Адванс терафонд адсиц



Дата15.08.2018
Размер218.85 Kb.
#79367



АДВАНС ТЕРАФОНД АДСИЦ
МЕЖДИНЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ
31 март 2008












Към




Към




Бележка




31.03.2008




31.03.2007



















Активи
















Инвестиционни имоти

4




92,101




39,536

Наеми и други вземания

5




1,998




2,156

Парични средства и парични еквиваленти

6




423




14,790

Финансови активи, държани за търгуване







-




3,000

Общо активи

 




94,522




59,482

 

 












Пасиви


 













Банкови заеми

7




8,000




-

Текущи задължения

8




3,958




352

Общо пасиви







11,958




352



















Нетни активи







82,564




59,130

 















КАПИТАЛ
















Основен капитал







44,056




44,056

Премии от емисия







7,701




7,701

Неразпределена печалба







30,822




7,778

Текуща загуба за периода







(15)




(405)

Общо капитал







82,564




59,130

Финансовият отчет е одобрен от Съвета на директорите и е подписан от името на Адванс Терафонд АДСИЦ от:

__________________

Радослав Манолов


Изпълнителен директор

____________________


Йоана Георгиева

Съставител
















23 април 2008


Приложените бележки са неделима част от този финансов отчет.







Бележка




Периода, приключващ на 31.03.2008




Периода, приключващ на 31.03.2007



















Приходи от лихви







3




138

Приходи от продажби на инвестиционни имоти







-




1

Приходи от аренда и наем на инвестиционни имоти

4




691




198

Приходи от дейността







694




337

 
















Разходи за външни услуги

9




498




707

Разходи свързани с персонала







29




7

Финансови разходи

10




182




28

Разходи за дейността







709




742

ТЕКУЩА ЗАГУБА







(15)




(405)

Финансовият отчет е одобрен от Съвета на директорите и е подписан от името на Адванс Терафонд АДСИЦ от:

__________________


Радослав Манолов


Изпълнителен директор

____________________


Йоана Георгиева

Съставител

















23 април 2008



Приложените бележки са неделима част от този финансов отчет.




Периода, приключващ на 31.03.2008




Периода, приключващ на 31.03.2007













ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ОПЕРАТИВНА ДЕЙНОСТ










Плащания, свързани с търговски контрагенти

(147)




(429)

Постъпления от наеми и продажби

1,941




13

Плащания, свързани с трудови възнаграждения

(22)




(11)

Получени лихви

3




54

Други парични потоци от основна дейност

(450)




(668)

Покупка на инвестиционни имоти

(1,234)




(4,616)

ОБЩО ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ОПЕРАТИВНА ДЕЙНОСТ

91




(5,657)













ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ










Постъпления от емисия на собствени акции

-




21,245

Плащания на заеми към банки

-




(5,000)

Платени лихви, такси ,комисионни по заеми

(182)




(24)

Други парични потоци от финансова дейност

-




(3,004)

ОБЩО ПАРИЧНИ ПОТОЦИ ОТ ФИНАНСОВА ДЕЙНОСТ

(182)




13,217

 










НЕТНО УВЕЛИЧЕНИЕ/(НАМАЛЕНИЕ) НА ПАРИЧНИ СРЕДСТВА И ЕКВИВАЛЕНТИ

(91)




7,560

 










ПАРИЧНИ СРЕДСТВА И ПАРИЧНИ ЕКВИВАЛЕНТИ В НАЧАЛОТО НА ПЕРИОДА

514




7,230

 










ПАРИЧНИ СРЕДСТВА И ПАРИЧНИ ЕКВИВАЛЕНТИ В КРАЯ НА ПЕРИОДА

423




14,790

Финансовият отчет е одобрен от Съвета на директорите и е подписан от името на Адванс Терафонд АДСИЦ от:


_________________



Радослав Манолов


Изпълнителен директор
____________________
Йоана Георгиева

Съставител

















23 април 2008


Приложените бележки са неделима част от този финансов отчет.







Основен капитал




Премии от емисии




Неразпределена печалба




Общо

























Салдо към 31 декември 2007

44,056




7,701




7,778




59,535

Нетна печалба за 2007 година

-




-




23,044




23,044

Текуща загуба за периода

-




-




(15)




(15)

Салдо към 31 МАРТ 2008

44,056




7,701




30,807




82,564

Финансовият отчет е одобрен от Съвета на директорите и е подписан от името на Адванс Терафонд АДСИЦ от:

_________________

Радослав Манолов


Изпълнителен директор
____________________
Йоана Георгиева

Съставител

















23 април 2008


Приложените бележки са неделима част от този финансов отчет.



1. Обща информация
Адванс Терафонд АДСИЦ
“Адванс Терафонд” АДСИЦ (“Дружеството”, „Фонда”) е публично акционерно дружество, създадено на Учредително събрание от 12 април 2005, с първоначален капитал в размер на 500 хил. лева, разпределен в 500,000 акции с номинал 1 лев всяка. Дружеството е регистрирано в Софийски градски съд на 26 април 2005 и е вписано в търговския регистър на СГС по ф.д. № 4785/2005, партиден номер 92950, том 1216, рег. I, стр. 149. Седалището и адресът на управление на Дружеството е град София, бул. “Христо Ботев” № 57.
Дружеството е с предмет на дейност инвестиране на парични средства, набрани чрез публично предлагане на собствени акции, в недвижими имоти (секюритизация на недвижими имоти) посредством покупка на право на собственост и други вещни права върху недвижими имоти, и извършване на строежи и подобрения в тях, с цел предоставянето им за управление, отдаване под наем, лизинг и/или продажбата им.
Специалното законодателство, касаещо дейността на Дружеството, се съдържа и произтича основно от Закона за дружествата със специална инвестиционна цел (ЗДСИЦ) и Закона за публично предлагане на ценни книжа (ЗППЦК). Въз основа на тях Дружеството подлежи на регулация от страна на Комисията за финансов надзор (КФН). Дружеството е получило лиценз № 10-ДСИЦ/08.12.2005, издаден на основание на Решение № 452-ДСИЦ от 14 юли 2005 на Комисията за финансов надзор.
Дружеството е учредено за неопределен срок.
Дружеството има едностепенна система на управление. Съветът на директорите (СД) на Дружеството е в състав, както следва: Радослав Илиев Манолов - Изпълнителен директор, Борислав Витанов Петков - Председател на СД и Ненчо Иванов Пенев - Член на СД.
Карол Финанс ЕООД, което към 31 март 2008 година е акционер с 13,16% от капитала на “Адванс Терафонд”АДСИЦ, осигурява консултантски и други услуги като административни, счетоводни услуги и услуги по подбор на персонала.
След учредяването на компанията през 2005 са извършени четири последващи увеличения на капитала на Дружеството, като към 31 март 2008 той е 44,056,058 лева.

2. База за изготвяне на финансовия отчет
Този финансов отчет е изготвен в съответствие с Международните стандарти за финансово отчитане (МСФО), одобрени за прилагане от Комисията на Европейския съюз (EС).
Счетоводни предположения и приблизителни счетоводни преценки
Изготвянето на финансовите отчети изисква от ръководството да прави оценки и предположения, които влияят върху балансовата стойност на активите и пасивите към датата на баланса и върху размера на приходите и разходите през отчетния период, както и върху оповестяването на условни активи и пасиви. Въпреки че тези оценки се базират на най-точната преценка на текущите събития от страна на ръководството и на наличната информация към датата на издаване на финансовия отчет, бъдещите действителни резултати може да се различават от прогнозните оценки.

2. База за изготвяне на финансовия отчет(продължение)
Разходите и приходите на Фонда се начисляват ежедневно, съгласно принципа за текущо начисляване.
Отчетът за паричния поток е изготвен на база на прекия метод.
Отчетна валута
Съгласно изискванията на българското счетоводно законодателство, Фондът води счетоводство и съставя финансовите си отчети в националната валута на Република България - български лев, която е основната валута за дейността на Дружеството. От 1 януари 1999, Българският лев е фиксиран към еврото при курс 1.95583 лева = 1 евро.

3. Основни елементи на счетоводната политика
Инвестиционни имоти
Инвестиционните имоти, в които инвестира Дружеството, са земи, които се държат за получаване на приходи под формата на наем и с цел увеличаване на капитала.
Инвестиционните имоти се оценяват първоначално по себестойност, включваща цената на придобиване, както и всички преки разходи, които касаят придобиването на имотите. Последващите разходи, свързани с инвестиционния имот, който вече е бил признат, се прибавят към балансовата сума на инвестиционния имот, когато е вероятно, че предприятието ще получи бъдещи икономически изгоди, надвишаващи първоначално оценената норма на представяне на съществуващия инвестиционен имот.
Последващото оценяване на инвестиционните имоти се извършва като се използва моделът на справедливата стойност, по който се оценява един инвестиционен имот след първоначална оценка по цена на придобиване, с промени в справедливата стойност, признати в отчета за доходите.
Компанията отдава инвестиционните си имоти под наем, задържайки съответно всички значителни рискове и изгоди от собствеността на тези имоти.
Парични средства
Паричните средства и паричните еквиваленти включват парични средства в брой и текущи сметки и краткосрочни депозити в банки, с обичаен падеж до 3 месеца.

Операции в чуждестранни валути

Транзакциите, деноминирани в чуждестранни валути, се отчитат в лева, по курса на Българска народна банка (БНБ), на датите на съответните транзакции. Активите и пасивите, деноминирани в чуждестранни валути, се отчитат към датата на съставяне на баланса по заключителния курс на БНБ.


Печалбите и загубите в резултат на курсови разлики и търговия с валута са отчетени в отчета за доходите в периода на тяхното възникване.

3. Основни елементи на счетоводната политика (продължение)
От 1 януари 1999 българският лев бе обвързан към валутата на Европейския съюз, при курс
1 евро за 1.95583 лева. Движението на всички други валути спрямо лева отразява движението на същите валути спрямо еврото на международните пазари.
Дружеството не извършва съществени сделки във валути, различни от лева и евро, и не е изложено на валутен риск.

Краткосрочни вземания и задължения

Краткосрочните вземания се оценяват по тяхната очаквана реализируема стойност.


Текущите задължения се оцененяват по стойността на тяхното възникване, по която се очаква да бъдат погасени в бъдеще.
Приходи от наеми
Приходите от отдаването на инвестиционните имоти под наем се признават в отчета за доходите по прекия метод за срока на договора.
Лихвени приходи
Приходите от лихви по депозити се признават текущо в отчета за доходите на Дружеството, съгласно условията на договора за депозит.
Реализираните лихви от държане на ценни книжа за търгуване се отчитат като лихвен приход.



  1. Инвестиционни имоти

Към 31 март 2008 инвестиционните имоти включват: земеделска земя с площ приблизително 217,030 декара на стойност 69,443 хил. лв., имоти в процес на регулация с площ приблизително 121 декара на стойност 19,159 хил. лв. и имот в регулация с площ приблизително 11 декара на стойност 3,499 хил. лв., или общо 92,101 хил.лв. включително 33,282 хил. лв. преоценка до справедлива стойност.


Дружеството има сключени към 31 март 2008 договори за аренда на приблизително 133,523 декара земеделски земи. Реализираните приходи от аренда в размер на 691 хил. лв. са отразени в отчета за доходите.

5. Наеми и други вземания





Към




Към




31.03.2008




31.03.2007













Аванси на доставчици, брокери и контрагенти

970




1,785

Вземания от наеми и аренди

1,000




285

Други

28




86

Общо

1,998




2,156


6. Парични средства и парични еквиваленти





Към




Към




31.03.2008




31.03.2007













Парични средства в брой

67




707

Парични средства по разплащателна сметка в лева

356




3,083

Парични средства по депозити в лева

-




11,000

Общо

423




14,790



7. Банкови заеми
На 3 август 2007 Дружеството сключи договор за банков кредит с ИНГ Банк Н.В. – клон София. Банковият кредит е усвоен на три транша за периода от 28 септември 2007 до
9 ноември 2007, при лихва в размер на СОФИБОР плюс надбавка от 2.75%. Лихвата се плаща ежемесечно, като погасяването на главницата ще се извърши с еднократна вноска не по-късно от 30 юни 2008. Обезпечение по кредита е Договор за залог на вземанията от наеми и аренди, както и вписани ипотеки върху голяма част от притежаваните имоти в урбанизирани територии на обща стойност 10,142 хил. лева Лихвите по този заем за периода възлизат на 181 хил. лева и са представени в отчета за доходите. Към 31 март 2008 неплатената лихва е в размер на 22 хил. лв. (виж. Бел.8).
8. Текущи задължения





Към




Към




31.13.2008




31.03.2007













Задължения към доставчици и клиенти

5




81

Получени аванси

3,470




-

Задължения към банки

22




-

Задължения към персонала

6




-

Задължения към осигурителни предприятия

2




1

Данъчни задължения

1




-

Задължения към обслужващото дружество (Бел. 11)

452




270

Общо

3,958




352

На 20 юли 2007 Дружеството сключи договор с търговско дружество “Проджект Истейт – ЕООД” за учредяване на право на строеж, върху притежавания УПИ в гр.Стара Загора за изграждане на търговски комплекс. По силата на този договор е получен аванс в размер на 3,470 хил. лв.


9. Разходи за външни услуги





Периода, приключващ на 31.03.2008




Периода, приключващ на 31.03.2007













Разходи за консултантски услуги

467




692

Разходи за комисионни

5




-

Разходи за застраховане на вземания

7




-

Разходи за превод на документи

10




-

Реклама

7




1

Годишни такси

1




8

Други разходи и такси

1




6

Общо

498




707


10. Финансови разходи





Периода, приключващ на 31.03.2008




Периода, приключващ на 31.03.2007













Транзакционни разходи и разходи по заличаване на ипотеки

-




3

Разходи за лихви по банков кредит

181




24

Други финансови разходи

1




1

Общо

182




28



11. Договор за предоставяне на услуги
Дружеството има сключен договор за предоставяне на услуги с Карол Финанс ЕООД, което притежава дял от акционерния капитал на Дружеството в размер на 13,16%. Според горепосочения договор Карол Финанс ЕООД осигурява консултантски и административни услуги, както и услуги, свързани с подбора на персонала в замяна на годишна такса. Общият размер на таксата по договора за предоставяне на услуги за текущия период възлиза на 452 хил.лева.

12. Събития след датата на баланса
На 31 март 2008 Дружеството сключи договор за инвестиционен кредит в размер на EUR 15 000 000 (петнадесет милиона евро), предназначен за рефинансиране на главницата по кредита към ИНГ Банк Н.В. – клон София и за финансиране на покупка на инвестиционни имоти. Усвояването на средствата ще се извърши на траншове в срок до 30.09.2008г. Лихвата по кредита е в размер на едномесечен EURIBOR плюс надбавка 2.50/две цяло и пет десети/пункта годишно и ще се плаща ежемесечно. Главницата ще се погаси в срок до 31.03.2009г. с еднократна вноска.

__________________


Радослав Манолов


Изпълнителен директор
___________________
Йоана Георгиева

Съставител
















23 април 2008




Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз


Сподели с приятели:




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница