Политика на Групата извън банковата дейност
Политиката на Групата е насочена към минимизиране на лихвения риск при краткосрочното финансиране. Към 31 декември 2009 г. Групата е изложена на риск от промяна на пазарните лихвени проценти по краткосрочните банкови заеми, които са с променлив лихвен процент.
Политика на Групата по отношение на банковата дейност
По отношение на банковата дейност на Групата лихвен риск е вероятността от потенциално изменение на нетния приход от лихви или нетния лихвен марж, поради изменение на общите пазарни лихвени равнища. Управлението на лихвения риск в Групата се стреми да минимизира риска от намаляване на нетния лихвен доход в резултат от промени в лихвените нива.
За измерване и оценка на лихвения риск Групата използва метода на GАР-анализа (анализа на несъответствието/ дисбаланса). Чрез него се идентифицира чувствителността на очакваните приходи и разходи спрямо развитието на лихвения процент.
Методът на GАР-анализа има за цел да определи позицията на Групата, общо и по отделни видове финансови активи и пасиви, по отношение на очаквани изменения на лихвените проценти и влиянието на това изменение върху нетния лихвен доход. Той подпомага управлението на активите и пасивите и е инструмент за осигуряване на достатъчна и стабилна нетна лихвена рентабилност.
Дисбаланса на Групата между лихвените активи и лихвените пасиви към 31 декември 2009 е отрицателен и е в размер на 202 162 хил. лв. GAP коефициентът, като израз на този дисбаланс, съпоставен с общите доходоносни активи на Групата (лихвените активи и капиталовите инструменти) е минус 15.04%.
|
До 1 месец
|
|
От 1 до 3 месеца
|
|
От 3 месеца до 1 година
|
|
От 1 година до 5 години
|
|
Над 5 години
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
Лихвени активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
64 295
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
64 295
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
5 539
|
|
5 989
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
11 528
|
Финансови активи за търгуване
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
3 631
|
|
6 227
|
|
9 858
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
109 959
|
|
96 057
|
|
230 627
|
|
511 213
|
|
209 063
|
|
1 156 919
|
Финансови активи държани за продажба
|
221
|
|
11 354
|
|
-
|
|
34 273
|
|
-
|
|
45 848
|
Финансови активи държани до падеж
|
11 465
|
|
8 807
|
|
1 279
|
|
80 823
|
|
2 090
|
|
104 464
|
Общо лихвени активи
|
191 479
|
|
122 207
|
|
231 906
|
|
629 940
|
|
217 380
|
|
1 392 912
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лихвени пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
251
|
|
-
|
|
4 041
|
|
-
|
|
-
|
|
4 292
|
Кредити от банки
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
5 347
|
|
35 005
|
|
40 352
|
Задължения по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
3 001
|
|
824
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
3 825
|
Задължения към други депозанти
|
643 156
|
|
191 193
|
|
272 143
|
|
437 877
|
|
231
|
|
1 544 600
|
Други привлечени средства
|
196
|
|
100
|
|
457
|
|
883
|
|
369
|
|
2 005
|
Общо лихвени пасиви
|
646 604
|
|
192 117
|
|
276 641
|
|
444 107
|
|
35 605
|
|
1 595 074
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисбаланс между лихвените активи и пасиви, нетно
|
(455 125)
|
|
(69 910)
|
|
(44 735)
|
|
185 833
|
|
181 775
|
|
(202 162)
|
Поддържането на отрицателен дисбаланс излага Групата на риск от намаление на нетния лихвен доход при покачване на лихвените проценти. Влиянието на дисбаланса отчетен към 31 декември 2009, върху нетния лихвен доход, при прогноза за 2% (2008: 1%) покачване на лихвените нива в хоризонт от 1 година е спадане на нетния лихвен доход с 608 хил. лв. (2008: 673 хил. лв.).
Дисбаланса на Групата между лихвените активи и лихвените пасиви към 31 декември 2008 е отрицателен и е в размер на 221 818 хил. лв. GAP коефициента, като израз на този дисбаланс, съпоставен с общите доходоносни активи на Групата (лихвените активи и капиталовите инструменти) е минус 18.04%.
|
До 1 месец
|
|
От 1 до 3 месеца
|
|
От 3 месеца до 1 година
|
|
От 1 година до 5 години
|
|
Над 5 години
|
|
Общо
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
|
‘000 лв
|
Лихвени активи
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Предоставени ресурси и аванси на банки
|
46 698
|
|
16
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
46 714
|
Ценни книжа за търгуване
|
17 058
|
|
5 975
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
23 033
|
Вземания по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
-
|
|
-
|
|
331
|
|
9 285
|
|
132
|
|
9 748
|
Предоставени кредити и аванси на клиенти, нетно
|
48 968
|
|
38 570
|
|
178 581
|
|
505 945
|
|
214 220
|
|
986 284
|
Финансови активи за продажба
|
1 537
|
|
-
|
|
5 085
|
|
28 985
|
|
4 247
|
|
39 854
|
Финансови активи до падеж
|
23 202
|
|
10 767
|
|
3 769
|
|
83 956
|
|
2 118
|
|
123 812
|
Общо лихвени активи
|
137 463
|
|
55 328
|
|
187 766
|
|
628 171
|
|
220 717
|
|
1 229 445
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лихвени пасиви
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Депозити от банки
|
4 250
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
4 250
|
Кредити от банки
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
10 316
|
|
10 316
|
Задължения по споразумения за обратно изкупуване на ценни книжа
|
15 504
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
15 504
|
Задължения към други депозанти
|
561 684
|
|
131 324
|
|
295 619
|
|
428 431
|
|
15
|
|
1 417 073
|
Други привлечени средства
|
494
|
|
230
|
|
1 643
|
|
1 753
|
|
-
|
|
4 120
|
Общо лихвени пасиви
|
581 932
|
|
131 554
|
|
297 262
|
|
430 184
|
|
10 331
|
|
1 451 263
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Дисбаланс между лихвените активи и пасиви, нетно
|
(444 469)
|
|
(76 226)
|
|
(109 496)
|
|
197 987
|
|
210 386
|
|
(221 818)
|
Сподели с приятели: |