Отчет за финансовото изпълнение 44 бюджетни кредити към 31. 12. 2006 г. 50 Консолидирани отчети 61 ситуация по страни и по инструменти 69
Изтегляне 2.3 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- 3.4.4.Информация за сегментите
- 3.4.5.Нетни приходи от такси и комисиони (хил. EUR)
- 3.4.6.Нетен резултат от финансовите операции (хил. EUR)
- 3.4.7.Общи административни разходи (хил. EUR)
- 3.4.8.Пари и парични еквиваленти (хил. EUR)
- 3.4.9.Заеми и капиталови инвестиции (хил. EUR)
- 3.4.10.Вземания от вносителите (хил. EUR)
- 3.4.11.Други активи
- 3.4.12.Дериватни финансови инструменти (хил. EUR)
- 3.4.13.Дължими суми на трети страни (хил. EUR)
- 3.4.14.Отложени приходи
- 3.4.15.Други пасиви
- 3.4.16.Вноска от държавите-членки за механизма (хил. EUR)
- 3.4.17.Поети задължения (хил. EUR)
- 3.4.18.Следващи събития
- 4.ДОПЪЛНЕНИЕ – СЪСТОЯНИЕ ПО ДЪРЖАВИ И ПО ИНСТРУМЕНТИ
3.4.3.Управление на риска1) Кредитен риск Този раздел представя финансова информация за направените от механизма инвестиции. Таблицата по-долу прави анализ на отпуснатото от механизма финансиране по вид заемополучатели.
Таблицата по-долу прави анализ на отпуснатото от механизма финансиране по вид използвани инвестиционни инструменти.
Таблицата по-долу прави анализ на отпуснатото от механизма финансиране по сектори.
2) Лихвен риск Таблицата по-долу обобщава лихвения риск за механизма във връзка с неговите инвестиции.
Таблицата по-долу показва активите и пасивите на механизма по периоди на падеж, като се основава на оставащия срок до договорната дата на падеж.
4) Валутен риск Таблицата по-долу прави анализ на активите и пасивите на механизма по валути.
В съответствие със Споразумението от Котону механизмът може да осъществява финансови операции във валути, различни от еуро, и да поема валутния риск. Въпреки това, когато съществува адекватен пазар на суапови операции, механизмът може да сключва суап споразумения, за да се предпази от евентуални колебания на валутния курс. 3.4.4.Информация за сегментитеВ съответствие със стандарт IAS 14 основният сегмент на механизма е бизнес операцията, а второстепенният сегмент е географски. Дейността на механизма обхваща основни банкови и касови операции. Банковите операции представляват инвестиции в проекти, които се правят с цел подпомагане на инвестиции на частни субекти и публични субекти с търговска насоченост. Основните инвестиционни продукти са заеми, капиталови инвестиции и гаранции. Касовите дейности включват инвестиране на излишните ликвидни средства и управление на валутния риск на механизма. За целите на вътрешното управление дейностите на механизма са разделени на пет региона. Формат на първично отчитане – бизнес сегмент (хил. EUR):
Формат на вторично отчитане – географски сегмент (хил. EUR):
(*) Приходите представляват нетната печалба от операциите на механизма (т.е. лихви и подобни приходи от заеми и лихвени субсидии, чисти приходи от такси и комисиони, като се добави или извади реализираната печалба или загуба от обезценка на заеми и капиталови инвестиции). (**) В географски сегмент „Други“ се включват сумата, платима или за получаване от държавите-членки или Европейската инвестиционна банка, и парите и паричните еквиваленти на механизма. 3.4.5.Нетни приходи от такси и комисиони (хил. EUR)Основните компоненти на нетните приходи от такси и комисиони са, както следва:
3.4.6.Нетен резултат от финансовите операции (хил. EUR)Основните компоненти на нетната печалба от търговски дейности и валутни операции са, както следва:
3.4.7.Общи административни разходи (хил. EUR)Общите административни разходи представляват реалните разходи, направени от Европейската инвестиционна банка („Банката“) за управление на механизма, намалени с приходите, получени от такси за оценка, пряко начислявани от Банката на клиентите на механизма.
Съгласно Решение на Съвета от 8 април 2003 г. държавите-членки се договориха да покрият пълния размер на разходите, направени от Банката за управление на механизма през първите 5 години от 9-ия Европейски фонд за развитие. 3.4.8.Пари и парични еквиваленти (хил. EUR)За целите на отчета за паричния поток парите и паричните еквиваленти обхващат следните салда с падеж по-кратък от три месеца от датата на придобиване. Парите и паричните еквиваленти могат да се разпределят между средствата, получени от държавите-членки и още непредоставени, и средствата от оперативните и финансови дейности на механизма.
3.4.9.Заеми и капиталови инвестиции (хил. EUR)
Към 31 декември 2006 г. са обезценени две операции на обща стойност 1,8 млн. EUR. Една от тези операции се отнася за заем в Мавритания с размер на обезценката от 1,7 млн. EUR. Инвестициите в котирани компании представляват 15,2 млн. EUR от общите капиталови инвестиции. 3.4.10.Вземания от вносителите (хил. EUR)Основните компоненти на вземанията от вносителите са следните:
3.4.11.Други активиОсновните компоненти на другите активи са следните:
3.4.12.Дериватни финансови инструменти (хил. EUR)
3.4.13.Дължими суми на трети страни (хил. EUR)Основните компоненти на дължимите суми на трети страни са следните:
3.4.14.Отложени приходиОсновните компоненти на отложените активи са следните:
3.4.15.Други пасивиОсновните компоненти на другите пасиви са следните:
3.4.16.Вноска от държавите-членки за механизма (хил. EUR)По отношение на вноската на държавите-членки за механизма е поискана сума от 625 млн. EUR, от които 555 млн. EUR са изплатени. От тази вноска е разпределена сума от 515 млн. EUR за финансиране на самия механизъм, докато 110 млн. EUR са предназначени са финансиране на лихвените субсидии. Отчетът за вноските от държавите-членки за механизма към 31 декември 2006 г. е, както следва:
(*) На 18 декември 2006 г. Съветът определи размера на финансовите вноски, които всяка държава-членка трябва да плати до 19 януари 2007 г. 3.4.17.Поети задължения (хил. EUR)Поетите задължения на механизма са следните:
3.4.18.Следващи събитияНе са налице съществени събития след съставяне на счетоводния баланс, които налагат обявяване или коригиране на финансовите отчети към 31 декември 2006 г. По предложение на Управителния комитет на 13 март 2007 г. Съветът на директорите преразгледа тези финансови отчети и реши да ги представи за одобрение на Съвета на гуверньорите на тяхното заседание, което ще се проведе на 5 юни 2007 г. 4.ДОПЪЛНЕНИЕ – СЪСТОЯНИЕ ПО ДЪРЖАВИ И ПО ИНСТРУМЕНТИ
1OВ L 83, 1.4.2003 г., стр. 1—31 2ОВ L 325, 20.11.1986 г., стр. 42—55 3OВ L 266, 21.9.1991 г., стр. 1. 4OВ L 191, 7.7.1998 г., стр. 53—70. 5OВ L 156, 18.6.2005 г., стр. 19—20 6OВ L 156, 29.5.1998 г., стр. 3—20 7ОВ L 198, 6.8.2003 г., стр. 8 8OВ L 48, 18.2.2006 г., стр. 19—20 9ОВ L 48, 18.2.2006 г., стр. 21 10ОВ L 48, 18.2.2006 г., стр. 20 11ОВ L 48, 18.2.2006 г., стр. 21 12Неразпределените ресурси на предишните ЕФР включват остатъка от фондовете SYSMIN, който бе определен на 410,926 млн. EUR с Решение 3/2000 на Съвета на министрите АКТБ-ЕО. Решение PE410/2001 на Комисията включва тези ресурси в програмата за индикативните национални пакети (част B) съгласно финансовия протокол към споразумението за партньорство АКТБ-ЕО. 13Приложение I, параграф 5 от Споразумението от Котону 14Решение 2005/446/ЕО на Съвета от 30.5.2005 г. (ОВ L 156, 18.6.2005 г., стр. 19) 15Приложение 1a, параграф 1 и приложение 1б (2-ри финансов протокол, сега наричан многогодишна финансова рамка) към Споразумението от Котону. BG Каталог: pub -> ECD ECD -> Съдържание ECD -> Към общия бюджет за 2013 Г. Разходна част на бюджета по раздели раздел III — Комисия Раздел IV — Съд на Европейския съюз ECD -> I. въведение ECD -> Съвет на европейския съюз ECD -> Точки за открито обсъждане1 Страница обсъждания на законодателни актове ECD -> Доклад на комисията за финансирането на сигурността на въздухоплаването доклад на комисията ECD -> Регламент за изменение на Регламент (ЕО) №1466/97 на Съвета ECD -> Доклад за 2007 Г. За фар, предприсъединителната помощ за турция, cards и преходния финансов инструмент ECD -> Открито обсъждане в съответствие с член 16, параграф 8 от Договора за ес Изтегляне 2.3 Mb. Сподели с приятели:
|