За степента на изпълнение на утвърдените политики и програми на Министерството на околната среда и водите към 30. 06. 2017 г

С най-голям относителен дял от приходите е делът на държавните такси в размер на 41 247 865 лв., които представляват 81.84 % от планираните такива. Тези приходи са отчетени в §§ 25-00 - „Държавни такси“ и постъпват на основание ПМС № 136/30.11.2012 г. и на основание чл. 196, ал.1 от Закона за водите.

Към 30.06.2017 г. реализираните приходи по Закона за водите са в размер на 40 321 324 лв. са събрани от БД Пловдив, БД Плевен, БД Благоевград, БД Варна като същите се трансферират на ПУДООС.

По § 25-00 „Държавни такси“ се отчитат и приходи от:

• 
  издаване на разрешения за ползване на водни обекти на вътрешни морски води, териториалното море и река Дунав;
  

- за предоставяне на информация от регистъра на разрешителните и от регистъра на предоставените концесии за водите;

- при подаване на заявление по чл. 102 а, ал. 1 от Закона за водите за предоставяне право на концесия за добив на минерална вода;

• 
  издаване на решение относно необходимостта от извършване на оценка на въздействието върху околната среда (ОВОС);
  
• 
  издаване на решение по ОВОС на ново инвестиционно строителство или на инвестиционно предложение за разширение и/или промяна на производствената дейност;
  
• 
  изготвяне на становище по екологична оценка на план или програма;
  
• 
  издаване, преразглеждане и/или промяна на разрешително по чл. 104 от закона за опазване на околната среда (ЗООС);
  
• 
  издаване на разрешения по третиране на отпадъци;
  
• 
  за издаване на разрешение за използване на бои, лакове и авторепаратурни продукти по чл. 11а, ал. 3, т. 2 от Закона за чистотата на атмосферния въздух (ЗЧАВ);
  

(ГМО) в контролирани условия и внос на ГМО с цел работа в контролирани условия и други.

Формирането на приходи от държавни такси в системата на МОСВ е пряко зависимо от инициативата на юридическите лица във връзка с инициирането на документи, за които се дължи такса.

Приходите от концесии са в размер на 1 939 339 лв. или 63.17 % от планираните такива. Като внесеният ДДС върху тях е отразен по §§ 37-01(-) Внесен ДДС.

Немалък дял имат и приходите, отчетени по § 24-00 Приходи и доходи от собственост в размер на 232 820 лв. – 13.35 % спрямо планираните, основно отчетени по §§ 24-10 „Приходи от лихви по предоставени заеми в страната и чужбина” - 142 726 лв., представляваща възстановяване на средства от Столична община на МОСВ и погасяването на държавен инвестиционен заем от МОСВ към ЕИБ.

По §§ 24-04 Нетни приходи от продажба на услуги, стоки и продукция – 75 936 лв., като 58 677 лв. от тях представляват постъпления от ИАОС формирани от анализи, свързани с: качеството на атмосферния въздух, качеството на повърхностни, подземни, отпадъчни, питейни и минерални води, качеството на почвите, охарактеризирането на отпадъците, осъществяване на контрол върху освобождаването на генетично модифицирани организми (ГМО) в околната среда чрез анализ на проби от растения, почви и води; изграждане и функциониране на системата за контрол на качеството на въздуха и за провеждане на измервания на емисии от неподвижни източници.

Приходите от наеми, отчетени по §§ 24-05 Приходи от наеми на имущество в размер на 12 103 лв. са формирани от отдаване под наем на помещения собственост на МОСВ. Приходите от лихви по текущи банкови сметки отчетени по §§ 24-08 са в размер на 12 лв. Приходи от други лихви са отчетени в §§ 24-19 в размер на 2 043 лв.

Формираните приходи от глоби, санкции и наказателни лихви за периода 01.01.-30.06.2017 г. са в размер на 719 907 лв. или 95.98% от планираните такива. По-голямата част от наложените глоби и санкции на физически и юридически лица не се заплащат в доброволния срок за изпълнение и се предават на Националната агенция по приходите (НАП) за принудително събиране.

В резултат на извършената контролна дейност е подобрена чистотата на населените места и пътищата, а голяма част от фирмите приведоха дейността си в съответствие с екологичното законодателство.

Отчетените средства по § 36-00 Други неданъчни приходи са в размер на – /-/ 2 689 044 лв. Сумата е нето и е формирана от приходи по ЗДОИ, получени застрахователни обезщетения, реализирани курсови разлики от продажба на валута, продажба на тръжни документи при провеждане на процедури по закона за обществени поръчки (ЗОП).

В §§ 36-18 са посочени суми със знак минус принудително събрани от НАП в полза на ПУДООС и общини съгласно т. 74 от ДДС 12/2009 г. за реда и начина за събиране и отчитане на средствата по публични и частни държавни вземания. Всички несъбираеми вземания от глоби и санкции в законоустановения срок са начислени като просрочени вземания в процес на принудително събиране.

В §§ 36-19 Други неданъчни приходи са отчетени 13 854 лв.

По § 37-00 Внесени ДДС и други данъци върху продажбите - /-/ 502 230 лв.са отчетени със знак минус внесения данък върху приходите от наеми и ДДС, което се начислява върху получените концесионни възнаграждения. От 01.01.2011 г. МОСВ е регистрирано по ДДС съгласно измененията в закона за ДДС, свързани с облагане на приходите от концесионна дейност.

По § 40-00 Постъпления от продажба на нефинансови активи 1 672 лв.

• 
  256 161 лв. – получени средства от НДЕФ за ремонтни дейности за сградата на басейнова дирекция „Черноморски район“ в гр. Варна по проект „Въвеждане на мерки за енергийна ефективност в административната сграда на басейнова дирекция „Черноморски район“;
  
• 
  186 596 лв. – верифицирани средства от НДЕФ по договор за финансиране на проект за енергийна ефективност в административната сграда на МОСВ.
  

За периода 01.01 - 30.06.2017 г. МОСВ е изразходвало за дейността си 21 919 365 лв. Изпълнението на разходната част на бюджета спрямо уточнения план 51 695 872 лв. е 42.40 %.

Изразходваните средства за персонала за отчетния период са в размер на 12 634 949 лв., заедно с дължимите социално-осигурителни и здравни вноски за сметка на работодателя, което е 58% от общия размер на разходите на структурата за периода и 47% от уточнения план.

По § 01-00 Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения” са отчетени изплатените средства за възнаграждения на щатния персонал в размер на 8 646 731 лв., от които за назначените по служебно правоотношение – 7 005 991 лв., по трудови правоотношения – 1 640 740 лв. В тези суми са отчетени и изплатените допълнителни възнаграждения по Наредбата за заплатите на служителите в държавната администрация.

По § 02-00 Други възнаграждения и плащания за персонала са отчетени следните разходи:

- възнаграждения на нещатния персонал по трудови правоотношения, назначен по реда на ПМС № 66/1996г. и възнаграждения на служители назначени по програма на Министерство на труда и социалната политика (МТСП) за временна заетост – 490 935 лв.;

- възнаграждения на физически лица, наети по извън трудово правоотношение – 100 724 лв. формирани от изплатените възнаграждения по заповеди и граждански договори;

- средства за представително облекло на служителите назначени по служебни правоотношения и безплатно работно облекло на служителите по трудови правоотношения – 393 829 лв.;

- средства за обезщетения на служители – 196 424 лв., изплатени поради прекратяване на трудово или служебно правоотношение, подробно описани по основания в приложена разшифровка към отчета.;

- обезщетения за временна нетрудоспособност на служителите - 96 763 лв.;

Средствата за социално-осигурителни плащания от работодателя, отчетени по

Изразходваните средства за издръжка за отчетния период са в размер на 5 608 145 лв., което е 34 % от уточнения план и 26 % от общия размер на разходите на структурата за периода.

Средствата, изразходвани за текуща издръжка включват следните видове разходи:

- за безплатна предпазна храна на работещите в среда с йонизиращи лъчения съгласно Наредба № 11/21.12.2005г. за определяне условията и реда за осигуряване на безплатна храна и/или добавки към нея на МТСП и МЗ и съгласно чл. 285 от Кодекса на труда – 8 147 лв.

- за медикаменти – 46 лв., необходими за зареждане на аптечки в регионалните лаборатории, съгласно изискванията за безопасни условия на труд.

- за постелен инвентар и специализирано облекло – /-/ - 1270 лв. – възстановено облекло от ДНП – Централен балкан – 244 лв., РИОСВ Стара Загора – 500 лв., РИОСВ Пазарджик – 271 лв.

- за учебни и научно-изследователски разходи и книги за библиотеките, както и за закупуване на специализирана литература за нуждите на дирекциите в МОСВ – 1 107 лв.

- за материали - химикали, резервни части за лабораторна апаратура, сертифицирани материали за нуждите на лабораториите, канцеларски и офис консумативи, гуми за МПС, както и други материали и пособия са изплатени – 846 741 лв.

- за вода, горива, топлоенергия и ел.енергия са изразходвани 1 063 133 лв. Най-голям дял от общата сума имат разходите на ИАОС – 315 385 лв. и ЦА 148 013 лв.

- за външни услуги – пощенски и телекомуникационни услуги, наеми, разходи за охрана, за контрол качеството на въздуха, сервизна поддръжка на апаратура, разходи, свързани с акредитацията и поддържане на акредитацията на лабораториите, поддържане на системите на сградите и инвентара, сервизно обслужване на апаратура, абонаментно обслужване, медийни услуги и мониторинг, правна защита, възлагане изпълнение на специализирани задачи произтичащи от разпоредбите на законодателството в областта на околната среда и други към 30.06.2017 г. са изплатени 2 413 583 лв.

- за текущ ремонт на МПС, помещения, апаратура и техника общо за системата са усвоени средства в размер на 91 860 лв.

- за командировки в страната са изразходвани средства в размер на 290 318 лв., основната част от които са за администриране на мрежата за мониторинг на околната среда и изпълнение на контролната дейност.

- за командировки в чужбина са изразходвани средства в размер на 336 058 лв., съгласно утвърден План за командировките в чужбина от министъра на околната среда и водите и средства платени за изпълнение на ангажиментите извън страната в Постоянното представителство в Брюксел, като дългосрочни командировки в чужбина в размер на 327 480 лв.

- за застраховки за носене на оръжие от охранителите, застраховки на административните сгради и МПС-та, собственост на МОСВ и др.е изразходвана сума – 162 833 лв.

- други финансови услуги 1695 лв.

- за съдебни разноски по издадени изпълнителни листове от съда, е изразходвана сума – 66 414 лв.

По § 19-00 Платени данъци, такси и административни санкции. За данъци и такси в т.ч., заплащане на такса смет и заплащане на такси за публикуване на информация в ДВ и други държавни такси – 486 120 лв.

По § 27-00 Разходи за лихви по заеми от банки и други финансови институции. Към 30.06.2017 г. са изплатени лихви по заеми от банки във връзка с изпълнението на държавен инвестиционен заем за интегриран воден проект на гр.София, финансиран чрез заем от Европейската инвестиционна банка – 142 726 лв.

По § 29-00 Други разходи и лихви – 1 520 лв.

По § 42-00 Текущи трансфери, обезщетения и помощи за домакинства - за изплатени обезщетения за нанесени щети от мечки – 8 864 лв.

По § 45-00 Субсидии и други текущи трансфери за юридически лица с нестопанска цел – 2 562 лв.

По § 46-00 Разходите за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности през отчетния период са в размер на – 301 822 лв.

Капиталови средства

От планираните капиталови разходи по бюджета на МОСВ

По § 51-00 Основен ремонт на дълготрайни материални активи – 554 120 лв. Разходите са за ремонт на административна сграда РИОСВ Враца, основен ремонт на административна сграда БД в гр.Варна, сграда на МОСВ, гр.София, бул. Кн.Мария Луиза 22.

По § 52-00 Придобиване на дълготрайни матриални активи – 1 943 977 лв., с най-голям дял е изграждане на инфраструктурни обекти 1 924 366 лв., сумата представлява разходи за 4 бр. сметища в Община Севлиево.