“ФАВОРИТ ХОЛД” АД
ИНДИВИДУАЛЕН
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ
31 декември 2014
Изпълнителни директори: Даниел Георгиев Ризов
Христо Владимиров Илиев
Главен счетоводител: Анелия Русанова
Адрес на управление: София, Ул."Ангел Кънчев" № 25
Седалище: София, район Сердика, кв. “Военна рампа”,
ул. „История Славянобългарска” № 8
Обслужващи банки:
Юробанк България АД
Общинска банка АД
Регистриран одитор: Блага Събева
Съдържание на финансовия отчет
|
Стр.
|
Доклад на ръководството
|
|
Отчет за финансовото състояние (Счетоводен баланс)
|
3
|
Отчет за всеобхватния доход
|
4
|
Отчет за паричните потоци
|
5
|
Отчет за промените в собствения капитал
|
6
|
Приложения към финансовия отчет
|
7 – 27
|
Одиторски доклад
|
28 – 29
|
|
|
|
| ОТЧЕТ ЗА ФИНАНСОВОТО СЪСТОЯНИЕ
(СЧЕТОВОДЕН БАЛАНС)
Раздели и балансови статии
|
Бележ-ки
|
За годината, завършваща на 31.12.2014 г.
|
За годината, завършваща на 31.12.2013 г.
|
АКТИВИ
|
|
|
|
Нетекущи активи
|
|
|
|
Инвестиции в дъщерни и асоциирани предприятия
|
1
|
6803
|
4788
|
Търговски и други вземания
|
2
|
9789
|
13314
|
Общо нетекущи активи:
|
|
16592
|
18102
|
Текущи активи
|
|
|
|
Търговски и други вземания
|
2
|
2612
|
2786
|
Пари и парични еквиваленти
|
3
|
2
|
4
|
Всичко текущи активи:
|
|
2614
|
2789
|
ВСИЧКО АКТИВИ
|
|
19206
|
20891
|
СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ
|
|
|
|
Собствен капитал
|
|
|
|
Акционерен капитал
|
4
|
2357
|
2357
|
Резерви
|
5
|
5533
|
5533
|
Натрупана печалба (загуба)
|
6
|
2302
|
2221
|
Текуща печалба (загуба)
|
6
|
(80)
|
81
|
Всичко собствен капитал
|
|
10112
|
10192
|
Текущи пасиви
|
7
|
|
|
Задължения по получени заеми от банки
|
|
155
|
157
|
Задължения към свързани предприятия
|
|
8809
|
10436
|
Търговски и други задължения
|
|
23
|
12
|
Задължения към персонала
|
|
99
|
87
|
Данъчни и осигурителни задължения
|
|
8
|
7
|
Всичко текущи пасиви
|
|
9094
|
10699
|
Обща сума на пасивите
|
|
9094
|
10699
|
ВСИЧКО КАПИТАЛ И ПАСИВИ
|
|
19206
|
20891
|
Отчетът за финансовото състояние следва да се разглежда заедно с пояснителните бележки от стр.7 до стр. 27 , представляващи неразделна част от финансовите отчети.
Дата: 20.02.2015 г.
Издаването на финансовите отчети беше оторизирано от Управителния съвет на 27.02.2015 г. и бяха подписани от тяхно име.
Съставител: Изпълнителен директор:
/Ан. Русанова/ /Христо Илиев/
Заверил, съгласно доклад:
Дата: 25.03.2015 г. (ДЕС Блага Събева)
ОТЧЕТ ЗА ВСЕОБХВАТНИЯ ДОХОД
(по метода същност на разходите)
Наименование на приходите и
разходите
|
Бележ-ки
|
За годината, завършваща на 31.12.2014 г.
|
За годината, завършваща на 31.12.2013 г.
|
Нетни приходи от оперативна дейност
|
|
42
|
23
|
Оперативни разходи
|
|
|
|
Разходи за суровини, материали и консумативи
|
8
|
(7)
|
(11)
|
Разходи за външни услуги
|
9
|
(153)
|
(126)
|
Разходи за персонала
|
10
|
(243)
|
(265)
|
Други оперативни разходи
|
|
(215)
|
(11)
|
Всичко оперативни разходи
|
|
(618)
|
(413)
|
Финансови приходи
|
11
|
818
|
865
|
Финансови разходи
|
11
|
(322)
|
(394)
|
Финансови приходи/разходи, нетно
|
11
|
496
|
471
|
Печалба (загуба) преди данъци
|
|
(80)
|
81
|
Разход за данъци
|
12
|
0
|
0
|
Нетна печалба (загуба) за периода
|
|
(80)
|
81
|
Друг всеобхватен доход
|
|
0
|
0
|
Общ всеобхватен доход
|
|
(80)
|
81
|
Доход на акция
|
13
|
(0.0338)
|
0.0345
|
Приложенията от страница 7 до страница 27 са неразделна част от финансовите отчети.
Дата: 20.02.2015 г.
Издаването на финансовите отчети беше оторизирано от Управителния съвет на 27.02.2015 г.и бяха подписани от тяхно име.
Съставител: Изпълнителен директор:
/Ан. Русанова/ /Хр. Илиев/
Заверил, съгласно доклад:
Дата: 25.03.2015 г. (ДЕС Блага Събева)
ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ
Показатели
|
За годината,
Завършваща на 31.12.2014 г.
|
За годината, завършваща на 31.12.2013 г.
|
|
Постъп-
ления
|
Плаща-
Ния
|
Нетен
поток
|
Постъп-
Ления
|
Плаща-
ния
|
Нетен
Поток
|
Парични потоци от
оперативна дейност
Парични потоци, свързани с
търговски контрагенти
|
49
|
74
|
(25)
|
13
|
71
|
(58)
|
|
203
|
(128)
|
2
|
208
|
(106)
|
176
|
235
|
(59)
|
214
|
210
|
4
|
Парични потоци, свързани с
трудови възнаграждения
|
|
282
|
(282)
|
|
259
|
(259)
|
|
301
|
(301)
|
11
|
397
|
(397)
|
|
436
|
(436)
|
|
303
|
(303)
|
Други
|
|
58
|
(58)
|
|
53
|
(53)
|
|
107
|
(104)
|
68
|
85
|
(17)
|
362
|
87
|
275
|
3
|
56
|
(53)
|
Всичко парични потоци от
оперативна дейност
|
49
|
414
|
(365)
|
13
|
383
|
(370)
|
|
|
(533)
|
70
|
690
|
(520)
|
538
|
758
|
(220)
|
217
|
569
|
(352)
|
Парични потоци от инвестиционна дейност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупка/продажба на инвестиции
|
12
|
|
12
|
|
|
|
|
634
|
5
|
|
48
|
(48)
|
870
|
57
|
813
|
1837
|
130
|
1707
|
Получени дивиденти
|
76
|
|
76
|
74
|
|
74
|
|
|
277
|
25
|
|
325
|
289
|
|
289
|
320
|
|
320
|
Всичко парични потоци от инвестиционна дейност
|
88
|
|
88
|
74
|
|
74
|
|
634
|
282
|
32
|
48
|
277
|
1159
|
57
|
1102
|
2157
|
130
|
2027
|
Парични потоци от
финансова дейност
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Получени/предоставени заеми
|
2435
|
1033
|
1402
|
387
|
641
|
(254)
|
|
1033
|
(599)
|
75
|
3481
|
(3306)
|
150
|
2572
|
(2422)
|
2742
|
3996
|
(1254)
|
Други постъпления/плащания от финансова дейност
|
|
1126
|
(1126)
|
549
|
|
549
|
|
|
849
|
31
|
|
3531
|
1480
|
|
1480
|
|
409
|
(409)
|
Всичко пар.потоци от инвестиционна дейност
|
2435
|
(2159)
|
276
|
936
|
641
|
295
|
|
1033
|
250
|
06
|
3481
|
225
|
1630
|
2572
|
(942)
|
2742
|
4405
|
(1663)
|
Изменение на паричните
средства през периода
|
2572
|
(2573)
|
(1)
|
1023
|
1024
|
(1)
|
|
2278
|
(1)
|
01
|
4219
|
(18)
|
3327
|
3387
|
(60)
|
5116
|
5104
|
12
|
Парични средства в началото на периода
|
|
|
3
|
|
|
4
|
|
|
Парични средства в края
периода
|
|
|
2
|
|
|
3
|
|
|
Приложенията от страница 7 до страница 27 са неразделна част от финансовите отчети.
Дата: 20.02.2015 г.
Издаването на финансовите отчети беше оторизирано от Управителния съвет на 27.02.2015 г. и бяха подписани от тяхно име.
Съставител: Изпълнителен директор:
/Ан. Русанова/ /Хр. Илиев/
Заверил, съгласно доклад:
Дата: 25.03.2015 г. (ДЕС Блага Събева)
ОТЧЕТ
ЗА ПРОМЕНИТЕ В СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛ
Показатели
|
Основен
капитал
|
Премии от емисии
|
Общи резерви
|
Други резерви
|
Печалба (загуба)
|
О
Общо
|
Салдо на 1 януари 2013 г.
|
2357
|
14
|
323
|
5196
|
2221
|
10111
|
Финансов резултат за 2013 г.
|
|
|
|
|
81
|
81
|
Салдо на 31 декември 2013
|
2357
|
14
|
323
|
5196
|
2302
|
10192
|
Салдо на 1 януари 2014 г.
|
2357
|
14
|
323
|
5196
|
2302
|
10192
|
Финансов резултат за 2014 г.
|
|
|
|
|
(80)
|
(80)
|
Салдо на 31 декември 2014 г.
|
2357
|
14
|
323
|
5196
|
2222
|
10112
|
Приложенията от страница 7 до страница 27 са неразделна част от финансовите отчети.
Дата: 20.02.2015 г.
Издаването на финансовите отчети беше оторизирано от Управителния съвет на 27.02.2015 г. и бяха подписани от тяхно име.
Съставител: Изпълнителен директор:
/Ан. Русанова/ /Хр. Илиев/
Заверил, съгласно доклад:
Дата: 25.03.2015 г. (ДЕС Блага Събева)
ПРИЛОЖЕНИЯ КЪМ ФИНАНСОВИТЕ ОТЧЕТИ
-
СТАТУС И ПРЕДМЕТ НА ДЕЙНОСТ
Съгласно предоставяната към датата на настоящия финансов отчет информация, Агенцията по вписванията към Министерство на правосъдието удостоверява, че е вписала в Търговския регистър АКЦИОНЕРНО ДРУЖЕСТВО с фирма “ФАВОРИТ ХОЛД” АД, със седалище и адрес на управление СОФИЯ, община СРЕДЕЦ, ул. “Ангел Кънчев” № 25 и с предмет на дейност: Придобиване, управление, оценка и продажба на участия в български и чуждестранни дружества; придобиване, управление и продажба на облигации; придобиване, управление и продажба на патенти, отстъпване на лицензии за използване на патенти на дружества, в които холдинговото дружество участва, финансиране на дружества, в които холдинговото дружество участва, търговско представителство и посредничество, както и да извършва други сделки и дейности, незабранени със закон.
“ФАВОРИТ ХОЛД” АД е с капитал 2 356 923 /два милиона триста петдесет и шест хиляди деветстотин двадесет и три/ лева, разпределен в 2 356 923 броя поименни акции с номинална стойност 1 лев всяка една. Целият записан капитал е внесен.
Дружеството е публично по смисъла на ЗППЦК. Неговите капиталови ценни книги (акции) се търгуват публично.
Дружеството има НАДЗОРЕН СЪВЕТ в състав:
“ЕУРАТЕК” ООД, представлявано от НАТАЛИЯ ГОЧЕВА ЗАНЕВА.
“ТИТИА-ТОДОРОВИ СИЕ, представлявано от Иван Ангелов Тодоров и
"ПРИМА КАПИТАЛ" ООД, представлявано от СЛАВКА АСЕНОВА БЕЛЧЕВА - МИНДОВА и
УПРАВИТЕЛЕН СЪВЕТ в състав:
Председател -ДАНИЕЛ ГЕОРГИЕВ РИЗОВ
и членове:
ХРИСТО ВЛАДИМИРОВ ИЛИЕВ и ЕМИЛ ИГНАТОВ ПЕТКОВ.
Дружеството се представлява от изпълнителните директори ДАНИЕЛ ГЕОРГИЕВ РИЗОВ и ХРИСТО ВЛАДИМИРОВ ИЛИЕВ, заедно и поотделно.
Дружеството не се ограничава със срок.
Дружеството не е извършвало през 2013 г. дейности, за които по закон се изискват лицензии и/или разрешения
2. Счетоводна политика
По-долу е описана счетоводната политика, приложена при изготвянето на финансовия отчет.
Политиката е била последователно прилагана за всички представени години, освен, ако изрично не е упоменато друго.
1. База за изготвяне на финансовия отчет
Настоящият финансов отчет е изготвен в съответствие с изискванията на Международните стандарти за финансово отчитане (МСФО), приети от Европейският съюз (МСФО, приети от ЕС) и тълкуванията на КРМФО. Настоящият финансов отчет е изготвен при спазване принципа на историческата цена, освен в случаите на извършена преоценка на земи и сгради, финансови активи на разположение за продажба и финансови активи и пасиви (вкл. деривативни инструменти), отчитани по справедлива стойност в печалбата или загубата.
Изготвянето на финансовите отчети в съответствие с МСФО изисква употребата на счетоводни приблизителни оценки. Когато е прилагало счетоводната политика на предприятието, ръководството се е основавало на собствената си преценка. Елементите на финансовите отчети, чието представяне включва по-висока степен на преценка или субективност, както и тези елементи, за които предположенията и оценките имат значително влияние върху финансовите отчети като цяло, са отделно оповестени в Приложенията към настоящия отчет.
2.1.1. Принцип на действащото предприятие.
Ръководството има основателни очаквания, че Дружеството разполага с адекватни ресурси за да продължи да оперира в обозримо бъдеще. По тази причина Дружеството продължава да приема принципа на действащото предприятие при изготвянето на своя финансов отчет.
2.1.2. Промени в счетоводната политика и оповестяванията.
През текущата 2014 година не са направени промени на Международните стандарти за финансова отчетност (МСФО). Издадените тълкования на КРМФО не засягат дейността на дружеството.
С промените в националното законодателство – основно Закона за счетоводството, данъчните закони и другите нормативни актове дружеството се е съобразило.
Настоящият финансов отчет е изготвен при спазване принципа на историческата цена.
Изготвянето на финансовите отчети изисква употребата на счетоводни приблизителни оценки. Когато е прилагало счетоводната политика на предприятието, ръководството се е основавало на собствената си преценка
2.2 Сделки в чуждестранна валута
-
Функционална валута и валута на представяне
Отделните елементи на финансовите отчети на Дружеството се оценяват във валутата на основната икономическа среда, в която предприятието извършва дейността си (“функционална валута”).
Годишния финансов отчет е представен в хил. Български лева, която е функционална валута и валута на представяне
Българският лев е фиксиран към еврото (EUR), посредством механизма на валутния съвет, въведен в Република България от 1 януари 1999 г.
(б) Сделки и салда
Сделките в чуждестранна валута се трансформират във функционална валута, като се прилага официалния курс за съответния ден. Печалбите и загубите от промяна във валутните курсове, възникнали в резултат на разплащания по сделки в чуждестранна валута, както и от преоценка по заключителен валутен курс на деноминираните в чуждестранна валута активи и пасиви се признават в отчета за доходите.
Печалбата и загубата от сделките с чуждестранна валута, които се отнасят до вземанията и паричните средства в брой се представят в отчета за приходите като „финансов приход или разход”. Всички други печалби и загуби се представят в отчета за приходите като „други (загуби)/печалби – нетно.
Монетарните активи и пасиви в чуждестранна валута се отчитат по заключителен курс на БНБ към датата на баланса.
Сподели с приятели: |