Отчет на ип "Реал Финанс" ад към 31 декември 2009 г. А. Статут и предмет на дейност ип „Реал Финанс"
Изтегляне 0.64 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Бележка № 28 Пояснение на ред “Краткосрочни провизии” от Отчета за финансовото състояние на дружеството
- Година, завършваща на 31 декември 2009 г. (хил.лв.) Година, завършваща на 31 декември 2008 г.
- Бележка № 29 Пояснение на ред “Задължения към клиенти по получени активи” от Отчета за финансовото състояние на дружеството
- Година, завършваща на 31 декември 2009 г. (хил.лв.) Година
- 31 декември 2007 г. (хил.лв.)
- 2009 г. 2008 г. 2007 г.
- Пояснение на ред “Парични средства и парични еквиваленти в началото на годината” и на ред “Парични средства и парични еквиваленти в края на годината” от Отчета за паричния поток на дружеството
- Бележка № 32 Свързани лица
- Име на свързаното лице Вид сделка Обем на сделки през 2009 г. (хил.лв.)
- Неуредени разчети към 31 декември 2008 г. (лева)
- Бележка № 33 Събития след датата на Отчета за финансовото състояние
- Бележка № 34 Промени в счетоводната политика
- Бележка № 35 Рискови фактори и управление на финансовите рискове
|
В статията Други дебитори и кредитори (Фонд за компенсиране на инвеститорите и Други) са включени суми, по повод на отнасящи се и отчетени в съответната финансова година разходи, но платени през следващата финансова година. Бележка № 28 Пояснение на ред “Краткосрочни провизии” от Отчета за финансовото състояние на дружеството
През 2008 г. задълженията на дружеството към персонала за компенсируеми отпуски не може да намери отражение в пояснението на ред „Краткосрочни провизии” от Отчета за финансовото състояние на дружеството поради незначителния размер на същите. Бележка № 29 Пояснение на ред “Задължения към клиенти по получени активи” от Отчета за финансовото състояние на дружеството Задълженията на дружеството по получени чужди активи в Отчета за финансовото състояние намират отражение под формата на задължения в парично изражение към клиентите на дружеството и са в зависимост от договорните отношения с конкретните клиенти.
Бележка № 30 Пояснение на ред “Текущ данък” от Отчета за финансовото състояние на дружеството В хиляди лева
Данъкът върху печалбата представлява остатъка по дължимия корпоративен данък за внасяне след приспадане на внесените през годината авансовите вноски. Платеният през годината авансов данък върху печалбата е в размер, както следва: за 2009 г. 4 хил. лв., за 2008 г. - 47 хил. лв., за 2007 г. - 25 хил. лв. Бележка № 31 Пояснение на ред “Парични средства и парични еквиваленти в началото на годината” и на ред “Парични средства и парични еквиваленти в края на годината” от Отчета за паричния поток на дружеството Паричните средства на дружеството към 31 декември 2009 г. – в размер на 3 164 хил. лв. - включват: - посочените в Отчета за финансовото състояние като текущи активи собствени парични средства на дружеството в лева и валута в каса, банкови сметки и депозит - в размер на 805 хил. лв.; - посочените в Отчета за финансовото състояние парични средства на клиенти по разплащателни сметки на дружеството в лева и във валута – в размер на 2 359 хил. лв.
- посочените в Отчета за финансовото състояние като текущи активи собствени парични средства на дружеството в лева и валута в каса, банкови сметки и депозит - в размер на 1 211 хил. лв.; - посочените в Отчета за финансовото състояние парични средства на клиенти по разплащателни сметки на дружеството в лева и във валута – в размер на 712 хил. лв. Бележка № 32 Свързани лица За ИП „Реал Финанс” АД свързани лица към 31.12.2009 г. са: Християн Лазаров Пашков; „Реал Инвест” ЕООД; „Елпром” АД; Сдружение „Клуб 4х4 Варна”; Ивелина Кънчева Кънчева – Шабан; „Камчия” АД; „Холдинг Варна” АД; „Инвестиционна Компания Галата” АД; „О.К.” ЕООД; „Парк Билд” ЕООД; Красимир Великов Великов; „Алком-7” ООД; „Блик-9” ООД; „Блик Експорт” ООД; „Блик Транспорт” ООД; „БСК – Петрогаз Антика” ДЗЗД; „Виктория Пропъртис” ЕООД; „Енергомат” ООД; „Метком 7” ООД; „Миско Принт Експрес” ООД; „Теско” ООД; „Сигма Пропърти” ЕООД; „Аерогарабилд” АД; ДФ Реал Финанс Високодоходен; ДФ Реал Финанс Балансиран; „Мустанг Фуд” ЕООД; „Черно Море Прес” ЕООД; Светлана Василева Пашкова; „Елара” ЕООД; „Ати” ООД; „Ати –Светлана Василева” ЕТ; Веселин Лазаров Пашков; През представените отчетни периоди са осъществени сделки със свързани лица, както следва:
При извършените сделки няма отклонения от пазарните цени. Посочените по-горе разчети ще бъдат уредени през 2009 г. Бележка № 33 Събития след датата на Отчета за финансовото състояние Няма събития, настъпили след датата на Отчета за финансовото състояние, които да налагат корекции в годишните финансови отчети. Поради силното ограничаване на оборотите на „Българска фондова борса – София” АД в последните две години и породени от спад на инвеститорския интерес към търговията с ценни книжа бе наложително преструктурирането на дейността на инвестиционния посредник с цел оптимизиране на разходите. Анализ на реализираните обороти чрез офисите на посредника през 2009 година показа ниски обеми на приходите от инвестиционни услуги, които водят единствено до увеличаване на отрицателния финансов резултат на дружеството. В следствие на предприетата стратегия за оптимизиране на дейността на инвестиционния посредник бе взето решение за прекратяване на дейността на офисите на дружеството в гр. Русе, гр. Плевен, гр. Разград и гр. Бургас, целящо постигане на позитивен дългосрочен ефект върху финансовото състояние на посредника. Към датата на изготвяне на настоящия отчет няма тенденции, настъпили и/или предстоящи събития, както и рискове, известни на ръководството на ИП „Реал Финанс” АД, които да окажат негативно влияние върху бъдещото развитие на дружеството. Бележка № 34 Промени в счетоводната политика През текущия отчетен период не са извършвани промени във възприетата счетоводна политика. Бележка № 35 Рискови фактори и управление на финансовите рискове В съответствие с изискванията на чл. 142 от Наредба №35 за капиталова адекватност и ликвидност на инвестиционните посредници, Дружеството е разработило вътрешни правила за управление, които уреждат организационната структура и включват ясно определени и прозрачни нива на отговорност, ефективни процедури за установяване, управление и наблюдение на рисковете, на които е изложено или може да бъде изложено, както и адекватни механизми за вътрешен контрол, включително ясни административни и счетоводни процедури. Основните рискове, пред които е изправено дружеството, могат да се систематизират по следния начин: * Кредитен риск Кредитният риск може да доведе до намаление на бъдещите парични потоци на предприятието. Тази изложеност е отразена в балансовата стойност на финансовите активи. Обичайно дължимите от клиенти суми се предплащат на предприятието. Дружеството не е предоставило гаранции на трети страни, които да не са отразени в настоящите финансови отчети. * Ликвиден риск Ликвидният риск възниква във връзка с осигуряването на средства за дейностите на Дружеството и управлението на неговите позиции. Той има две измерения - риск Дружеството да не бъде в състояние да посрещне задълженията си, когато те станат изискуеми и риск от невъзможност Дружеството да реализира свои активи при подходяща цена и в приемливи срокове. Средствата се привличат посредством поемане на активи на клиенти за управление. Дружеството се стреми да поддържа баланс между срочност на привлечения ресурс и гъвкавост при използването на средства с различна матуритетна структура. Дружеството извършва текущи оценки на лихвения риск посредством идентифициране и следене на промените в необходимостта от средства за постигането на целите, залегнали в цялостната му стратегия. * Лихвен риск Дейността на Дружеството е обект на риск от колебания в лихвените проценти, тъй като справедливата стойност на лихвоносните активи с фиксиран лихвен процент се променя в резултат на изменението на пазарните лихвени проценти. От друга страна, при активите с плаващи лихвени проценти, Дружеството е изложено на лихвен риск в резултат на промяна на лихвения индекс, с който е обвързан съответния финансов инструмент. През отчетния период лихвеният риск е управляван чрез подходящо подбиране на моментите на покупка или продажба на финансови активи. Дружеството не е използвало лихвени деривативи през 2009 г. * Валутен риск Дружеството е изложено на валутен риск при извършване на сделки с финансови инструменти, деноминирани в чуждестранна валута. При извършване на сделки в чуждестранна валута възникват приходи и разходи от валутни операции, които се отчитат в отчета за всеобхватния доход. Такива експозиции са монетарните активи и пасиви на Дружеството, деноминирани във валута, различна от лева и евро. Дружеството управлява валутния риск чрез ограничаване на откритата си позиция по отношение на валути, различни от лева и евро. 
( Каталог: uploaded -> GFO uploaded -> Конкурс за научно звание „професор" по научна специалност 05. 02. 18 „Икономика и управление" (Стопанска логистика) при унсс, обявен в дв бр. 4/ 15. 01. 2010 uploaded -> Здравната каса забавя парите за болници, аптеки, пациенти uploaded -> Автобиография Лична информация uploaded -> „Здравеопазване uploaded -> „Здравеопазване uploaded -> „Здравеопазване uploaded -> Москов се закани на директори на болници заради борчове и ктб uploaded -> „Здравеопазване uploaded -> 9 януари 2014 г. 09. 01. 2014 г., с. 3 94 шефове на болници са работили за дс GFO -> Отчети на ип "Реал Финанс" ад към 31 декември 2008г и 2007г. А. Статут и предмет на дейност ип „Реал Финанс" Изтегляне 0.64 Mb. Сподели с приятели:
|
Пояснителните бележки от стр. 6 до стр. 29 представляват неделима част от настоящия финансов отчет)