Кандидатът описва обектите на инвестицията, като посочва:
-
Вида на активите, предмет на инвестицията, в колона А
-
Модел, порода, тип, сорт на активите, предмет на инвестицията, в колона Б
-
Количество, в колона В
-
Мярка (брой, хектари и др.), в колона Г
-
Единична цена, в колона Д
-
Стойност на активите, в колона Е и каква част от стойността на активите са:
- Собствените средства (в процентно изражение от общата стойност), в колона Ж
- Кредит (в процентно изражение от общата стойност), в колона З
- Други привлечени средства (в процентно изражение от общата стойност), в колона И
- На ред “Общо” в колона Е се сумира общата стойност на активите, предмет на инвестицията
2. Етапи при изпълнение на инвестиционния проект.
Кандидатът описва етапите при изпълнение на инвестиционния проект, в Таблица 2
Таблица 2 Етапи при изпълнение на инвестиционния проект
Кандидатът описва:
-
Дейностите/Активите, които са обект на инвестицията, в колона А
-
Датата на реализация/придобиване на всички описани активи, в колона Б
-
Датата на въвеждане в експлоатация, в колона В
-
Стойността на активите, в колона Г
-
На ред “Общо” на колона Г сумата на всички необходими средства.
3. Етапи за реализация на проекта при усвояване на кредита на траншове
В случаите, когато се кредита ще се усвоява на траншове, кандидатът попълва Таблица 3.
Таблица 3 Етапи за реализация на проекта при усвояване на кредита на траншове
Кандидатът описва:
-
Дейностите/активите на всеки етап от реализацията на проекта, в колона А
-
Началната дата на придобиване на актива /датата на започване на дейността, в колона Б
-
Крайната дата на въвеждане в експлоатация на актива /датата на завършване на дейността, в колона В
-
Стойността за финансиране на всеки етап, в колона Г
-
На ред “Общо” в колона Г сумата на всички необходими средства.
4. Описание на настоящото състояние на обекта (инвестицията), в случай че към момента на кандидатстване вече има завършен(и) етап(и) на инвестиционния проект. В случай че кандидатът е извършил дейности по реализацията на инвестицията преди датата на кандидатстване, попълва таблица Г1:
Таблица 4
Кандидатът посочва:
-
Дейностите по реализация на инвестицията преди датата на кандидатстване, в колона А
-
Вложените до момента средства при осъществяване на посочените дейности, в колона Б
-
Източника на вложените средства, в колона В
5. Доставчици. Данните за настоящите и бъдещите доставчици се описват в Таблица Д и Таблица 6.
Таблица 5 Настоящи доставчици
Кандидатът посочва следните данни за всички настоящи доставчици:
-
Име на доставчика, в колона А
-
Вид на доставките (суровини и материали за извършване на дейността), в колона Б
-
Процент от доставките, в колона В – изчислява се, като количеството суровини/материали от определен доставчик се раздели на общото количество доставени суровини/материали от същия вид
-
Неплатени задължения, ако има такива, в колона Г
-
Падежа на посочените задължения, в колона Д
-
На ред “Общо”, колона Г се вписва сумата на всички неплатени задължения
Таблица 6 Бъдещи доставчици
Кандидатът посочва следните данни за всички бъдещи доставчици:
-
Име на доставчика, в колона А
-
Вид на доставките (суровини и материали за извършване на дейността), в колона Б
-
Процент от доставките, в колона В – изчислява се, като количеството суровини/материали от определен доставчик се раздели на общото количество доставени суровини/материали от същия вид
-
Условия на плащане, в колона Г, съгласно предварителен договор или прогноза на кандидата
След попълване на Таблица 6, кандидатът посочва защо е предпочел посочените доставчици пред други такива.
6. Клиенти. Данните за настоящите и бъдещите клиенти се попълват в Таблица 7 и Таблица 8. Данните за продукцията за износ се попълват в Таблица 9
Таблица 7 Настоящи клиенти
Кандидатът посочва следните данни за всички настоящи клиенти:
-
Име на всички настоящи клиенти, в колона А
-
Вид на продаваната продукция/услугите, в колона Б
-
Процентно съотношение на продажбите, в колона В – изчислява се, като количеството продадена продукция на всеки клиент се раздели на общото количество продукция от същия вид
-
Годишни продажби, в колона Г
-
Условия на плащане, в колона Д
-
Падеж на плащанията, в колона Е
Таблица 8 Бъдещи клиенти
Кандидатът посочва следните данни за всички бъдещи клиенти:
-
Име на всички бъдещи клиенти, в колона А
-
Вид на продаваната продукция/услугите, в колона Б
-
Процентно съотношение на продажбите, в колона В – изчислява се, като количеството продукция, на всеки клиент се раздели на общото количество продукция от същия вид
-
Годишни продажби, в колона Г
-
Условия на плащане, в колона Д
Таблица 9 Продукция за износ
Кандидатът дава информация за настоящите и бъдещи клиентите на продукцията за износ:
-
Имената на настоящите и бъдещи клиенти се посочват в колона А
-
Вид на продаваната продукция/услуги, в колона Б
-
Процентното съотношение на продажбите се посочва в колона В– изчислява се, като количеството продадена и/или предвидена за продажба продукция на всеки клиент се раздели на общото количество продукция от същия вид
-
Годишните продажби, в колона Г
-
Условия на плащане, в колона Д
7. Дължими кредити При наличие на дължими кредити към ДФ”Земеделие” и търговски банки кандидата попълва данните в таблици 10 и 11.
Таблица 10 Дължими кредити към ДФ”Земеделие”
Кандидатът посочва следните данни за дължимите кредити към ДФЗ:
-
Вид на кредита се посочват в колона А
-
Дата на разрешаване на съответния кредит, в колона Б
-
Договорения размер на кредита, в колона В
-
Срока за издължаване, в колона Г
-
Договорения лихвен процент, в колона Д
-
Вид на обезпечението ( подробно описание на активите служещи за обезпечение по дължимите кредити ), в колона Е
-
Стойност на обезпечението , в колона Ж
-
Собственик на обезпечението, в колона З
-
Местоположение на обезпечението, в колона И
-
На ред “Общо”, се вписва сумата на всички дължими кредити
-
На ред “Покрит размер на кредита в %”, се вписва съотношението на издължената сума към общия размер на кредита
Таблица 11 Дължими кредити към търговски банки
Кандидатът посочва следните данни за дължимите кредити към търговски банки:
-
Вид на кредита се посочват в колона А
-
Дата на разрешаване на съответния кредит, в колона Б
-
Договорения размер на кредита, в колона В
-
Срока за издължаване, в колона Г
-
Договорения лихвен процент, в колона Д
-
Вид на обезпечението ( подробно описание на активите служещи за обезпечение по дължимите кредити ), в колона Е
-
Стойност на обезпечението , в колона Ж
-
Собственик на обезпечението, в колона З
-
Местоположение на обезпечението, в колона И
-
На ред “Общо”, се вписва сумата на всички дължими кредити
-
На ред “Покрит размер на кредита в %”, се вписва съотношението на издължената сума към общия размер на кредита
IV. Финансово икономически статус – приходи и разходи
1.Приходи
1.1. Приходи от дейността. Кандидатът описва производствената и търговската си програма по години за периода след извършване на инвестицията в таблица 13, както и данните за производствената си и търговска дейност за предходната година и последния отчетен период в Таблица 12:
Забележка: Таблици от №13 до 17, както и Таблица 19 и тези от 23 до 28, се попълват с данни относно инвестиционния проект. В случаи, че кандидата извършва и друга дейност, данните от нея се попълват в отделни, аналогични таблици.
Таблица 12 Производствена и търговска програма за предходната година и последния отчетен период
Кандидатът посочва:
-
Вида на продукцията/услугите по години, в първата колона
-
Мярката на количеството продукция/услуги (тон, килограм, брой и др.) в колона А
-
Средно годишния обем на производство от производствена единица ( 1 дка.; 1 животно; и т.н.), в колона Б
-
Общото количество на произведената продукцията/извършените услуги (от съответния вид), в колона В
-
Количество на произведената продукция за собствено потребление, в колона Г
-
Количество на произведената продукция за износ, в колона Д
-
Количеството на произведена продукция за местния пазар, в колона Е
-
Средна цена на единица произведена продукция за износ , в колона Ж
-
Средна цена на единица произведена продукция за местния пазар, или извършени услуги , в колона З
-
Количеството предвидено за износ се умножава със сумата в колона Ж и резултатът се записва в колона И “Приходи от продажба на продукция за износ”
-
Количеството предвидено за месния пазар се умножава със сумата в колона З и резултатът се записва в колона Й “ Приходи от продажба на продукция за местния пазар или извършени услуги”2
На ред “Общо” в колона И се записва сумата на приходите от продажби на продукцията за износ и местния пазар, а в колона Й общо извършени услуги.
Таблица 13 Производствена и търговска програма за срока на кредита
Кандидатът посочва:
-
Вида на продукцията/услугите по години, в първата колона
-
Мярката на количеството продукция/услуги (тон, килограм, брой, дка. и др.) в колона А
-
Средно годишния обем на производство от производствена единица ( 1 дка.; 1 животно; и т.н.), в колона Б
-
Общото количество на произведената продукцията/извършените услуги (от съответния вид), в колона В
-
Количество на произведената продукция за собствено потребление, в колона Г
-
Количество на произведената продукция за износ, в колона Д
-
Количеството на произведена продукция за местния пазар, в колона Е
-
Средна цена на единица произведена продукция за износ , в колона Ж
-
Средна цена на единица произведена продукция за местния пазар, или извършени услуги , в колона З
-
Количеството предвидено за износ се умножава със сумата в колона Ж и резултатът се записва в колона И “Приходи от продажба на продукция за износ”
-
Количеството предвидено за месния пазар се умножава със сумата в колона З и резултатът се записва в колона Й “ Приходи от продажба на продукция за местния пазар или извършени услуги”3
На ред “Общо” в колона И се записва сумата на приходите от продажби на продукцията за износ и местния пазар, а в колона Й общо извършени услуги.
1.2. Други приходи Кандидатът посочва други приходи, различни от приходите от основната дейност, в Таблица 14.
Таблица 14 Други приходи
Кандидатът посочва:
-
Вида на предвижданите други приходи по вид, в колона А
-
Стойността на реализираните други приходи по вид, за предходната година (отчетен период), в колона Б
-
Предвижданата стойност на други приходи за целия период на проекта, в колони от В до И
На ред “Общо” на колони от Б до И се вписват сумите по колони
2.Разходи
Кандидатът описва подробно вида на всички извършвани разходи, необходими за осъществяването на дейността му:
2.1. Разходи за дейността:
Таблица 15 Разходи за суровини, материали и външни услуги
Кандидатът описва:
-
Вида на всички разходи, в колона А
-
Стойността на разходите по вид за предходната година (отчетен период) в колона Б
-
Прогнозната стойност на разходите за първата година на периода описан в бизнес плана, колона В
-
Сумите на предвижданите разходи за целия период на проекта се вписват в колони от В до И
На ред “Общо” на колони от Б до И се вписват сумите по колони
Таблица 16 Разходи за заплати и социални осигуровки
Кандидатът подробно описва разходите за заплати и социални осигуровки, като посочва:
-
Заетия персонал по групи4, както за предходната година, така и за всички прогнозни години, включени в бизнес плана, в колона А
-
Броя на заетия персонал (по години и по групи), в колона Б
-
Месечното възнаграждение на персонала по групи, в колона В
-
Годишната сума на разходите за заплати, в колона Г. Тази сума се получава след попълване на колона Б и В. Сумата в колона В се умножава по броя на заетите лица от колона Б и след това се умножава по 12 месеца.
-
Социалните осигуровки (по години и по групи), в колона Д
-
Общите разходи за заплати и социални осигуровки в колона Е. Тази сума се получава като се съберат сумите от колони Г и Д
На ред “Общо” се вписва сумата на разходите по години от колона Е
Таблица 17 Разходи за амортизация (амортизационен план)
Кандидатът подробно описва разходите за амортизация, като посочва:
-
Вида на актива, в колона А
-
Датата на придобиване на описаните активи, в колона Б
-
Цена на придобиване на описаните активи, в колона В
-
Периодът на експлоатация на описаните активи, в колона Г
-
Амортизационната норма на описаните активи, в колона Д
-
Годишната сума на разходите за амортизация, в колони Е, Ж, З и И5
На ред “Общо” се вписва сумата на разходите за амортизация по години от колони Е, Ж, З и И
2.2. Финансови разходи
2.2.1. Погасителен план на кредита. Кандидатът попълва Таблица 18, с обобщени стойности ( по години ) от погасителния план на кредита, разработен на база параметрите заложени в условията утвърдени от ДФЗ.
Таблица 18 Погасителен план на кредита Кандидатът посочва: -
Годините, за които ще бъде погасен кредита, в колона А
-
Остатъчната сума в началото на годината, в колона Б
-
Лихвата по години, в колона В
-
Главницата по години, в колона Г
-
Остатъчната сума в края на годината, в колона Д
2.3. Други разходи
Таблица 19 Други разходи
Кандидатът подробно описва всички други разходи, като посочва:
-
Вида на разходите, в колона А
-
Сумата на описаните разходи по вид за последната година (отчетен период), в колона Б
-
Прогнозната сума на описаните разходи (по вид) за разглеждания период, в колони от В до И
-
На ред “Общо” се вписва сумата на “другите разходи” по години от колони от В до И
2.4. Себестойност
Таблица 20 Себестойност на единица продукция
Кандидатът описва :
-
Вида на продукта в колона А
-
Видове ресурси необходими за производство на единица продукция в колона Б
-
Количество на всеки вид ресурс за производство на единица продукция, в колона В
-
Мярка (грам, килограм, брой и др.)на количеството от колона В, в колона Г
-
Единична цена на всеки вид ресурс, в колона Д
-
Стойност на всеки вид ресурс в колона Е
-
На ред “Общо” се калкулира сумата на разходите от колона Е
Таблица 21 Производствени разходи за отглеждане на окопни култури на площ 1 дка. Таблицата се попълва когато съответните култури са заложени в икономическата обосновка.
Кандидатът посочва видовете мероприятия, единичната им цена и общата стойност. На ред “Всичко разходи” се калкулира сумата на всички разходи и се дава прогнозната себестойност на 1 тон продукция ( на ред “Себестойност на 1 тон продукция”).
Таблица 22 Производствени разходи за отглеждане на култури с слята повърхност на площ 1 дка. Таблицата се попълва когато съответните култури са заложени в икономическата обосновка.
Кандидатът посочва видовете мероприятия, единичната им цена и общата стойност. На ред “Всичко разходи” се калкулира сумата на всички разходи и се дава прогнозната себестойност на 1 тон продукция ( на ред “Себестойност на 1 тон продукция”).
Таблица 23 Схема за сеитбооборот на обработваемите площи. Таблицата се попълва когато съответните култури са заложени в икономическата обосновка.
Кандидата посочва разпределението на обработваемите площи по видовете отглеждани култури.
Таблица 24 Необходими фуражи за изхранване на животните. Таблицата се попълва когато в икономическата обосновка са заложени приходи от продажба на животинска продукция.
Кандидата посочва видовете необходими фуражи за изхранване на животните ( по години ), количество и стойност. В ред “Всичко” се калкулират сумите по колони.
Таблици 25, 26, 27 и 28 Оборот на стадо. Таблиците се попълват когато в икономическата обосновка са заложени приходи от продажба на животинска продукция. При проект за закупуване на животни, се попълват отделни таблици за наличните и новозакупените животни за всички години на проекта.
Таблица 29 Производствен план на пчелина. Таблицата се попълва когато в икономическата обосновка са заложени приходи от продажба на пчелни продукти.
V. Прогноза за паричните потоци на проекта и другите дейности осъществявани от кандидата
1. Прогноза за парични потоци на проекта.
След попълване на всички необходими таблици, в зависимост от програмата, по която кандидатства, кандидатът изчислява Прогнозния паричен поток на проекта в Таблица 30.
Таблица 30 Прогнозен паричен поток на проекта
Ред 1 Данните от Таблица 13, Общо
Ред 2 Данните от Таблица 14, Общо
Ред 3 Данните от Таблица 15, Общо
Ред 4 Данните от Таблица 17, Общо
Ред 5 Данните от Таблица 16, Общо
Ред 6 Годишните разходи за наем или аренда на земеделска земя
Ред 7 Данните от Таблица 19, Общо
Ред 8 Данните от Таблица 18, колона В
Ред III. Резултатът от разликата между I. Приходи (общите приходи) и II. Разходи (общите разходи)
Ред IV Данъци и такси, които са съобразени със Закона за корпоративното подоходно облагане
Ред V Резултатът от разликата между III. Печалба преди облагане и IV. Данъци и такси
Ред VI. Данните от Таблица 18, колона Г
Ред VII Сумата на този ред се получава като се съберат печалбата след данъци и амортизацията и от тях се извадят главниците по кредита.
2. Прогноза за паричните потоци на цялата дейност на кандидата.
Таблица 31 Прогнозен паричен поток на цялата дейност се попълва само в случаите когато кандидатът осъществява и други дейности освен тази, за която кандидатства. Таблицата се попълва аналогично на таблица 30, като се използват обобщени данни от дейността по проекта и останалата дейност на кандидата.
В приложените в бизнес плана таблици могат да се добавят допълнителни редове и колони в зависимост от срока, за който е изготвен бизнес плана и спецификата на дейността, за която се кандидатства.
Сподели с приятели: |