Икономическите фактори са БВП, инфлация, безработица, лихвен процент, валутен курс, търговки баланс. БВП за България в момента е 42 млд. лв, за регионът в които се намира Дунапак Родина АД - Южен централен, той е 7 130 801 лв. Това е 3 656 на човек от населението на този регион (данните са от 2010 година) и като се приеме, че има нарастване на БВП с 4-5 % то следва и БВП за региона да се увеличава аналогично. Брутна добавена стойност по икономически сектори за 2010г за Южен централен регион Индустриалния сектор е с 32 % от общия БВП за региона. Спрямо другите региони този е с най-висок процент от общия БВП.
Основен рисков фактор за приемането на България в ЕС обаче продължава да бъде инфлацията. Заради бързия ръст на реалния БВП, необузданата кредитна експанзия и липсата на възможност за провеждане на монетарна политика цените трудно могат да бъдат удържани на постоянни нива. Тъй като заложените от българските власти нива на инфлацията за периода 2011-2012 г. от съответно 4.4%, 3.5% и 2.9%. В тази връзка Дунапак Родина АД запазва право да променя договорените цени едностранно, ако цената на основните и/или спомагателните материали, използвани за производство на тези стоки, се е увеличила с повече от 5%, за времето от приемане на поръчката към момента. Посочената промяна на цената влиза в сила в началото на следващия календарен месец, но не по-рано от 20 дни от изпращането на писмено уведомление от Дунапак Родина АД с писмо или факс.
Тримесечното статистическо наблюдение на работната ила откроява положителни тенденции – спрямо първото тримесечие на м.г. броят на икономически активните лица е по-висок (с 8.7 хиляди), заетите са се увеличили (със 79.5 хиляди), а безработните са намалели (със 70.8 хиляди). Нараснала е производителността на труда – при нарастване на заетостта с 2.9 на сто и по-бърз темп на общия икономически растеж (5.3 на сто). Към 30.06.2010г. в ДБТ-Пловдив са регистрирани 14178 безработни, което е 35.9 на сто от безработните в Пловдивска област и 2.8 на сто от тези за страната. Равнището на безработица към 30.06.2010г. в община Пловдив е 8.63 на сто - по-ниско от отбелязаното за Пловдивска област - 11.99 на сто и за страната - 13.67 на сто. Дунапак Родина АД осигурява професионално и персонално обучение в съответствие с фирмените цели и потребностите на служителите, за да може да си осигури клалифициран персонал, запознат с новите технолгии. Това позволява да не прави съкращение на по - възрастните работници, а да могат да работат на равно с малдите.
Външнотърговският обмен показва устойчиви темпове на нарастване – значително по-високи при вноса, отколкото при износа. Запазва се тенденцията на утвърждаване на европейската ориентация на стокообмена, особено след присъединяването на новите членки на ЕС. Страната се специализира в износа на потребителски стоки и ниско преработени изделия, при които постига положителен търговски баланс. Увеличеното производствено потребление в страната и притокът на чуждестранни инвестиции стимулират нарастването на вноса на суровини и инвестиционни стоки и поддържат голямото отрицателно салдо в търговията. По същия начин 2002 година Завод “Родина” е част от унгарската фирма за производство на хартия и опаковки “Dunapack Paper and packaging SA” и обща сума на инвестициите, надхвърляща 16 млн. евро.
Според социалните фактори Дунапак Родина АД е в добра позиция, защото се намира в град Пловдив. В града има Технически университет, което придоставя на фирмата лесно намиране на работна ръка в инжинерните области. Също има работеща пътна система, която позволява лесно да се снабдява с материали и суровини и да експортира продукцията си.Предприятието продава на едро своите продукти и промяната на желанията на клиентите се променя спрямо европейските изисквания.Това което налага закупуването машини за цветен печат, е силната конкуренция между стоките и развитието на рекламта, докато преди години изискванията на клиентите са били по-ниски.Предприятието се стреми напално да задоволява изискванията на клиентите си, но специфичните им желания се заплащат допълнително.
Технологични фактори са водещи за Дунапак Родина АД, навлизат все повече нови технологии и машини за производството на опаковки. Инвестиционната политика на Дунапак Родина АД е насочена към непрекъснато подновяване и автоматизиране на производството, с цел въвеждане на нови технологии, непрекъснато подобряване на качеството на произвежданото велпапе. Благодарение на интеграцията си в групата Хабмургер / Мосбургер / Дунапак, заводът предлага богат избор от комбинации и видове хартии при производство на велпапе. От 2004 година Дунапак Родина АД разполага и с машина за прецизно смесване на мастила, което позволява печат на различни партиди и поръчки с еднакъв цвят. Освен за собствени цели, завода разполага и с капацитет за производство на мастила.
Тенденциите за предлагането на велпапни опаковки за различните идндустрии са насочени към затруднението на предприятията да предлагат на пазара продуктите си, защото нямат международно признати сертфикати, които се изискват от Европейския съюз. С появата на нови технологии за производство на опаковките са необходими големи инвестиции за закупуването на машини и съоръжения. В Дунапак Родина АД досега са направени обновления за над 2 млн. евро, състоящи се в подмяна на велпапе машината, компютризация на производствения процес, монтаж на нови паропроводи и кондензни линии, нова система за сгъстен въздух и др. Това дава на предприятието голямо конкурентно предимсвто и дори продуктите се експортират в Македония, Гърция, Сърбия, Румъния и Грузия. За периода от 1 година след присъединяването на завода към групата Дунапак, пазарни дял на дружеството е 12-15% в България. Една от стратегическите цели на предприятието е придобиване на пазарен дял от 25-30%.
Бързото развитие на производството на влакнести полуфабрикати за хартиената промишленост (целулоза, полуцелулоза, дървесинна маса), хартия, картон, опаковки; нуждите на предприятията от квалифицирана помощ при решаване на проблемите; необходимостта от внедряване на световните достижения на научно-техническия прогрес и интелектуализацията на производството са основните предпоставки, обуславящи необходимостта от създаването на централизирано звено за научно и инженерно обслужване на отрасъла. В подкрепа на тази осъзната необходимост в нашата страна е опитът на страните с развита целулозно-хартиена промишленост, който е категорично в подкрепа на съществуването на научно-изследователски центрове и бързо въвеждане на новостите в производството.
2.8.2. Анализ на микро-маркетинговата среда на фирмата
За ДУНАПАК РОДИНА АД основните вътрешни стейкхолдъри са Хамбургер АД и Мостбургер АД, защото благодарение на тях предприятието претърпява големи положителни промени – иновации, нови машини и технологии, международни клиенти и т.н. Те са пряко заинтересовани и зависими от успеха на фирмата. В случай когато фирмата е просперираща те са силно облагодетелствани във финансов и морален аспект, и обратното когато фирмата е губеща, те също губят – намаляват се заплатите, бонусите, облагите на служителите и управителите. За момента фирмата е в добро състояние.
От външните стейкхолдъри основни са клиентите и доставчиците. ДУНАПАК РОДИНА АД има клиенти в различни отрасли на индустрията, чиито поръчки са много големи. Благодарение на постоянните си клиенти предприятието доказва престиж и сигурност. Показва, че може да задоволява различни потребности и е стабилно в качеството на производството си. Държавата като външен стейкхолдър е много важна, тъй като фирмата има специална програма за преработване на отпадъците с цел опазване и защита на околната среда съгласно РИОС и Европейските стандарти. Също ДУНАПАК РОДИНА АД предлага голяма част от работните места в град Пловдив и е изрядна в плащанията си към НОИ и други държавни институции.
Схема 2.2
Следващата таблица показва основните клиенти на фирма "ДУНАПАК РОДИНА АД", които ползват хартиени опаковки.
Основни фирми употребяващи картонени опаковки в гр.София и околностите Таблица 2.2
No
|
Фирма
|
Характеристика на фирмата
|
1
|
Завод за шоколадови и захарни изделия "Нестле-София"
|
Произвежда шоколадови и захарни изделия. Най-големият в страната
|
2
|
"Верила-София"
|
Най-големият завод за перилни препарати в България
|
3
|
"Лейди София"
|
Голямо предприятие за производство на чорапогащи
|
4
|
"Опал" - София
|
Производство на дамско бельо
|
5
|
"Витал" - София
|
Перилни препарати
|
6
|
"Одент" - София
|
Шоколадови изделия
|
7
|
ЕТ "Христо Николов" - София
|
Кооперация за шоколадови изделия
|
8
|
"Сигма био" - София
|
Шоколадови изделия
|
9
|
"Прогрес" - София
|
Кооперация за производство на химически и перилни препарати
|
10
|
"Салони Кузи" - София
|
Производство и продажба на пакетирани и на килограм шоколадови и захарни изделия
|
11
|
Други малки потребители в София
|
|
-
Равнище на конкуренцията в отрасла
Основните конкуренти на вътрешния пазар са бившите държавни предприятия от системата на Целулозно-хартиената промишленост.
В производството на хартии за гладките слоеве на велпапе основен конкурент в страната е “ПИРИНХАРТ” АД, гр. Разлог.
В производството на велпапе и амбалаж основни конкуренти на “Дунапак - Родина” АД, гр. Пловдив са:
- “Велпа-91” АД, гр. Стражица
- “ТРАКИЯ-ПАПИР” АД
- “Витавел” АД, гр. Луковит.
Средните и малките фирми - производители на опаковки от велпапе се развиват в положителна насока, задоволявайки потребностите на малки и средни потребители.
По своята технологична същност производственият процес има “затворен” цикъл, позволяващ оптимизиране използването на входящите суровини при производството на хартии и усъвършенствуване на структурата на влаганите хартии при производство на велпапе и опаковки от него.
Обемите на производството са съобразени с реалните потребности на пазара. Структуро-определящи в ръста на производството и реализацията са групите от дву-, три- и петпластно велпапе.
Потребители на 3- и 5-пластното велпапе са фирми - производители на опаковки.
Потребители на транспортни опаковки от велпапе /амбалаж/ са предприятия от почти всички браншове на леката промишленост: хранително вкусова и консервна промишленост; винарска промишленост, производители на натурални сокове, минерална вода и безалкохолни напитки; стъкларска промишленост; тютюнева промишленост; битова химия, бои, лакове; фармация, козметика, санитарни продукти, мебелна промишленост; оранжерийни и селско-стопански продукти.
Продуктите на фирмата се реализират основно на вътрешния пазар.
Относителният дял на износа през текущата година е – 3-4%. Силата на купувачите е голяма, защото фирмата работи само по поръчка на клиента и съобразно неговите изисквания. Така всеки клиент е много важен за фирмата.
Основните суровини за производството на хартии за велпапе са целулозата и вторичните хартиени суровини. Увеличените обеми на произвежданото велпапе налагат закупуване и на ролни хартии. Затвореният цикъл на производство дава възможност за по-голяма независимост при обезпечаване на производството с основни суровини и изпълнение на поръчките на клиентите; оптимизиране на стоката на различни етапи от нейното производство.
Складовите наличности на основните суровини са съобразени с производствената необходимост. Цените им се влияят най-вече от цените на международния пазар.
За това силата на доставчиците е незначителна, те доставят не основните суровини, а спомагателни.
Стоките заместители на хартиените и велпапните опаковки могат да бъдат тези направени от други материали. Но тъй като за хранителната индустрия и др. нормативно е регламентирано какви трябва да бъдат опаковките, няма заплаха от заместители. По-скоро сегашните опаковки трябва да се усъвършенстват съобразно изискванията на ЕС.
За момента няма такива заплахи, защото производството на опаковки е сравнително скъпо (т.е. машините за производство са скъпи).Изискват много капитал. Всички фирми производители работят постоянно с една и съща фирма производител на опаковки и навлизането на пазара нов конкурент ще стане много трудно.
Зависимостта на “Дунапак Родина” АД от голям брой клиенти и малък брой доставчици не се отразява негативно върху дейността на дружеството през отчетния период.
III глава
Предложения за усъвършенстване дейността на фирма Дунапак Родина АД
3.1. Определяне на силните и слабите страни на бизнес системата и благоприятните възможности и заплахи
Силни страни
1. Нови машини, които са предимство пред конкурентите на фирмата;
2. Утвърдена търговка марка;
3. Компютризация на производствения процес, която улеснява и прави възможно въвеждането на нови производства в областта на опаковането;
4. Управленски software;
5. Финансов резерв;
6. Местоположението на фирмата;
Слаби страни
1. Липса на сертификат изискван от ЕС, което ще забави покриването на нови пазари извън България;
2. Липса на маркетингова кампания - в дългосрочен плат да доведе до загуба на клиентите;
3. Нужда от повишаване квалификацията на персонала;
4. Не ясна организационно управленска структура
Възможности
1. Покриване на нови пазари извън България;
2. Увеличаване възможностите за рециклиране и употреба на хартиени отпадъци;
3. Задоволяване нуждите на малките фирми;
4. Въвеждане на нови производства в областта на опаковането.
Заплахи
1. Наличие на стабилни конкурентни предприятия;
2. Променливи цени на доставчиците;
3. Зависи от купувачите, защото се работи по предварителни поръчки.
Изводи :
От SWOT анализа се вижда, че фирмата може да използва новите технологии и автоматизацията, която е въвела, за увеличаване на пазара си. Трябва задължително да се сертифицира по Европейските стандарти и да превърнеe този недостатък в силата на фирмата възможно най-скоро. Възможността да задоволява и малките кленти е нож с две остриета, защото може докато се съсредоточава върху тях да загуби големите клиенти благодарение, на които тя е успешна фирма.
3.2. Конкретни предложения за усъвършенстване дейността на дружеството
От направеният анализ на фирма “Дунапак Родина АД” и позовавайки се на фирмени документи от 2010г. могат да се предложат следните предложения с цел подобряването на производствения процес:
-
придобиване на пазарен дял от 25-30%;
-
сертифициране по ISO;
-
въвеждане на процедури и организиране рециклирането на опаковки с цел оптимизиране обслужването на клиентите;
-
въвеждане на нови производства в областта на опаковането;
-
въвеждане на нови продукти в областта на целулозно-хартиена промишленост с цел – завладяване на нови пазари;
-
непрекъснати процеси на подобряване на обслужването и производството;
-
повишаване квалификацията на персонала и продължаване на политиката на инвестиции в неговото развитие;
-
завършване на проектите за автоматизация на производството
-
въвеждане на нови продукти в областта на целулозно-хартиена промишленост с цел – завладяване на нови пазари.
Фирма “Дунапак Родина АД” ще представя, рекламира и дистрибутира следните нови продукти:
-
Офсетова хартия:
-
ширина на ролата – 60, 70 см.;
-
грамаж – 60, 80 гр./кв.м.
-
Едностранно хромови хартии:
-
ширина на ролата – 60, 70 см.;
-
грамаж – 80, 90, 180 гр./кв.м.
-
Едностранно хромови етикетъчни хартии:
-
ширина на ролата – 70 см.;
-
грамаж – 80 гр./кв. м.
-
Водоустойчиви етикетъчни хартии:
-
ширина на ролата – 70 см.;
-
грамаж – 75 гр./кв. м.
-
Двустранно хромови /мат/:
-
ширина на ролата – 63, 72 см.;
-
грамаж – 80, 90, 100, 135, 150, 200, 250, гр./кв. м.
6. Двустранно хромови /гланц/:
-
ширина на ролата – 63, 72 см.;
-
грамаж – 80, 90, 100, 135, 150, 200, 250, гр./кв. м.
7. Ленен картон:
-
ширина на ролата – 70 см.;
-
грамаж – 215 гр./кв. м.
-
3.2.1 Модифициране на цената
Цената в различните групи хартия се калкулира съгласно планираните разходи на фирмата, с нисък процент печалба за да е конкурентноспособна. По-долу са представени цените на отделните групи хартии. Управителите на фирмата са предвидили търговски отстъпки за редовните клиенти и за фирмите, които закупуват повече тонове хартия и картон. Тези търговски отстъпки ще са в размер от 5 до 10 %.
Таблица: 2.4 Продажна цена след форматиране на хартията (в лева)
Вид
|
Грамаж
|
Формат
|
Цена на лист
|
Офсетова хартия
|
60
|
60/84
|
0,047
|
“
|
60
|
60/90
|
0,052
|
“
|
60
|
70/100
|
0,065
|
“
|
70
|
60/84
|
0,055
|
“
|
70
|
60/90
|
0,059
|
“
|
70
|
70/100
|
0,076
|
“
|
115
|
60/90
|
0,099
|
“
|
115
|
70/100
|
0,105
|
Едностранно хромови
|
80
|
60/90
|
0,125
|
“
|
80
|
70/100
|
0,139
|
“
|
90
|
60/90
|
0,150
|
“
|
90
|
70/100
|
0,156
|
“
|
180
|
60/90
|
0,189
|
“
|
180
|
70/100
|
0,220
|
Етикетъчна хартия
|
80
|
70/100
|
0,112
|
Водоустойчива етикетъчна
|
75
|
70/100
|
0,126
|
Двустранно хромови /мат и гланц/
|
80
|
63/88
|
0,091
|
“
|
80
|
72/104
|
0,109
|
“
|
90
|
63/88
|
0,093
|
“
|
90
|
72/104
|
0,111
|
“
|
100
|
63/88
|
0,097
|
“
|
100
|
72/104
|
0,115
|
“
|
135
|
63/88
|
0,120
|
“
|
135
|
72/104
|
0,130
|
“
|
150
|
63/88
|
0,135
|
“
|
150
|
72/104
|
0,158
|
“
|
200
|
63/88
|
0,165
|
“
|
200
|
72/104
|
0,180
|
“
|
250
|
63/88
|
0,180
|
“
|
250
|
72/104
|
0,230
|
Ленен /визитен/ картон
|
215
|
70/100
|
0,320
|
Доставна цена в България:
-
Офсетова хартия – 900 долара/тон
-
Едностранно хромови хартии – 1350 долара/тон
-
Едностранно хромови етикетъчни хартии – 1300 долара/тон
-
Водоустойчиви етикетъчни хартии – 1500 долара/тон
-
Двустранно хромови хартии /мат и гланц/ - 1600 долара/тон
-
Ленен картон /визитен/ – 1600 долара/тон
3.2.2. Модифициране на промоционалната политика
Рекламната дейност е от голямо значение за дейността на фирма “Дунапак Родина АД”.Тя има за цел да популяризира продуктите й сред потребителите и да ги накарта да ги предпочитат пред тези на конкурентите. За целта трябва да се направи рекламна стратегия, която да заема централно място управлението на фирмата.
Първата цел на фирмата е популяризиране на самото име и от там на търговската марка, така че хората да свързват името на фирмата като символ на качество. След тази стъпка част от рекламната дейност трябва да бъде насочена й към печатарският и полиграфичният бизнес, защото те ще са част основните клиенти на фирма “Дунапак Родина АД”.
Рекламната стратегия ще бъде насочена към потенциалните клиенти на “Дунапак Родина АД”, чрез стимулиране на продажбите и пъблик рилейшънс. Фирмата ще наблегне на качеството на продукцията, на оптималната цена, на временната доставка и тоталното задоволяване на нуждите на клиентите.
Фирмата се е насочила към периодичната реклама. Във всички складове на едро ще се повеждат промоции. В специализирания печат /например сп. “Print & Publishing”/ ще има платени рекламни статии.
В началото на дейността си фирмата трябва да отдели огромни средства за рекламната дейност, след което през следващите години този бюджет може да се намали до степен на задоволяване на рекламната дейност. Управителите на фирма “Дунапак Родина АД” възнамеряват да участват във всички изложения, които се провеждат в тази област.
Таблица: 2.5 Прогнозен рекламен бюджет за 2012г. (в лева)
Реклама в сп. “Print & Publishing”
|
2000
|
Реклама в ежедневните вестници
|
1500
|
Презентации в полиграфическите учебни заведения
|
500
|
Участие в Пловдивския панаир
|
7000
|
Сувенирни материали
|
1500
|
Реклама в Нова телевизия
|
15000
|
Постери, брошери и др.
|
3500
|
Обща стойност :
|
31000
|
3.2.3. Модифициране на дистрибуцията
За осъществяване на дистрибуцията си “Дунапак Родина АД” трябва да предприеме:
-
посещение в печатниците;
-
срещи с управителите на печатниците и редактори на вестници и списания, както целият екип и спонсорите им.
Повечето печатници работят с постоянни фирми-доставчици. Затова “Дунапак Родина АД” трябва да предложи по-ниски цени, по-добри търговски отстъпки, срокове за разсрочено пращане и др. Повечето печатници не плащат в момента на доставката. Те обикновено плащат 30-45 дни след нея.
Доставките ще се провеждат с транспорт от фирма “Дунапак Родина АД”, което не променя крайната цена, ако клиентът е на територията на Полвдив. Срокът на доставка в страната е 1-2 дни след заявката. За тази цел фирмата поддържа достатъчна наличност от запаси за крайното задоволяване на конкретните нужди на клиентите.
В началото на дейността фирмата ще поддържа минимални запаси от стоките от всеки грамаж и ширина.Минималното количество за първоначално зареждане е най-малко по 20 тона от вид.Поддържането на запасите в бъдеще ще зависи от потреблението през следващите месеци и години, както и от клиентските изисквания и търсенето.
3.2.4. Модифициране на финансовия план
Финансовото планиране се основава на познанията за маркетинга, пазара и всички участници.
Песимистичната оценка, която фирмата очаква за период от 3 години според финансовия анализ е по-ниско от очакването. Планирането на продажбите на хартията е калкулирано с 10% печалба, т.е.:
Таблица 2.5. Лева на тон:
Вид
|
Доставна цена
|
Продажна цена
|
Офсетова
|
900
|
990
|
Едностранно хромови
|
1350
|
1485
|
Едностранно хромови етикетъчни
|
1300
|
1430
|
Водоустойчиви етикетъчни
|
1500
|
1650
|
Двустранно хромови
|
1600
|
1760
|
Ленен картон /визитен/
|
1600
|
1760
|
Оптимистичната прогноза е изчислена на база 15% печалба:
Таблица 2.6 Лева на тон:
Вид
|
Доставна цена
|
Продажна цена
|
Офсетова
|
900
|
1035
|
Едностранно хромови
|
1350
|
1552,5
|
Едностранно хромови етикетъчни
|
1300
|
1495
|
Водоустойчиви етикетъчни
|
1500
|
1725
|
Двустранно хромови
|
1600
|
1840
|
Ленен картон /визитен/
|
1600
|
1840
|
Таблица 2.7. Необходими средства (в лева)
Вид
|
Брой
|
Обща цена
|
Форматираща машина за роли
|
1
|
40000
|
Реклама
|
-
|
20000
|
Мотокар
|
1
|
10000
|
Микробус
|
2
|
35000
|
Компютър
|
1
|
850
|
Принтер
|
1
|
270
|
Телефон - факс
|
1
|
450
|
Телефон
|
1
|
100
|
Офис оборудване
|
-
|
2100
|
Други разходи /ремонт/
|
-
|
2000
|
Общо:
|
|
110770
|
Таблица 2.8. Фирмени разходи за период от един месец (в лева)
Вид
|
Цена
|
Наем на офис
|
2500
|
Телефон
|
1000
|
Ел. Енергия – офис
|
3000
|
Топлофикация
|
1000
|
Офис консумативи
|
500
|
Командировки
|
3000
|
Заплати
|
25000
|
Наем цех – склад
|
3000
|
Поддръжка
|
1500
|
Застраховка
|
100
|
Гориво
|
1200
|
Лихви по кредити
|
500
|
Общо:
|
42300
|
Таблица 2.9. Прогнозен счетоводен баланс
Балансови
статии
|
Прогнозен период
|
2008
|
2009
|
2010
|
АКТИВИ
|
|
|
|
Дълготрайни
|
88 390
|
188 000
|
200 000
| -
Материални
Машини и съоръжения
|
88 000
|
88 000
|
100 000
| -
Нематериални
Разходи за учредяване
|
390
|
-
|
-
| -
Дългосрочни вземания
Вземания от клиенти
|
-
|
100 000
|
100 000
|
Краткотрайни
|
1 582 000
|
2 090 000
|
2 635 000
|
1. Материални
|
360 000
|
550 000
|
800 000
|
2. Краткосрочни взимания
По продажби
|
1 200 000
|
1 500 000
|
1 800 000
| -
Парични средства
В каса
В банка
|
5 000
10 000
|
10 000
15 000
|
10 000
15 000
|
4. Разходи за бъдещи периоди
|
7 000
|
10 000
|
10 000
|
Сума на актива
|
1 670 390
|
2 278 000
|
2 835 000
|
ПАСИВИ
|
|
|
|
Собствен капитал
|
1 357 000
|
1 960 000
|
2 510 000
|
1. Капитал
|
150 000
|
150 000
|
150 000
|
2. Резерви
|
7 000
|
10 000
|
10 000
|
5. Резултат от предходни години
|
-
|
500 000
|
850 000
|
6. Резултат от текущия период
|
1 200 000
|
1 300 000
|
1 500 000
|
Дългосрочни пасиви
|
250 000
|
250 000
|
250 000
| -
Дългосрочни задължения
Към доставчици
|
250 000
|
250 000
|
250 000
|
2. Приходи за бъдещи периоди
|
-
|
|
|
Краткосрочни пасиви
|
50 000
|
30 000
|
-
| -
Краткосрочни задължения
Получен банков заем
|
50 000
|
30 000
|
-
|
2. Приходи за бъдещи периоди
|
-
|
|
|
Финансирания
|
13 390
|
38 000
|
75 000
|
Сума на пасива
|
1 670 390
|
2 278 000
|
2 835 000
|
Таблица 2.10. План на бюджета на паричния поток
Елементи на паричния поток
|
Прогнозен период
|
2008
|
2009
|
2010
|
Пари “във”:
|
|
|
|
1. Постъпления от продажби
|
1 200 000
|
1 500 000
|
1 800 000
|
2. Други постъпления
|
|
|
|
Общо получавани пари
|
1 200 000
|
1 500 000
|
1 800 000
|
Пари “навън”:
|
|
|
|
1. Разходи за материали и външни услуги
|
860 000
|
1 050 000
|
1 200 000
|
2. Разходи за персонала
|
30 000
|
39 000
|
58 000
|
3. Други разходи
|
37 000
|
46 000
|
65 000
|
4. Финансови разходи
|
|
|
|
5. Извънредни разходи
|
7 000
|
10 000
|
12 000
|
Общо изплащани пари
|
934 000
|
1 145 000
|
1 335 000
|
Нетен паричен поток (+/-)
|
266 000
|
355 000
|
465 000
|
Таблица 2.11 Критерии – показатели за оценка на бизнеса
Наименование
|
Прогнозен период
|
2008
|
2009
|
2010
|
1. Рентабилност към целия капитал
|
|
|
|
(печалба / общо активи)
|
0,15
|
0,16
|
0,17
|
2. Рентабилност към продажбите
|
|
|
|
(печалба / приходи от продажби)
|
0,22
|
0,24
|
0,26
|
3. Ефективност на вземанията
|
|
|
|
(вземания х 365 / приходи от продажби)
|
1,00
|
1,00
|
1,00
|
4. Ефективност на плащанията
|
|
|
|
(парични средства х 365 / общо разходи)
|
5,86
|
7,96
|
6,83
|
5. Обращаемост на запасите
|
|
|
|
(разходи х 365 / материални запаси)
|
2,59
|
2,08
|
1,67
|
Таблица 2.12 Финансов план за 2012г:
Структура на финансиране
|
Мести източници
|
Чужди източници
|
Общо
|
НЕОБХОДИМ КАПИТАЛ
В т.ч.:
|
|
|
1 671 000
|
1. Собствен капитал
|
1 357 000
|
|
1 357 000
|
2. Дългосрочни заеми
|
250 000
|
|
250 000
|
3. Краткосрочни заеми
|
50 000
|
|
50 000
|
4. Финансирания
|
|
14 000
|
14 000
|
Таблица 2.13. Бизнес планер
Параметри и мероприятия
|
Прогнозен период
|
2008
|
2009
|
2010
|
Параметри за постигане:
|
|
|
|
1. Продажби
|
1 000 000
|
1 500 000
|
2 000 000
|
2. Печалба след данъци
|
100 000
|
150 000
|
200 000
|
3. Паричен поток
|
1 200 000
|
1 550 000
|
2 100 000
|
Решения и мероприятия в:
|
|
|
|
1. Маркетинг
|
10 000
|
15 000
|
20 000
|
2. Производство
|
200 000
|
250 000
|
300 000
|
3. Финансиране
|
15 000
|
30 000
|
30 000
|
4. Продукти и технологии
|
100 000
|
150 000
|
200 000
|
5. Персонал и мениджмънт
|
30 000
|
35 000
|
40 000
|
Решаването на проблемите на мениджмънта представлява представянето на алтернативни иновационни проекти. За финансова оценка на иновационните проекти могат да се използват съответно методи за финансов анализ. Най-добре е да се използва “динамичен метод” за финансова оценка на иновационния проект, защото тя отчита влиянието на фактора време върху паричните потоци и риска чрез операцията дисконтиране.
Заключение
Маркетинговият анализ е процес на изследване на всичко, което има отношение към определяне на маркетинговите цели на една фирма, а на тази база – разработване на стратегии и програми по всеки един от елементите на маркетинговия микс.
В настоящата дипломна работа са разработени стратегии за бъдещото функциониране и развитие на „Дунапак Родина” АД. В заключение на извършения обстоен маркетингов анализ са предложени следните цели за подобряване на дейността на фирмата:
-
придобиване на пазарен дял от 25-30%;
-
сертифициране по ISO;
-
въвеждане на процедури и организиране рециклирането на опаковки с цел оптимизиране обслужването на клиентите;
-
въвеждане на нови производства в областта на опаковането;
-
въвеждане на нови продукти в областта на целулозно-хартиена промишленост с цел – завладяване на нови пазари;
-
непрекъснати процеси на подобряване на обслужването и производството;
-
повишаване квалификацията на персонала и продължаване на политиката на инвестиции в неговото развитие;
-
завършване на проектите за автоматизация на производството
-
въвеждане на нови продукти в областта на целулозно-хартиена промишленост с цел – завладяване на нови пазари.
ИЗПОЛЗВАНА ЛИТЕРАТУРА
1. Балева, В, Класова, С, Учебник „Маркетинг” oт УНСС 2003 г.
2. Ганчев, П. „Основи на мениджмънта”, Велико Търново, 1999 г.
3. Георгиев К., „Бизнес –планиране и контрол”, Варна, 2001г.
4. Димков, С. „Избор и реализация на бизнес стратегии”, изд. На ТУ-София 1999 г.
5. Димков, С. „Методически материали за анализ и оценка на решения” София, 2001 г.
6. Доганов Д. и Б.Дуранкев, „Реклама и насърчаване на продажбите”, УНСС, София, 1995г.
7. Дончев, Д. „икономика на предприятието”, София, 1998 г.
8. Желев С., „Маркетингови изследвания”, УИ „Стопанство”, София, 2000г.
9. Каракашева Л., Благодатка Маркова, „Маркетинг 1 част”, София 2005г.
10. Котлър, Ф. „Котлър за маркитинга”, С., 2005 г
11. Котлър Ф., Управление на маркетинга. Том1 и Том2, София, 2003г
12. Узунова Ю., Николова А, „Маркетингов план: Документация”, „Зограф”, Варна, 1994г.
.
Сподели с приятели: |