Отчет за периода от 1 януари до 30 септември 2014 година Консолидираният междинен финансов отчет за периода завършващ на 30 септември 2014 г от страница 1 до 54 страница е одобрен и подписан от името на „инфра холдинг ад от
Информация за финансовия риск Кредитен риск
Изтегляне 1.43 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Ликвиден риск
- Лихвен риск
- Валутен риск
- Пазарен риск
- 3. Управление на капитала
- 4. Условни активи и пасиви
- 5. Събития след края на отчетния период
Информация за финансовия риск Кредитен рискГрупата контролира своята изложеност на кредитен риск чрез установяване на граници на риска по отношение на отделните клиенти. Групата е възприело политика на извършване на делова активност само с кредитоспособни насрещни страни. Групата търгува единствено с утвърдени, платежоспособни контрагенти. Неговата политика е, че всички клиенти, които желаят да търгуват на отложено плащане, подлежат на процедури за проверка на тяхната платежоспособност. Освен това, салдата по търговските вземанията се следят текущо, в резултат на което експозицията на Групата към кредитен риск не е съществена. Групата не държи допълнително обезпечение за никое от своите вземания. Всички вземания, които са просрочени към отчетната дата, са съответно обезценени. Кредитният риск, който възниква от другите финансови активи на Групата, като например, парични средства и други финансови активи, представлява кредитната експозицията на Групата, произтичаща от възможността неговите контрагенти да не изпълнят своите задължения. Максималната кредитна експозиция на Групата по повод на признатите финансови активи, възлиза на съответната им стойност по баланса към 30 септември 2014г.
Ликвиден рискЛиквидният риск произтича от възможността Групата да не осигури достатъчно външно финансиране, както и контрагентите да не изпълнят своите финансови задължения на договорените падежи. В допълнение, периодично се извършва преглед и оценка на събираемостта на търговските и други краткосрочни вземания като за тези, които са трудносъбираеми и несъбираеми се заделят резерви, както е посочено по-горе. Групата управлява ликвидния риск на базата на очакваните дати на падежа. В следващата таблица са анализирани финансовите задължения по оставащия срок до падежа съгласно съответния договор (договорни и недисконтирани парични потоци). Групата очаква, че от текущата дейност ще се генерират задоволителни парични постъпления, за да се изпълнят тези парични ангажименти. Освен това, Групата разполага с финансови активи, за които съществува ликвиден пазар и които са на разположение за посрещане на потребностите от ликвидни средства. Лихвен рискЛихвеният риск произтича от колебанията в цената на финансов инструмент в зависимост от промените в лихвените нива. Валутният риск произтича от колебанията в цената на финансов инструмент в зависимост от промените във валутните курсове. Групата не използва хеджиращи инструменти. Основните финансови инструменти на Групата, различни от деривативи, включват банкови заеми, облигации, финансови лизинги, парични средства и депозити. Основната цел на тези финансови инструменти е да се осигури финансиране за дейността на Групата. Групата притежава и различни други финансови инструменти, като например вземания по продажби и задължения към доставчици, които възникват пряко от дейността. Основните рискове, произтичащи от финансовите инструменти на Групата, включват риск на лихвения процент, риск на ликвидността, валутен риск и кредитен риск.
Основната цел на управлението на капитала на Групата е да се гарантира, че тя поддържа стабилен кредитен рейтинг и подходящи капиталови съотношения, за да поддържа бизнеса си и да увеличи максимално стойността за акционерите. Групата управлява капиталовата си структура и прави корекции в нея с оглед на промените в икономическите условия. През периодите, приключващи на 30 септември 2014 г. и 31 декември 2013 г. няма промени в целите, политиката или процесите за управление на капитала. Групата наблюдава капитала като използва съотношение на задлъжнялост /коефициент нетен дълг към собствен капитал/, което представлява нетния дълг, разделен на общия капитал. Групата включва в нетния дълг, лихвоносните заеми и друти финансови пасиви, намалени с паричните средства и паричните еквиваленти, с изключение на преустановените дейности.
4. Условни активи и пасивиИнфра Холдинг АД има четири изпълнителни дела, по които е взискател. Делата се водят срещу трети задължени лица, дали свое имущество като обезпечение – ипотекарни длъжници и поръчители на „Енергокабел” АД, гр. София (заличен търговец), като се предприемат действия по осребряването на три ипотеки. Номиналната стойност на финансовия интерес е в размер на 1 759 х.лв., същата е обезценена на 100% през 2009 г. Искове не са изложени тук в детайли, за да не се окаже сериозно влияние върху позицията на Групата при разрешаването на споровете. 5. Събития след края на отчетния периодНе са настъпили събития след края на отчения период, които да налагат допълнителни корекции или оповестявания във финансовия отчет на Дружеството за периода, приключващ на 30 септември 2014 г. V. Финансови показатели
Каталог: uploads -> assets assets -> 143 основно училище “георги бенковски”; град софия район “подуяне”; улица “тодорини кукли” №9 assets -> 143 основно училище "георги бенковски"; град софия assets -> Сцена раковина 16h : djforceMan / dj кирил Мелконов assets -> Отправят т ъ р г о в о п р е д л о ж е н и е assets -> Програма на училищни прожекции във Фестивален и конгресен център, Кафе-театър Януари-Юни 2011 Дата assets -> Vous avez la possibilité de vous inscrire aux examens du delf et du dalf et du delf juniors sans vous déplacer assets -> Джерман – софия”ад документ за предлаганите ценни книжа част III от проспекта за първично Изтегляне 1.43 Mb. Сподели с приятели:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||