Пазарният риск е резултат от изменението в пазарните условия – промяна на пазарни цени на финансовите инструменти, на валутните курсове и на лихвените проценти.
БЕЛЕЖКИ КЪМ ФИНАНСОВИТЕ ОТЧЕТИ
КЪМ 31.12.2004 г.
1. ДЪЛГОТРАЙНИ МАТЕРИАЛНИ АКТИВИ
Отчетна стойност
|
Машини и съоръжения
|
Стопански инвентар
|
Други ДМА
|
Общо
|
Към 31.12.2003
|
18
|
9
|
3
|
30
|
Придобити
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Изписани
|
-
|
-
|
-
|
-
|
От разходи за придобиване
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Към 31.12.2004
|
18
|
9
|
3
|
30
|
|
|
|
|
|
Амортизация
|
|
|
|
|
Към 31.12.2003
|
(11)
|
(5)
|
-
|
(16)
|
Амортизация за годината
|
(3)
|
(2)
|
-
|
(5)
|
Изписана
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Към 31.12.2004
|
(14)
|
(7)
|
-
|
(21)
|
|
|
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
|
|
Към 31.12.2004
|
4
|
2
|
3
|
9
|
|
|
|
|
|
Към 31.12.2003
|
7
|
4
|
3
|
14
|
2. ДЪЛГОТРАЙНИ НЕМАТЕРИАЛНИ АКТИВИ
|
Програмни продукти
|
Други НДМА
|
Общо
|
Отчетна стойност
|
|
|
|
Към 31.12.2003
|
1
|
5
|
6
|
Придобити
|
-
|
-
|
-
|
Изписани
|
-
|
-
|
-
|
Към 31.12.2004
|
1
|
5
|
6
|
|
|
|
|
Амортизация
|
|
|
|
Към 31.12.2003
|
(1)
|
(4)
|
(5)
|
Амортизация за годината
|
-
|
(1)
|
(1)
|
Изписана
|
-
|
|
-
|
Към 31.12.2004
|
(1)
|
(5)
|
(6)
|
|
|
|
|
Балансова стойност
|
|
|
|
Към 31.12.2004
|
-
|
-
|
-
|
|
|
|
|
Към 31.12.2003
|
-
|
1
|
1
|
3. Дългосрочни финансови активи
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Участия в дъщерни предприятия
|
3,843
|
2,450
|
Участия в други предприятия
|
1,163
|
1,174
|
Други дългосрочни ценни книжа
|
-
|
2,348
|
Дългосрочни вземания
|
1,711
|
296
|
|
6,717
|
6,268
|
В дъщерни предприятия
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Златен лев Трейдинг ЕООД
|
900
|
900
|
Елпром Елин АД
|
229
|
226
|
СТМ АД
|
566
|
58
|
Новалис АД (Мебел лукс АД)
|
1,156
|
258
|
Враца-Старт АД
|
620
|
619
|
Златен Лев Брокери ООД
|
318
|
300
|
ЕКО-Енергийни продукти ООД
|
-
|
75
|
Водица Ботълинг ООД (Калев и партнърс ООД)
|
54
|
14
|
|
3,843
|
2,450
|
Към 31.12.2004 г. дружеството притежава съучастие в капитала на дъщерните дружества както следва:
В дъщерни предприятия
|
31.12.2004
BGN’000
|
% от капитала на дружеството
|
Златен лев Трейдинг ЕООД
|
900
|
100.00
|
Елпром Елин АД
|
229
|
91.86
|
СТМ АД
|
566
|
94.66
|
Новалис – (Мебел лукс АД)
|
1,156
|
97.72
|
Враца-Старт АД
|
620
|
98.53
|
Златен Лев Брокери ООД
|
318
|
60.00
|
Калев и Партнърс ООД
|
54
|
58.82
|
|
3,843
|
-
|
В други предприятия
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Биовет АД
|
354
|
339
|
Неохим АД
|
79
|
79
|
Оргтехника АД
|
55
|
55
|
Елпром Зем АД
|
140
|
140
|
Химко АД
|
28
|
34
|
Мануела АД
|
-
|
30
|
Оргахим АД
|
423
|
471
|
Загоре АД
|
15
|
15
|
Модул АД
|
7
|
7
|
Балканфарма АД
|
-
|
2
|
Пловдив Юрий Гагарин БТ АД
|
-
|
2
|
Благоевград - БТ АД
|
60
|
-
|
Водица дистрибюшън АД
|
2
|
-
|
|
1,163
|
1,174
|
Други дългосрочни ценни книжа включват:
Ипотечни облигации
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Българо-Американска Кредитна Банка
|
-
|
2,348
|
|
-
|
2,348
|
Дългосрочни вземания:
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Предоставени дългосрочни заеми – бележка 13
|
1,711
|
296
|
|
1,711
|
296
|
4. КРАТКОСРОЧНИ ФИНАНСОВИ АКТИВИ
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Акции, държани за търгуване
|
52
|
57
|
Компенсаторни ценни книжа, държани за търгуване
|
-
|
10
|
|
52
|
67
|
5. Краткосрочни ВЗЕМАНИЯ
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Вземания от свързани лица – бележка 13
|
5,174
|
4,748
|
- дивиденти
|
37
|
37
|
- лихви по предоставени заеми
|
560
|
280
|
- средства по договор за управление
|
458
|
75
|
- предоставени краткосрочни заеми
|
4,044
|
4,356
|
- вземане от продажба на дялове
|
75
|
-
|
|
|
|
Съдебни и присъдени вземания
|
4
|
4
|
|
|
|
Други
|
-
|
181
|
|
5,178
|
577
|
Риск носи матуритетът на заемите към дъщерните дружества, значителна част от които са средносрочни и при фиксирани лихви. В периоди на инфлация това би влошило ликвидността на дружеството.
Средствата по договор за управление представляват разчетни отношения с инвестиционен посредник - свързано лице във връзка със сделки с дългосрочни финансови активи, както и по договор за управление на индивидуален портфейл ценни книжа (Бележка 13). Приложени са компенсирания на вземания и задължения по отделните сделки. Приложените компенсирания са както следва:
Приложените компенсирания при представянето на разчетите по гаранции са:
|
Вземания
|
Задължения
|
31.12.2004
BGN’000
|
Химко - Враца
|
4
|
-
|
4
|
Оргахим Русе
|
68
|
-
|
68
|
Филтекс Казанлък
|
-
|
(2)
|
(2)
|
Елпром Зем
|
1
|
-
|
1
|
Златен Лев Брокери ООД
|
22
|
-
|
22
|
СТМ АД– В. Търново
|
(1)
|
-
|
(1)
|
Благоевград БТ АД
|
(60)
|
-
|
(60)
|
Разчети по договор за управление портфейл
|
426
|
|
426
|
|
460
|
(2)
|
458
|
6. ПАРИЧНИ СРЕДСТВА
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Парични средства в каса
|
4
|
17
|
Парични средства по разплащателни сметки
|
272
|
290
|
|
276
|
307
|
7. РАЗХОДИ ЗА БЪДЕЩИ ПЕРИОДИ
Като разходи за бъдещи периоди се отчитат предплатените разходи, които се отнасят за следващи отчетни периоди.
8. АКЦИОНЕРЕН КАПИТАЛ
Акционерният капитал през годината не се е променил и е 1,296,392 лв., разпределен на 1,296,392 обикновени поименни безналични акции с номинална стойност 1 лев всяка една.
Разпределението на капитала е както следва:
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Физически лица
|
476
|
410
|
Лескория лимитед
|
367
|
367
|
Бридмар инвестмънтс лимитед
|
310
|
310
|
Хаскет ентърпрайсиз
|
78
|
78
|
Други юридически лица
|
65
|
131
|
|
1,296
|
1,296
|
9. ОБЩИ РЕЗЕРВИ
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Общи резерви
|
148
|
148
|
|
148
|
148
|
10. ПРЕМИИ ОТ ЕМИСИИ
|
31.12.2004
BGN’000
|
31.12.2003
BGN’000
|
Премии от емисии
|
432
|
432
|
|
432
|
432
|
Сподели с приятели: |