансово състояние на общината са недостатъчните собствени приходи, с които не могат да се покрият текущите разходи за местна дейност. Сериозен е проблемът с недостига за финансиране на поетите ангажименти, а оттам и огромната задлъжнялост.

Целта на Община Брегово е чрез оздравителни мерки да приложим варианти за оптимизиране на разходите и генериране на достатъчно приходи, с което да намалим очертаващият се недостиг

Структурата на плана е определена като са взети в предвид изискванията на чл.130е от Закона за публичните финанси.


II. ЦЕЛИ
С предложения план за оздравяване на община Брегово, общинското ръководство цели:

  • Подобряване на финансовата стабилност и устойчивост на общината.

  • Намаляване на неразплатените просрочени задължения.

  • Намаляване на наличните задължения за разходи по бюджета на общината.

  • Увеличаване равнището на събираемост за данъка върху недвижимите имоти и данъка върху превозните средства.

  • Подобряване качеството на услугите и повишаване събираемостта на местните приходи

  • Оптимизиране на разходите.

  • Оптимизация на структурите и числения състав.

  • Повишаване контрола на местно ниво и спазване на фискалните правила по ЗПФ;

III. НОРМАТИВНА СРЕДА НА ПЛАНА ЗА ФИНАНСОВО ОЗДРАВЯВАНЕ
Оздравителният план на Община Брегово е разработен на базата на:

  • чл. 130а от Закона за публичните финанси „Общини с финансови затруднения са общини, за които са налице три или повече от следните условия"

  • Решение № 18, взето с Протокол №03 от заседание на Общински съвет гр. Брегово, проведено на 29.03.2017г.

IV. ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ОЦЕНКА


Критериите по оценка на Министерство на финансите, по които община Брегово попада в общини с финансови затруднения, са:

  • Община с налични към края на 2016 г. поети ангажименти за разходи по бюджета на общината, надвишаващи 50 на сто от средногодишния размер на отчетените разходи за последните четири години. За община Брегово процента е 68,2 %.

  • Община с налични към края на годината просрочени задължения по бюджета на общината надвишаващи 5 на сто от отчетените за последната година разходи за общината, а именно 8,7 % за община Брегово.

  • Община, чието осреднено равнище на събираемост за данъка върху недвижимите имоти и данъка върху превозните средства е под осреднената събираемост на двата данъка за всички общини, отчетена за последната година – 71,51 %. За община Брегово този показател е 60,37 %.


V. КРАТКА ОЦЕНКА НА ФИНАНСОВОТО СЪСТОЯНИЕ НА ОБЩИНА БРЕГОВО
Бюджетът на община Брегово за 2016 г. е в размер на 5 206 301 лв. Към 31.12.2016 г. при уточнен годишен план 736 362 лв. приходната част на бюджета е изпълнена на 92,9 %.

Като цяло имуществените данъци са реализирани в размер на 98.6 % - при годишен план 246 000 лв. изпълнението е в размер на 242 440 лв. Значително неизпълнение на неданъчните приходи, които са изпълнени на 90 % - при годишен план 453 500.лв. изпълнението е 409 142 лв. Общото изпълнение на имуществените данъци и неданъчните приходи е 93,10 %, спрямо плануваните в годишен размер. Посочените проценти са изчислени към уточнения годишен план, а не към задълженията по давност.

Значително е неизпълнението на приходната част на бюджета по отношение постъпленията от такса битови отпадъци . При планувани 160 000 лв. за 2016г. са отчетени само 128 561 лв.. Не е изпълнена приходната част и по отношение плануваните приходи от услуги – 10 653 лв. при очаквани за годината 16 000 лв.,плануваните приходи от собственост са 95 500 ,а отчетени 87 148 лв. или 91 %.

Просрочените вземания на общината са в размер на 147 681 лв. Просрочието се дължи на НАКАЗАТЕЛНО ДЕЛО с влязла в сила присъда и изпълнително дело № 20161320403052 с взискател Община Брегово, по което няма постъпления от страна на длъжника.

Спрямо края на 2015 г. размерът на просрочените задължения е намалял с 17 590 лв., като към края на 2016 г. той е 435 411 лв. Тези задължения се разпределят за неразплатени разходи, като 98,8 % от тях са в местни дейности или 430 297 лв. Значителен е дела на направените разходи за външни услуги. Най-големи са задълженията към фирмите: „Еко Титан" ЕООД за услуги по сметосъбиране и сметоизвозване на битови отпадъци – 101 989 лв., за почистване на нерегламентирани сметища – 48 110 лв. и за дейности по поддръжка и озеленяване – 6 000 лв. Задълженията към Регионално депо – Видин за депониране на отпадъци и отчисленията по чл.60 и чл.64 от Закона за управление на отпадъците възлизат на 16 972 лв. Голям е и делът на задълженията към фирма „ Гейв” за доставка на хляб – 91 563 лв., към ЧЕЗ – 18 000 лв. и към фирма „Съни ойл” за доставка на течни горива – 12 000 лв.

Отчетените като просрочени 5 114 лв. в държавна дейност са в резултат на забавени плащания за доставка на хранителни продукти, материали и външни услуги в ЦНСТ-Куделин.

Изпълнението на разходите е в размер на 5 003 873 лв. – 96,1 %, в т. ч. за делегирани държавни дейности 3 567 938 лв., за местни дейности 1 278 926 лв. и дофинансиране – 157 009 лв.

Общите задължения на общината към 31.12.2016 г. възлизат на 465 953 лв. От тях 435 413 лв. се дължи на фактурирани и неплатени към края на годината разходи за доставка на хранителни продукти, на гориво за отопление - сезон 2016/2017 г. и на услуги по сметосъбиране и сметоизвозване. Поради концентрация на големи социални услуги на територията на общината и отдалечеността на населените места от общинския център тези разходи заемат значителен дял в общите разходи по бюджета. Задълженията към персонала към края на 2016 г. са в размер на 30 540 лв.

През 2016 г. със собствени приходи са издължени неразплатени от минали години задължения за общината в общ размер на 453 000 лв. За сметка на приходите от местна дейност в четвърто тримесечие на годината са платени 40 000 лв. за покриване на главница по отпуснат кредит от централния бюджет.

След направеният анализ за 2016 г. се установи:

- силна зависимост на общината от трансферите от централната власт и значителна липса на финансова самостоятелност;

- общината не успява да финансира местните разходи със собствени средства;

- съотношение под 50% на собствените приходи към общите бюджетни приходи;




Показатели

2013 г.

2014 г.

2015 г.

2016 г.

Средно

1.

Собствени приходи в лева

753 618

616 465

649 899

684 367




2.

Общо приходи в лева

4 118 498

5 208 103

4 154 365

4 237 716




3.

Дял на собствените приходи в общите приходи

18,3 %

11,8 %

15,6 %

16 %

15,4 %

4.

Разходи за местна дейност в лева

1 307 010

2 028 056

1 304 572

1 435 935




5.

Покритие на разходите за местна дейност със собствени приходи

57 %

30 %

50 %

48 %

46 %


В сравнение със средния за страната процент от 85,20 % за показателя покритие със собствени средства на разходите за местна дейност, за община Брегово този процент е само 54 %, което означава, че трябва да се търсят допълнителни средства.

  • ниска степен на административна натовареност като показател за ефективност, която се измерва със съотношението на населението на общината към заетия персонал във функция „Общи държавни служби" – 118души на един зает служител при 298 за всички общини през 2015 г.









2013 г.

2014 г.

2015 г.

2016 г.

1.


Население


5552

5454


5639


5127


2.


Персонал във функция ОДС

42,5

42,5

42,5

43,5

3.


Население на един общински служител










118


  • по показател финансова устойчивост – бюджетното салдо към края на 2016 г. спрямо общите постъпления отчита резултат от 2,2 % при средно равнище за страната за 2016 г.-4,24 %




Показатели

2013г.

2014г.

2015г.

2016г.

Средно

1.

Бюджетно салдо в лева

-8 758

62 452

-58 112

93 785




2.

Общо приходи в лева

4 118 498

5 208 103

4 154 365

4 237 716




3.

Съотношение спрямо общите постъпления

0,2 %

1,2 %

-1,4 %

2,2 %

0,6 %

4.

Собствени приходи в лева

753 618

616 465

649 899

684 367




5.

Изравнителна субсидия в лв.

381 000

399 100

425 600

435 800




6.

Просрочени задължения/лв/

340 693

232 630

423 505

430 297




7.

Дял на просрочените задължения от собствените приходи и изравнителна субсидия

30 %

23 %

39 %

38 %




Каталог: doc -> novini
novini -> Уважаеми членове на вон!
novini -> Закон за държавния бюджет и планираното съкращаване на целевата субсидия за висшите училища, със загриженост и тревога се обръщаме към Вас, за да Ви информираме, че на 24 юни 2010 г
novini -> Уважаеми членове на вон!
novini -> Подписване на първите договори с одобрени бенефициенти по третата покана по фонда за стипендии на еип
novini -> Туристическа агенция “сканер”
novini -> Уважаеми членове на вон!
novini -> Моята българия ( есе )


Сподели с приятели:
  1   2   3   4




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница