НАЧАЛНИ ИНВЕСТИЦИИ
ВИД НА АКТИВА
|
С-СТ НА АКТИВИТЕ в лв.
|
ДЪЛГОТРАЙНИ МАТЕРИАЛНИ АКТИВИ
|
|
1.Земя
|
40 000
|
2. Сгради
|
100 000
|
основна сграда
|
100 000
|
спомагателни помещения
|
0
|
др.
|
0
|
3.Производствена инфраструктура
|
10 000
|
ел.инсталации, телефонизация, вътрешни инсталации
|
6 000
|
настилка
|
2 000
|
осветление
|
1 000
|
други
|
1 000
|
4.Козметично оборудване
|
23 000
|
спомагателни машини - почистващи и машини за ремонт, климатик
|
8 000
|
компютър, хладилник, касов апарат
|
4 000
|
други
|
4 000
|
5.Други материални активи
|
|
бар, съблекални,тоалетни
|
4 000
|
ДЪЛГ. МАТ. АКТИВИ – ОБЩО:
|
185 000
|
ДЪЛГОТРАЙНИ НЕМАТЕРИАЛНИ АКТИВИ
|
|
1.Софтуер
|
500
|
2.Други
|
0
|
ДЪЛГ. НЕМАТ. АКТИВИ - ОБЩО:
|
500
|
КРАТКОТРАЙНИ МАТ. АКТИВИ
|
|
1.Продукти за бара
|
1 000
|
2. Парични средства в брой
|
1500
|
3. Професионална козметика
|
2000
|
КМА – ОБЩО:
|
4 500
|
ОБЩО:
|
190 000
|
Източници на финансиране
|
Показатели
|
Сума в лв.
|
Собствен капитал
|
Заемен капитал
|
1.Инвестиции
|
|
|
|
За придобиване на ДМА
|
|
|
|
1.Земя
|
40 000
|
40 000
|
|
2.Сгради
|
100 000
|
100 000
|
|
3.Производствена инфраструктура
|
10 000
|
|
10 000
|
4.Машини и произв.оборудване
|
31 000
|
|
31 000
|
5.Други материални активи
|
4000
|
|
4000
|
Нематериални активи
|
500
|
|
500
|
1.Софтуер
|
500
|
|
|
2.Други
|
0
|
|
|
КРАТКОТРАЙНИ МАТ. АКТИВИ
|
|
|
|
1. Продукти за бара
|
1000
|
|
1000
|
2. Парични средства в брой
|
1 500
|
|
1500
|
3. Професионална козметика
|
2 000
|
|
2000
|
Всичко инвестиции
|
190 000
|
140 000
|
50 000
|
Източници на финансиране
|
|
|
|
Съотношение собствен/ заемен капитал
|
100%
|
73,68%
|
26,32%
|
Размер на искания кредит
|
50 000
|
|
|
НАЧАЛЕН ПРОГНОЗЕН БАЛАНС НА ФИРМА „ТАЧ ЪФ БЮТИ ” към 01.01.2011 г.в лв.
|
Раздели, групи, статии
|
|
АКТИВ
|
|
А: ДЪЛГОТРАЙНИ АКТИВИ
|
|
І. ДМА
|
|
1. Земя
|
40 000
|
2. Сграда
|
100 000
|
3. Производствена инфраструктура
|
10 000
|
4.Машини, съоръжения, оборудване
|
31 000
|
- основно оборудване
|
23 000
|
* масажни кушетки
|
|
* маникюр, педикюр
|
|
* оборудване фризьорски салон
|
|
* козметична апаратура
|
|
- спомагателно оборудване
|
8 000
|
* почистващи и машини за ремонт
|
|
* климатик
|
|
* компютър, хладилник, касов апарат, кафе машина
|
|
* други
|
|
5. Други ДМА
|
4 000
|
ОБЩО ДМА:
|
187 000
|
ІІ. ДНА
|
|
1.Софтуер
|
500
|
2.Други
|
0
|
ОБЩО ДНА:
|
500
|
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А":
|
187 500
|
Б: КРАТКОТРАЙНИ АКТИВИ
|
|
І. Краткотрайни мат. Активи
|
|
1. Продукти за бара
|
1000
|
2. Парични средства в брой
|
1500
|
3. Професионална козметика
|
2 000
|
ОБЩО КМА:
|
4 500
|
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б"
|
|
ОБЩО АКТИВ:
|
190 000
|
ПАСИВ
|
|
В: ДЪЛГОСРОЧНИ ПАСИВИ
|
|
І. Получен Дългосрочен банков заем
|
50 000
|
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В"
|
50 000
|
Г. КРАТКОСРОЧНИ ЗАДЪЛЖЕНИЯ
|
|
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ Г.
|
0
|
Д. СОБСТВЕН КАПИТАЛ
|
|
І. Капитал
|
140 000
|
1.Основен капитал
|
|
2. Допълнителен к-л
|
|
ОБЩО КАПИТАЛ
|
140 000
|
ІІ. Резерви
|
|
ОБЩО РЕЗЕРВИ
|
0
|
ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ Д:
|
140 000
|
ОБЩО ПАСИВ:
|
190 000
|
Прогнозни приходи и разходи
В този раздел от плана са направени разчети за приходите и разходите на базата на личен опит, консултации със специалисти и сравнение с разходите на други фирми в отрасъла. Бюджетът за разходите е разделен по елементи:
-Преки парични разходи вкл. разходите за материали (за поддръжка на спа центъра); разходи за заплати – брой персонал- 4бр. със средна заплата 700 лв. (500 лв. +%) и служител – бар с месечна заплата 450 лв. и помощен персонал 1 човек с месечна заплата 300 лв. Към това са вкл. разходите по соц. и здравно осигуряване 20% от брутното трудово възнаграждение, разпределени между работодател и работник в съотношение 60:40.
-Разходи за външни услуги – предвидени са плащания за комунални услуги – ел. енергия, В и К, телефон, почистване. Предвидени са и разходи за ремонт и поддръжка и други извънредни разходи.
-Финансови разходи – разходи за данъци , фирмата е регистрирана като ООД, и като фирма с предстоящ оборот над 50 000 лв. е регистрирана по Закона за ДДС.Данъкът е в размер на 20%. Като фирма регистрирана по ЗДДС подлежи също на подоходно облагане според Закона за корпоративно подоходно облагане(ЗКПО)- данъчна ставка от 10% върху данъчната печалба; Плосък данък от 10% съгласно ЗДДФЛ. За счетоводни услуги са предвидени 200 лв. на месец, за маркетинг 5000лв. за годината, за застраховки на сградата и оборудването съответно 5% и 6% от стойността им или общо плащания по застраховки 7400 лв. за година. Към финансовите разходи са и плащанията по заема - 16 000 лв., 16 000 лв., 16 000 лв. съответно за първата, втората и третата година. Предвидени са още 2000 лв. за други и извънредни разходи.
Общо предвидените разходи за първата, втората и третата година са съответно: 139 804 лв. , 150 404 лв. и 160 804 лв.и съответната амортизация за периодите: 12 075лв., 10429лв. и 9075,2 лв.
Таблично представяне на разходите:
КОНСОЛИДИРАН БЮДЖЕТ РАЗХОДИ ЗА ДЕЙНОСТТА
|
|
2011 г.
|
2012 г.
|
2013 г.
|
ВИД НА РАЗХОДА
|
Годиш. Разходи
|
Годиш. Разходи
|
Годиш. Разходи
|
1.Преки парични разходи
|
49 904
|
49 904
|
49 904
|
1.1 М-ли
|
1000
|
1000
|
1000
|
1.2. Разходи за заплати 4*700 1*450 1*300
|
42600
|
42600
|
42600
|
1.2.1 Разходи за социално, здравно осигуряване за сметка на работодателя
|
6304
|
6304
|
6304
|
2. Разходи за външни услуги
|
13800
|
13800
|
13800
|
2.1. Ел.енергия
|
1200
|
1200
|
1200
|
2.2. Почистване
|
2400
|
2400
|
2400
|
2.3. В и К
|
1200
|
1200
|
1200
|
2.4. Ремонт и поддръжка
|
2400
|
2400
|
2400
|
2.5. Телефон
|
600
|
600
|
600
|
2.6. Други
|
6000
|
6000
|
6000
|
3. Финансови разходи
|
76 100
|
86 700
|
97 100
|
3.1. ддс, данък печалба; местни данъци и такси
|
43 300
|
53 900
|
64 300
|
3.2. счетоводство
|
2400
|
2400
|
2400
|
3.3. разходи за маркетинг
|
5000
|
5000
|
5000
|
3.4.Разходи за застраховки
|
7400
|
7400
|
7400
|
3.4.1. застраховка на сградата 5%
|
5000
|
5000
|
5000
|
3.4.2. застраховка на оборудването 6%
|
1980
|
1980
|
1980
|
3.5. Вноски по кредит
|
16 000
|
16 000
|
16 000
|
4. Др. разходи
|
2000
|
2000
|
2000
|
|
|
|
|
ОБЩО ОПЕРАТИВНИ РАЗХОДИ
|
139 804
|
150 404
|
160 804
|
|
|
|
|
АМОРТИЗАЦИИ
|
12 075
|
10429
|
9075,2
|
|
|
|
|
ВСИЧКО РАЗХОДИ ЗА ДЕЙНОСТТА
|
151 879
|
160 833
|
169 879,2
|
Сподели с приятели: |