„Безкасово плащане”- не се предават пари, а се заверяват и задължават банкови сметки
изключение: при плащане с електронни пари - пак е безкасово, но няма заверяване и задължаване на сметки
1.Безкасово плащане- сделки и действия, които имат като последица заверяване и задължаване на банкова сметка (БС)
„задължаване на БС”- ТБ се освобождава или намалява паричното си задължение към титуляра на сметката
„заверяване на БС”- ТБ поема парично задължение или увеличава паричното си задължение към титуляра на сметката
„Платец”- лицето, което нарежда плащането или лицето, което дава съгласие да бъде задължена неговата банкова сметка
„ получател на плащането”- лице, в полза, на което е наредено плащането, или чиято банкова сметка се заверява
2.Общи правила при безкасовото плащане 1) извършва се само въз основа на и до покритието на съответната банкова сметка- покритието е осигурено както от средства на клиента, така и въз основа на кредит отпуснат от ТБ
изключение: не се прилага, когато е осъществено чрез внасяне на пари в брой
2)винаги е предопределено от наличието на нареждане или съгласие на платеца
изключение: когато се осъществява принудително изпълнение върху съответната банкова сметка
3) извършват се по хронологичен ред на постъпване
не се допуска извършването на частично безкасово плащане въз основа на 1 платежно нареждане
3. Видове безкасови плащания 1) според стойността
а. на голяма стойност- при обслужване на финансови и парични пазари
б. с малка стойност- обслужват неспециализирани сделки на ФЛ и ЮЛ
- периодични плащания
- еднократни плащания
2) в зависимост от териториалните граници
а. местно плащане- когато банковите сметки и на платеца и на получателя на плащането са открити в едно и също населено място ( може в различни ТБ)
б. дистанционно плащане- различни населени места
3) в зависимост от това кой поставя началото на платежния процес
а. кредитно плащане- по инициатива на платеца, който или внася сумата в брой или нарежда на ТБ да задължи неговата банкова сметка и съответно да завери банковата сметка на получателя на плащането; при него банката поема задължение да плати
б. дебитно плащане- започва по инициатива на получателя на плащането, който сключва договор със съответната ТБ да събере негово вземане( банково инкасо, плащане с банкови карти); поема задължение да поиска плащането, но не и да го извърши
4) в зависимост от начина на извършване на плащането
а. електронно плащане- съответните платежни сделки се сключват и изпълняват електронно- Наредба 3- изрично да е уговорено
при това се извършва заверяване и задължаване на съответните банкови сметки ( електронно банкиране)
б. документарно плащане- издаване и движение на хартиени документи
5) дали плащането е обусловено от настъпването на допълнителни ЮФ
а. условно плащане- при акредитива ( получава ако представи документите)
б. безусловно ( банков превод)
6) издаване на ЦК или платежни инструменти
а. плащане с чек
б. плащане с банкови карти
в. плащане с електронни пари
7) в зависимост от участващите ТБ
а. вътрешнобанково плащане- платец и получател на плащането имат банкови сметки в една и съща банка (дори в различни клонове)- една и съща банка осъществява задължаване сметката на платеца и заверяване сметката на получаване на плащането
- така се разглежда и плащане осъществено между клиент на ТБ и самата ТБ.
б. междубанково плащане – когато платецът и получателят на плащането имат открити банкови сметки в различни между ТБ. Осъществява се посредством т.нар агент по сътълмент, при който ТБ имат открити т. нар. „сетълмент сметки” – сметки за съхранение на пари и разплащания по сделки между участниците в платежната система
„Сетълмент”- прехвърляна на парични средства по сетълмент сметки във връзка с изпълнение на нареждания за превод /„ нареждане за превод”- нареждане на ТБ да се предоставят на разположение парични средства на получателя на плащането/.
Сетълментът може да бъде:
„грос сетелмент”- всяка платежна операция се осъществява чрез отделно заверяване и задължаване на сметките на участващите в плащането банки; необходимо е да съществува съответно покритие по сметката на съответната ТБ
плащанията могат да се осъществят само ако участващата в плащането ТБ има покритие осигурено със собствени средства
допустимо да се извърши плащане дори когато ТБ няма покритие със собствени средства като БНБ, която одобрява сетълмента, отпуска краткосрочен кредит на съответната ТБ ( овърдрафт)- ТБ да обезпечи този кредит с т. нар. бързоликвидни активи
„ нет сетелмент”- безкасовото плащане се извършва посредством т. нар. клиринг между насрещните задължения и вземания в участващите в плащането ТБ, като се извършва преди да се осъществи безкасовото плащане ( клиринг= прихващане, но математическо прихващане, не по ЗЗД); 2 разновидности:
клиринг на двустранна основа- извършва се прихващане на задължения и вземания между всеки 2 ТБ, участващи в плащанията
клиринг на многостранна основа- прихващане на вземания и задължения на всички участващи в платежната система банки;
След като се извърши клиринг се осъществява сетълмет за остатъка.
„Сетълмент в реално време”- сетълмент, който се осъществява едновременно или с минимално забавяне след започване на платежната операция
При сетълмент при междубанковите плащания са възможни рискове:
„сетълмент риск”- риск сетълментът да не се осъществи в следствие на невъзможност на участник в платежната система да изпълни свое парично задължение( да няма покритие по съответната банкова сметка)
а. „кредитен риск”- съответна ТБ не е в състояние да изпълни изцяло свое парично задължение, нито на падежа, нито по-късно; свързва се с неплатежоспособност на ТБ
б. „ликвиден риск”- когато ТБ не изпълнява в срок или изцяло свое парично задължение, макар че не е в състояние на неплатежоспособност- би го изпълнила със закъснение или частично;
„системен риск”- ако по отношение на конкретен участник съществува кредитен или ликвиден риск -това може да повлияе на възможността останалите ТБ да изпълнят своите задължения
4.Способи за ограничаване на сетълмент риска и системния риск: 1. въвеждане на административно задължение ТБ да поддържат задължителни минимални резерви по сметките си в БНБ - сега тези резерви са в размер 10% от депозитната база на ТБ ;
„депозитна база”- образува се от вземания на ТБ в лева и чуждестранна валута, изключват се вземания към местни ТБ, вземания спрямо клонове на местна банка в чужбина, вземания свързани с капиталови инструменти и подчинен срочен договор.