Отчет за доходите 3 Баланс 4 Отчет за промените в нетните активи, подлежащи на разпределение
Изтегляне 0.56 Mb.
|
|
ДФ “КД АКЦИИ БЪЛГАРИЯ” ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ 31 ДЕКЕМВРИ 2007 г. СЪДЪРЖАНИЕ Стр.Доклад на ръководството 1 Отчет за доходите 3 Баланс 4 Отчет за промените в нетните активи, подлежащи на разпределение на притежатели на дялове с право на обратно изкупуване 5 Отчет за паричните потоци 6
Фондът е учреден и вписан в регистъра на Комисията за финансов надзор през месец март 2006 г. Фондът осъществява своята дейност съгласно разпоредбите на Търговския закон и Закона за публичното предлагане на ценни книжа („ЗППЦК”). Описание на дейността „КД Акции България” е договорен фонд по смисъла на чл. 164(а) от ЗППЦК. Фондът представлява колективна схема от отворен тип за инвестиране. Договорният фонд не е юридическо лице и няма органи на управление. Той е обособено имущество за колективно инвестиране в посочени инструменти с оглед постигане на определени инвестиционни цели. Имуществото на Договорния Фонд е разделено на дялове. Номиналната стойност на дяловете на „КД Акции България” е 1 (един) лев. Дяловете на Договорния Фонд се придобиват по емисионна стойност и изкупуват обратно от инвеститорите по цена на обратно изкупуване. Броят дялове на Договорния Фонд се променя в зависимост от обема извършени продажби и обратно изкупуване на дялове. Фондът е учреден и вписан в регистъра на Комисията за финансов надзор („КФН”) с Решение № 244-ДФ от 29 март 2006 г. Фондът се организира и управлява от Управляващо Дружество „КД Инвестмънтс” ЕАД, гр. София, район “Средец”, бул. “Фритьоф Нансен” № 9 с разрешение, издадено от КФН. Основните въпроси относно съществуването, функционирането и прекратяването на Договорния Фонд, имуществото на Фонда и правата на притежателите на дялове от него се определят от Правилата на Фонда, които се приемат и изменят от Съвета на директорите на Управляващото Дружество. Цялата дейност на „КД Акции България”, включително неговия инвестиционен портфейл, продажбата и обратното изкупуване на дялове и разкриването на информация се организира и управлява от Управляващото Дружество “КД Инвестмънтс” ЕАД („УД”). Основните инвестиционни цели на „КД Акции България” са нарастване стойността на инвестициите в дялове на Фонда посредством реализиране на максимален възможен доход при поемане на умерен до висок риск и осигуряване ликвидност на инвестициите в дялове на Фонда. Управление на финансовия риск Фондът е изложен на редица финансови рискове. Те са описании в Приложение 2 към финансовия отчет на Фонда. Събития след датата на баланса Към датата на изготвяне на настоящия отчет не са настъпили съществени събития, изискващи корекции на финансовите отчети и на приложенията към тях. Резултати за текущия период Фондът е отчел 1,441 хиляди лева увеличение на нетните активи, подлежащи на разпределение на притежателите на дялове с право на обратно изкупуване за годината завършваща на 31 декември 2007 г. от операции (2006: 179 хиляди лева). Отговорности на ръководството на управляващото дружество (“Ръководството“) Според българското законодателство Ръководството трябва да изготвя финансови отчети за всяка финансова година, който да дава вярна и честна представа за състоянието на Дружеството към края на годината и нейните финансови резултати. Ръководството потвърждава отговорността си за изготвянето и достоверното представяне на този финансов отчет в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети, приети в Европейския съюз (МСФО). Тази отговорност включва: разработване, внедряване и поддържане на система за вътрешен контрол, свързана с изготвянето и достоверното представяне на финансови отчети, които да не съдържат съществени неточности, отклонения и несъответствия, независимо дали те се дължат на измама или на грешка; подбор и приложение на подходящи счетоводни политики; и изготвяне на приблизителни счетоводни оценки, които да са разумни при конкретните обстоятелства. Ръководството потвърждава, че се е придържало към горепосочените отговорности по време на изготвянето на финансовия отчет. _________________________ Янко Николов и Красимир Мишлаков Изпълнителни директори на КД Инвестмънтс ЕАД, управляващо дружество "КД АКЦИИ БЪЛГАРИЯ” 28 март 2008 г.,
Финансовите отчети на страници 5 - 23 са одобрени от Съвета на директорите на управляващото дружество и са подписани от негово име от:
NB: не е оповестена информация за доходи на един дял, тъй като публично търгуваните дялове са с право на обратно изкупуване и се третират като дългов инструмент в съответствие с изискванията на МСС 32. Финансовите отчети на страници 5 - 23 са одобрени от Съвета на директорите на управляващото дружество и са подписани от негово име от:
Финансовите отчети на страници 5 - 23 са одобрени от Съвета на директорите на управляващото дружество и са подписани от негово име от:
Финансовите отчети на страници 5 – 23 са одобрени от Съвета на директорите на управляващото дружество и са подписани от негово име от:
Каталог: files -> bulletin bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел " bulletin -> Monbat plc bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров bulletin -> Monbat plc bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод) bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз Изтегляне 0.56 Mb. Сподели с приятели:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||