За степента на изпълнение на утвърдените политики и програми на Министерството на околната среда и водите към 31. 12. 2017 г

С най-голям относителен дял от приходите е делът на приходите от Държавни такси в размер на 50 596 984 лв., които представляват 101 % от планираните такива. Тези приходи са отчетени в §§ 25-00 „Държавни такси“ и постъпват на основание ПМС № 136/30.11.2012 г. и на основание чл. 196, ал.1 от Закона за водите.

През 2017 г. със ЗДБРБ по бюджета на МОСВ бяха планирани приходи по Закона за водите на стойност 48 570 000 лв., като същите се трансферират на ПУДООС. За периода 01.01.2017 г. - 31.12.2017 г. реализираните приходи на основание чл. 196, ал. 1 по ЗВ надхвърлиха планираните. В тази връзка с ПМС № 298/14.12.2017 г. бяха одобрени допълнителни трансфери по бюджета на МОСВ за 2017 г. на стойност до 2 млн. лв. Общо реализираните приходи на основание чл. 196, ал.1 от ЗВ за 201 г. са на стойност 49 366 281 лв., представляващи 97 % от отчетените по § 25-00 „Държавни такси“ приходи.

По § 25-00 „Държавни такси“ се отчитат и приходи от:

• 
  издаване на разрешения за ползване на водни обекти на вътрешни морски води, териториалното море и река Дунав;
  

- за предоставяне на информация от регистъра на разрешителните и от регистъра на предоставените концесии за водите;

- при подаване на заявление по чл. 102 а, ал. 1 от Закона за водите за предоставяне право на концесия за добив на минерална вода;

• 
  издаване на решение относно необходимостта от извършване на оценка на въздействието върху околната среда (ОВОС);
  
• 
  издаване на решение по ОВОС на ново инвестиционно строителство или на инвестиционно предложение за разширение и/или промяна на производствената дейност;
  
• 
  изготвяне на становище по екологична оценка на план или програма;
  
• 
  издаване, преразглеждане и/или промяна на разрешително по чл. 104 от Закона за опазване на околната среда (ЗООС);
  
• 
  издаване на разрешения по третиране на отпадъци;
  
• 
  за издаване на разрешение за използване на бои, лакове и авторепаратурни продукти по чл. 11а, ал. 3, т. 2 от Закона за чистотата на атмосферния въздух (ЗЧАВ);
  

(ГМО) в контролирани условия и внос на ГМО с цел работа в контролирани условия и други.

Формирането на приходи от държавни такси в системата на МОСВ на основание ПМС № 236/2012 г. е пряко зависимо от инициативата на юридическите лица във връзка с инициирането на документи, за които се дължи такса.

Приходите от концесии са в размер на 3 515 509 лв. или 115 % от планираните такива. Като внесеният ДДС върху тях е отразен по §§ 37-01(-) ”Внесен ДДС”.

Не малък дял имат и приходите, отчетени по § 24-00 „Приходи и доходи от собственост” в размер на 581 557 лв. – 31 % спрямо планираните, основно отчетени по §§ 24-10 „Приходи от лихви по предоставени заеми в страната и чужбина”- 280 354 лв., представляваща възстановяване на средства от Столична община на МОСВ и погасяването на държавен инвестиционен заем от МОСВ към ЕИБ. По §§ 24-04 „Нетни приходи от продажба на услуги, стоки и продукция”- 270 763 лв., представляващи постъпления от извършени лабораторни анализи и измервания на качеството на компонентите на околната среда от акредитираните за тази дейност лаборатории към Изпълнителната агенция по околна среда (ИАОС). Приходите от наеми, отчетени по §§ 24-05 „Приходи от наеми на имущество” в размер на 28 126 лв. са формирани от отдаване под наем на помещения собственост на МОСВ. Приходите от лихви по текущи банкови сметки отчетени по §§ 24-08 „Приходи от лихви по текущи банкови сметки“ са в размер на 20 лв. Приходи от други лихви са отчетени в §§ 24-19“Приходи от други лихви“ в размер на 2 294 лв.

Формираните приходи от глоби, санкции и наказателни лихви за периода 01.01.-31.12.2017 г. са в размер на 1 960 470 лв. или 143 % от планираните такива. По-голямата част от наложените глоби и санкции на физически и юридически лица не се заплащат в доброволния срок за изпълнение и се предават на Националната агенция по приходите (НАП) за принудително събиране.

В резултат на извършената контролна дейност е подобрена чистотата на населените места и пътищата, а голяма част от фирмите приведоха дейността си в съответствие с екологичното законодателство.

Отчетените средства по § 36-00 „Други неданъчни приходи” са в размер на – /-/ 5 288 049 лв. Сумата е нето и е формирана от приходи по ЗДОИ, получени застрахователни обезщетения, реализирани курсови разлики от продажба на валута, продажба на тръжни документи при провеждане на процедури по закона за обществени поръчки (ЗОП). В §§ 36-18 са посочени суми със знак минус принудително събрани от НАП в полза на ПУДООС и общини съгласно т. 74 от ДДС 12/2009 г. за реда и начина за събиране и отчитане на средствата по публични и частни държавни вземания. Всички несъбираеми вземания от глоби и санкции в законоустановения срок са начислени като просрочени вземания в процес на принудително събиране. В § 36-19 „Други неданъчни приходи“ са отчетени 26 506 лв.

По § 37-00 „Внесени ДДС и други данъци върху продажбите” - /-/ 844 190 лв.са отчетени със знак минус внесения данък върху приходите от наеми и ДДС, което се начислява върху получените концесионни възнаграждения. От 01.01.2011 г. МОСВ е регистрирано по ДДС съгласно измененията в закона за ДДС, свързани с облагане на приходите от концесионна дейност.

По § 40-00 “Постъпления от продажба на нефинансови активи“, отчетена сума – 1 672 лв. от продажба на транспортни средства.

По § 45-00 Помощи и дарения от страната е отчетена сума в размер на 1 286 943 лв., представляваща съфинансиране от Национален доверителен екофонд за участие в проекти за енергийна ефективност на административната сграда на МОСВ – Централна администрация, административната сграда на Басейнова дирекция Варна и административната сграда на РИОСВ Бургас.

По § 46-00 „Помощи и дарения от чужбина“ – 46 923 лв., представляващи получено финансиране от ЮНЕСКО по проект „Съвместяване на резерват „Червената стена“ със съвременните изисквания и създаване на модел за устойчиво развитие на територия от световна мрежа от биосферните резервати към ЮНЕСКО.

Изразходваните средства за персонала за отчетния период са в размер на 26 152 666 лв., заедно с дължимите социално-осигурителни и здравни вноски за сметка на работодателя, при уточнен план 26 222 711 лв.

По §§ 01-00 Заплати и възнаграждения за персонала, нает по трудови и служебни правоотношения” са отчетени изплатените средства за възнаграждения на щатния персонал в размер на 17 953 637 лв., от които за назначените по служебно правоотношение – 14 513 456 лв., по трудови правоотношения – 3 440 172 лв. В тези суми са отчетени и изплатените допълнителни възнаграждения за постигнати резултати по Наредбата за заплатите на служителите в държавната администрация и Кодекса на труда.
По §§ 02-00 „Други възнаграждения и плащания за персонала” са отчетени следните разходи:

- възнаграждения на нещатния персонал по трудови правоотношения, назначен по реда на ПМС № 66/1996г. и възнаграждения на служители назначени по програма на Министерство на труда и социалната политика (МТСП) за временна заетост – 985 257 лв.

- възнаграждения на физически лица, наети по извънтрудово правоотношение –339 421 лв. формирани от изплатените възнаграждения по заповеди и граждански договори;

- средства за представително облекло на служителите назначени по служебни правоотношения и безплатно работно облекло на служителите по трудови правоотношения – 529 827 лв.

- средства за обезщетения на служители – 541 408 лв., изплатени поради прекратяване на трудово или служебно правоотношение, подробно описани по основания в приложена разшифровка към отчета.

- обезщетения за временна нетрудоспособност на служителите - 172 312 лв.

Изразходваните средства за издръжка за отчетния период са в размер на 14 960 250 лв., което е 99 % от уточнения план и 29 % от общия размер на разходите на структурата за периода.

По §§ 10-00 Издръжка

Средствата за текуща издръжка включват главно следните видове разходи:

- за безплатна предпазна храна на работещите в среда с йонизиращи лъчения съгласно Наредба № 11/21.12.2005г. за определяне условията и реда за осигуряване на безплатна храна и/или добавки към нея на МТСП и МЗ и съгласно чл. 285 от Кодекса на труда – 21 695 лв.;

- за материали – химикали, резервни части за лабораторна апаратура, сертифицирани материали за нуждите на лабораториите на ИАОС, канцеларски и офис консумативи, гуми за МПС, както и други материали и пособия са изплатени 3 187 110 лв. Най-голям дял от разходите заемат разходите за химикали и резервните части за лабораторна апаратура и техника за лабораторните комплекси на ИАОС;

- за вода, горива, топлоенергия и ел.енергия са изразходвани 2 077 027 лв. Най-голям дял от общата сума имат разходите за гориво (в т.ч. за моторните превозни средства за цялата система на МОСВ и за отопление);

- за външни услуги – пощенски и телекомуникационни услуги, наеми, разходи за охрана, за контрол качеството на въздуха, сервизна поддръжка на апаратура, разходи, свързани с акредитацията и поддържане на акредитацията на лабораториите, поддържане на системите на сградите и инвентара, сервизно обслужване на апаратура, абонаментно обслужване, медийни услуги и мониторинг, правна защита, възлагане изпълнение на специализирани задачи произтичащи от разпоредбите на законодателството в областта на околната среда и други към 31.12.2017 г. са изплатени 6 157 401 лв.

- за текущ ремонт на МПС, помещения, апаратура и техника общо за системата са усвоени средства в размер на 462 954 лв.

- за командировки в страната са изразходвани средства в размер 746 123 лв., основната част от които са за администриране на мрежата за мониторинг на околната среда и изпълнение на контролната дейност.

- за командировки в чужбина са изразходвани средства в размер 1 553 698 лв., съгласно утвърден План за командировките в чужбина от министъра на околната среда и водите. В т.ч. средства в размер на 824 627 лв. са платени на служителите, командировани в Постоянното представителство в Брюксел, като дългосрочни командировки в чужбина.

- за застраховки за носене на оръжие от охранителите, застраховки на административните сгради и моторните превозни средства, собственост на МОСВ и др. е изразходвана сума – 288 591 лв.

- за съдебни разноски по издадени изпълнителни листове от съда, е изразходвана сума – 447 051 лв.

По § 19-00 Платени данъци, такси и административни санкции.

За данъци и такси в т.ч. закупуване на винетки, заплащане на такса смет и заплащане на такси за публикуване на информация в държавен вестник и други държавни такси – 729 794 лв.

По § 27-00 Разходи за лихви по заеми от банки и други финансови институции.

Към 31.12.2017 г. са изплатени лихви по заеми от банки във връзка с изпълнението на държавен инвестиционен заем за интегриран воден проект на гр.София, финансиран чрез заем от Европейската инвестиционна банка – 280 354 лв.

По §§ 29-91 Други разходи за лихви към местни лица – 82 289 лв. Сумата представлява: платени лихви по договор – 1520 лева, изплатени средства по изпълнителен лист от 2017 г. – 80 770 лв.

По § 42-00 Текущи трансфери, обезщетения и помощи за домакинства - за изплатени обезщетения за нанесени щети от мечки – 81 644 лв.

§ 45-00 Субсидии и други текущи трансфери за юридически лица с нестопанска цел – 2562 лв. Сумата представлява финансиране на награден фонд на Национален конкурс за плакат, карикатура и колаж на тема „Защити ме, за да те има“, организиран от Националния ученически екопарламент.

Разходите за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности през отчетния период са в размер на 668 509 лв., отразени на §46-00.

Капиталови средства

От планираните капиталови разходи по бюджета на МОСВ в размер на 7 977 558 лв., за отчетния период са изразходвани 7 976 509 лв., които представляват 16 % от общите разходи за периода и 99,98 % от уточнения план на капиталовите разходи