Отчет за финансовото състояние 1 Отчет за всеобхватния доход



страница9/9
Дата07.08.2018
Размер488.34 Kb.
ТипОтчет
1   2   3   4   5   6   7   8   9

Анализ на ликвидния риск


Дружеството посреща нуждите си от ликвидни средства, като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и входящите и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Нуждите от парични средства се сравняват със заемите на разположение, за да бъдат установени излишъци или дефицити. Този анализ определя дали заемите на разположение ще са достатъчни, за да покрият нуждите на Дружеството за периода.

Дружеството държи пари в брой, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез увеличение на основния капитал.


Към 31 март 2017 г. падежите на договорните задължения на Дружеството (съдържащи лихвени плащания, където е приложимо) са обобщени, както следва:





Текущи

 

Нетекущи

31 март 2017 г.

До 6 месеца

Между 6 и 12 месеца

 

От 1 до 5 години

Над 5 години

 

000 лв.

000 лв.

 

000 лв.

000 лв.



















Търговски и други задължения

-

16

 

1 015

-

Общо

-

16

 

1 015

-

В предходните отчетни периоди падежите на договорните задължения на Дружеството са обобщени, както следва:







Текущи

 

Нетекущи

31 декември 2016 г.

До 6 месеца

Между 6 и 12 месеца

 

От 1 до 5 години

Над 5 години

 

000 лв.

000 лв.

 

000 лв.

000 лв.



















Търговски и други задължения

-

8

 

1 015

-

Общо

-

8

 

1 015

-
    1. Категории финансови активи и пасиви


Балансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Дружеството могат да бъдат представени в следните категории:


Финансови активи

Пояснение

31.03.2017

31.12.2016




000 лв.

000 лв.













Пари и парични еквиваленти

5.

72

78

Ценни книжа

4.

2 097

2 103







2 169

2 181




Финансови пасиви

Пояснение

31.03.2017

31.12.2016




000 лв.

000 лв.

Финансови пасиви, отчитани по амортизирана стойност:









Текущи пасиви










Търговски и други задължения

8.

1 031

1 023







1 031

1 023
  1. Търговски и други вземания


Търговските вземания, отразени в отчета за финансовото състояние, включват:





31.03.2017

31.12.2016

000 лв.

000 лв.

Текущи:







Данъци за възстановяване

2

2

Други

-

-

Общо

2

2
  1. Политика и процедури за управление на капитала


Целите на Дружеството във връзка с управление на капитала са:

  • да осигури способността на Дружеството да продължи да съществува като действащо предприятие; и

  • да осигури адекватна рентабилност за собствениците, като определя цената на продуктите и услугите си в съответствие с нивото на риска.

Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти.

Дружеството определя пропорционалния размер на капитала спрямо общата финансова структура, а именно собствен капитал и финансови задължения. Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите корекции в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура.

Капиталът за представените отчетни периоди може да бъде анализиран, както следва:




 

31.03.2017

31.12.2016

 

000 лв.

000 лв.

 

 

 

Собствен капитал

1 140

1 160

+ Дълг

1 031

1 023

- Пари и парични еквиваленти

(72)

(78)

Нетен дълг

(959)

(945)

 

 

 

Съотношение на капитал към нетен дълг

1.19

1.23
  1. Възнаграждение на одиторите

Възнаграждението за независим финансов одит на финансовия отчет на дружеството за 2016 e е признато в отчета за приходите и разходите за финансовата 2017 година.


Одиторите не са получавали възнаграждения за други услуги на дружеството.

  1. Натрупана Печалба / Загуба







31.03.2017

31.12.2016




000 лв.

000 лв.

Текуща година




(20)

(35)

Непокрита Загуба

Неразпределена Печалба





-

994


-

994


Натрупана Печалба / Загуба




974

959



  1. Финансови активи, държани за търгуване

      Краткосрочните финансови активи през представените отчетни периоди включват различни инвестиции в средства на паричния пазар, които са държани за търгуване в краткосрочен период.





      Справедлива стойност

      Справедлива стойност




      31.03.2017

      31.12.2016




      000 лв.

      000 лв.

      Финансови активи държани за търгуване (отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата):







      Инвестиции в корпоративни облигации

      1 001

      994

      Инвестиции в акции

      1 096

      1 109




      2 097

      2 103

      Дружеството притежава акции в:


      Емитент

      Емисия

      Брой

      Справедлива стойност към

      31.03.2017










      000 лв.













      Български Фонд за Дялово Инвестиране АД

      BG1100001129

      26 000

      39

      Риъл Булленд АД

      BG1100006136

      60 000

      60

      КК Инвест




      1 118 000

      1 010










      1 109

      Емитент

      Емисия

      Брой

      Справедлива стойност към

      31.12.2016










      000 лв.













      Български Фонд за Дялово Инвестиране АД

      BG1100001129

      26 000

      27

      Риъл Булленд АД

      BG1100006136

      60 000

      59

      КК Инвест




      1 118 000

      1 010










      1 096

      Дружеството притежава следните корпоративни облигации:


      Емитент

      Емисия

      Брой

      Справедлива стойност към

      31.12.2016










      000 лв.













      КОМСИГ ЕАД

      BG2100009161

      254

      258

      БОБОВ ДОЛ

      BG2100004154

      700

      743










      1 001

      Емитент

      Емисия

      Брой

      Справедлива стойност към

      31.12.2015










      000 лв.


      КОМСИГ ЕАД

      BG2100009161

      254

      262

      БОБОВ ДОЛ

      BG2100004154

      700

      732










      994

      Краткосрочните финансови активи са оценени по справедлива стойност, определена на базата на борсовите котировки към датата на финансовия отчет.

      Печалбите и загубите са признати в отчета за доходите на ред „Печалба от финансови активи и пасиви по справедлива стойност в печалбата или загубата, нетно“.

  1. Събития след края на отчетния период


Не са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на финансовия отчет и датата на одобрението му за публикуване.
Каталог: wp-content -> uploads -> 2017
2017 -> 4 дни/3 нощувки 14. 04. 2017 17. 04. 2017
2017 -> Бисер Иванов Райнов “подобряване на корпоративното управление чрез изграждане на базисен модел за вътрешен контрол”
2017 -> Синхрон медия” оод
2017 -> за нашият клас. Пътуването ще се проведе от (10. 07) до
2017 -> Средно училище „антон попов”-петрич изпитни програми за определяне на годишна оценка на ученици
2017 -> До (Бенефициент- наименование)
2017 -> Четвърто основно училище “ иван вазов”
2017 -> Айфоны-москва рф +7(967)199-80-08 +7 (903) 558-01-95 (Москва)


Поделитесь с Вашими друзьями:
1   2   3   4   5   6   7   8   9


База данных защищена авторским правом ©obuch.info 2019
отнасят до администрацията

    Начална страница