Отчет за финансовото състояние 1 Консолидиран отчет за всеобхватния доход
Изтегляне 2.1 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Политика и процедури за управление на капитала
- Събития след края на отчетния период
- Одобрение на консолидирания финансов отчет
Анализ на ликвидния рискГрупата посреща нуждите си от ликвидни средства, като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и входящите и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Нуждите от парични средства се сравняват със заемите на разположение, за да бъдат установени излишъци или дефицити. Този анализ определя дали заемите на разположение ще са достатъчни, за да покрият нуждите на Групата за периода. Групата държи пари в брой и публично търгувани ценни книжа, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в съответния размер и продажба на активи. Към 31 декември 2010 г. падежите на договорните задължения на Групата (съдържащи лихвени плащания, където е приложимо) са обобщени, както следва:
В предходните отчетни периоди падежите на договорните задължения на Дружеството са обобщени, както следва:
Стойностите, оповестени в този анализ на падежите на задълженията, представляват недисконтираните парични потоци по договорите, които могат да се различават от балансовите стойности на задълженията към отчетната дата. Поради обстоятелството, че Групата е съдлъжник по договор за кредит (за повече информация вижте Пояснение 38), би било възможно да възникнат плащания по главница в евро, което излага Групата на допълнителен кредитен риск. Финансовите активи като средство за управление на ликвидния риск При оценяването и управлението на ликвидния риск Групата отчита очакваните парични потоци от финансови инструменти, по-специално наличните парични средства и търговски вземания. Наличните парични ресурси и търговски вземания не надвишават значително текущите нужди от изходящ паричен поток. Съгласно сключените договори всички парични потоци от търговски и други вземания са дължими в срок до три месеца.
Целите на Групата във връзка с управление на капитала са:
Групата определя коригирания капитал на основата на балансовата стойност на собствения капитал и субординирния дълг, представени в консолидирания отчет за финансовото състояние. Субординираният дълг включва необезпечените заеми или такива, които са със следващи по ред ипотека или залог върху имуществото на Групата.
Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите корекции в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура, Групата може да промени сумата на дивидентите, изплащани на акционерите, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да намали задълженията си. Капиталът за представените отчетни периоди може да бъде анализиран, както следва:
Във връзка с учредяването на Варнафери ООД от страна на Параходство Български морски флот АД и Параходство Българско речно плаване АД и поради специфичния режим при евентуална концентрация на капитала е подадено уведомление за концентрация до Комисията за защита на конкуренцията за разрешаване на планираната концентрация, след провеждане на учредителното събрание, като решението на Комисията за защита на конкуренцията, разрешаващо концентрацията е единствено условие за вписване на Варнафери ООД, в Търговския регистър на Агенцията по вписванията. Комисията за защита на конкуренцията, с решение № 275 от 08 март 2011 г., на основание чл.60 ал. 1 т. 1 във връзка с чл. 82 ал. 3 т. 2 и чл. 22 ал. 2, чл. 26 ал. 1 от Закона за защита на конкуренцията разрешава концентрацията на капитала, която ще се получи след придобиване на съвместен контрол върху новосформираното дружество Варнафери ООД от страна на Параходство Български морски флот АД и Параходство Българско речно плаване АД. На 04 април 2011 г. Дружеството е вписано в Търговския регистър с предмет на дейност – извършване на превози, включително и фериботни на товари по море; придобиване и управление на морски кораби; външнотърговска и вътрешнотърговска дейност; консултантски услуги в сферата на морския транспорт; комисионерство, както и всички други дейности, разрешени от закона. Уставният капитал в размер на 100 хил. лв. е внесен от фирмите, съвместно представляващи дружеството – Параходство Български морски флот АД и Параходство Българско речно плаване АД. Въз основа на проведено на 23 февруари 2011 г. извънредно общо събрание на акционерите на Ви Ти Си АД е взето решение за разпределяне на дивиденти, като сумата платима на неконтролиращото участие възлиза на 1 176 хил. лв. Задълженията към акционерите на Ви Ти Си АД следва да бъдат уредени в тримесечен срок от вземане на решението за разпределянето им. Не са възникнали коригиращи събития или други значителни некоригиращи събития между датата на консолидирания финансов отчет и датата на одобрението му за публикуване.
Консолидираният финансов отчет към 31 декември 2010 г. (включително сравнителната информация) е одобрен и приет от Управителния съвет на 20 април 2011 г. Каталог: regulation regulation -> Отчет за дохода 4 Междинен отчет за паричните потоци regulation -> Отчет за доходите 5 Междинен консолидиран отчет за паричните потоци 6 regulation -> Закон за устройство на територията в сила от 31. 03. 2001 г regulation -> Наредба №7 от 14 януари 1999 Г. За регистрация на гражданските въздухоплавателни средства в република българия regulation -> Отчет за доходите 5 Междинен консолидиран отчет за паричните потоци 6 regulation -> Отчет за дохода 4 Междинен отчет за паричните потоци regulation -> Наредба № рд-02-20-16 от 5 август 2011 Г. За планирането, изпълнението, контролирането и приемането на аерозаснемане и на резултатите от различни дистанционни методи за сканиране и интерпретиране на земната повърхност regulation -> Кн. 2/2004 г., стр. 219; кн. 3/2004 г., ст regulation -> Синдикат на българските учители българска работническа федерация "спорт и здраве" Изтегляне 2.1 Mb. Сподели с приятели:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||