Доклад за дейността към 31. 12. 2016 година

„ВАРНА ПЛОД“ АД

Основната дейност на Дружеството-майка - „Варна плод” АД се състои в организация и извършване на тържищна дейност с пресни и преработени плодове и зеленчуци, хранителни стоки, цветя; отдаване под наем на складови, търговски, хладилни и административни площи.

Седалището и адресът на управление на Дружеството-майка е гр. Варна, ул.”Академик Курчатов” №1.

Акциите на Дружеството-майка се търгуват на Българската фондова борса.

Дружеството е с едностепенна система на управление. Управлява се от Съвет на директорите в състав:

1) Андрей Николаев Василев – изпълнителен директор

2) Марин Великов Митев – председател на Съвета на директорите

3) Тихомир Иванов Митев – член на Съвета

4) Росица Николаева Кирязова – член на Съвета
„Варна плод” АД е публично дружество, съгласно Закона за публично предлагане на ценни книжа.

Основни акционери във "Варна Плод" АД са "Слънце Стара Загора Трейд" ЕООД, гр. Варна с 38,03% акционерен дял към 31.12.2016 г. и “Елпром” АД, гр. Варна с 53,27% акционерен дял към 31.12.2016 г.

Крайният собственик е "Химснаб България"Ад, регистрирано в гр. София, кв. Илиенци, ул. Складова база 1 с Булстат 115051489, чиито инструменти на собствения капитал се котират на Българска фондова борса.

Групата към 31.12.2016 г. включва дружеството - майка "Варна плод" АД и следните дъщерни предприятия:

• 
  "Ин комерс"ЕООД;
  
• 
  "Мистрал ЕМ"ЕООД;
  

• 
  "Ин Комерс"ЕООД със седалище и адрес на управление гр. Варна, бул.”Владислав Варненчик” №277;
  

• 
  "Мистрал ЕМ" ЕООД със седалище и адрес на управление гр. Варна, бул.”Владислав Варненчик” №277;
  
• 
  "Варна плод" АД притежава пряко 100% от капитала на "Мистрал ЕМ"ЕООД - 100 дяла с номинал 50 лв. придобити на 14.03.2013 г.
  

Осъществяваната от Групата основна дейност е:

• 
  тържищна дейност;
  
• 
  отдаване на недвижими имоти за целите на дейността на дружествата.
  

Членство на България в Европейския съюз е фактор, който гарантира минимално влияние на политическия риск. Наличието на политически консенсус по въпроса за доближаване на националното законодателство до това на страните от Европейския съюз, както и премането от страна на България на редица международни ангажименти действат също в посока на намаляване на политическия риск. В контекста на тези твърдения, политическият риск се оценява на среден.

Валутният риск при създадените и действащи към момента условия е сведен до минилани нива, оценява се към момента като нисък.

Реалната възвращаемост на инвестицията до голяма степен се определя от инфлацията. Оценяваме инфлационния риск като среден, но като фактор, чиято роля си остава от значение.

Дейността на „Варна плод”АД е предмет на лицензиране съгласно Закона за стоковите борси и тържища. Дружеството разполага с такъв лиценз. Към момента оценяваме риска от лицензионни режими като нисък.

Повишаващото се ниво на безработица и ограничените перспективите за растеж на икономиката са предпоставки за възникването на допълнителни рискове, свързани с влиянието на макроикономическите фактори, към датата на съставяне на отчета.

Към настоящия момент на изготвяне на доклада оценяваме отрасловия риск като среден.

Не съществува технологичен риск.

Няма финансов риск за Групата. Към датата на изготвяне на доклада генерираните доходи са достатъчно доказателство на твърдението.

Нивото на привлечения капитал и способността за покриване на насрещни плащания на „Варна плод” АД и дъщерните дружества са на ниво, определящо ликвидния риск като минимален. Това се вижда и от изчислените коефициенти за различните видове ликвидност, посочени по нататък в доклада.

Вътрешно фирмените разходи на дружествата от Групата са оптимизирани и сведени до минимално ниво. Наемните отношения, в които се намират са съобразени с пазарните ценови равнища и търсене, като са надеждно договорирани и гарантирани. На базата на тези твърдения, както и на активно провежданата от страна на Ръководството политика на контролиране на риска, ценовия риск се оценява като нисък.

Паричните потоци /входящи/ са регулярни. Към момента на съставяне на доклада рисковете, свързани с паричния поток са минимални.

Кредитен риск към момента не съществува.

Инвестиционен риск към датата на съставяне на настоящия доклад не съществува.

Дейността на дружеството - майка е включена в регулативен режим. Съществува възможност бъдещи промени, свързани със законодателството да създадат ограничения спрямо съществуващите към момента условия, в които функционира дружеството. Рискът се оценява като среден.

Дейността на дружествата не предполага наличие на такъв риск.

От постигнатите финансово-икономически показатели е видно, че предприятието е “действащо”. Икономическата група няма необходимост и намерение да ограничи или намали чувствително размера на дейността си.

Дружеството – майка се управлява от Съвет на директори, избран от Общото събрание. Уставът определя Съветът на директорите да се състои от три до пет члена с мандат от три години. Съветът на директорите се състои от четири члена. От членовете на Съвета се избира е Изпълнителен директор. Той извършва оперативното управление на дружеството и прилага взетите решения от Общото събрание и от Съвета на дитекторите.

Дъщерните дружества се ръководят от управители.
НАУЧНОИЗСЛЕДОВАТЕЛСКА И РАЗВОЙНА ДЕЙНОСТ
Към 31.12.2016 г. Групата не е развивала действия, свързани с научноизследователската и развойна дейност.
ГОДИШЕН ФИНАНСОВ ОТЧЕТ

(разяснение)
Дружествата водят своето текущо счетоводство и изготвят финансовите си отчети в съотвествие с изискванията на Закона за счетоводството и Националните стандарти за финансови отчети на малки и средни предприятия /Международните стандарти за финансово отчитане/, приети от Борда за Международни счетоводни стандарти.
Информацията, представена във финансовия отчет отговаря на следните изисквания:

• 
  разбираемост;
  

• 
  уместност;
  
• 
  надеждност;
  
• 
  сравнимост.
  

Съгласно изискванията на българското законодателство настоящите финансови отчети са изготвени и представени в български лева, закръглени до хиляда. От 1 януари 1999 г. левът е с фиксиран курс към еврото в съотношение 1 EUR = 1.95583 BGN.

Операциите с чуждестранна валута се отчитат в лева по обменния курс, приложим в деня на извършване на сделката. Паричните позиции в чуждестранна валута се отчитат в лева по заключителния курс на БНБ на датата, към която е изготвен баланса. Курсовите разлики, произтичащи от тези операции се отчитат в Отчета за приходите и разходите.

Дружеството-майка няма договори за кредит, по които да е получател.

Други от съществено значение за дружеството разяснения са оповестени в приложението към консолидиран финансов отчет.
ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ

Финансовите инструменти характеризират инвестиционните намерения на дружеството: реални инвестиции в други дружества или недвижими имоти, както и ценни книжа (акции и/или облигации) и различни финансови деривати (опции, варанти, фючерси, СУАП и други).

Към 31.12.2016 г. Групата не е използвала финансови инструменти.

• изпълнява задълженията си навременно;

• реализира добра събираемост на вземанията;

• генерира приходи, а оттам и печалба;

• финансира приоритетно ключови инвестиционни проекти;

• да инвестира в рентабилни инвестиции;

• междуфирмените вземания и задължения;

• събираемост на вземанията;

• ценова политика;

• търговска политика;

• политиката на хеджиране

• данъчна политика и ползването на данъчни облекчения;

• плащане на санкции;

• технологичната обезпеченост на дружеството;

• стимулиране и регулиране на производството и потреблението;

• пазари за реализация на произведената продукция / предлаганите услуги;

• конкурентоспособността на дружеството;

• взаимоотношения с финансово-кредитни институции;

• държавни субсидии за подпомагане на дейността;

• развитие на международните отношения.
Финансовата политика включва следните принципи:

• стриктно спазване на действащото законодателство;

• мониторинг на ключови финансови показатели;

• обезпечаване на мениджмънта с финансово - счетоводна информация за вземане на решения;

• своевременно осигуряване на необходимите финансови ресурси за развитие на дружеството при възможно най-изгодни условия;

• ефективно инвестиране на разполагаемите ресурси (собствени и привлечени);

• управление на капитала и активите на дружествата (включително и привлечените капитали);

• финансово обезпечаване на съхранението и просперитета на дружеството.

„ВАРНА –ПЛОД”АД е единственото стоково тържище от такъв мащаб на територията на Североизточна България. Амбицията на ръководството е да запази тази своя лидерска позиция като предлаганите от дружеството услуги отговарят на европейските изисквания. Мисията на дружеството е съобразена с пазарните условия и нуждите на бизнеса.

Управлението на икономическата група „Варна плод” АД не смята да променя основната дейност на дружествата от групата. Съкращения на персонал не са предвидени. Усилията на ръководството са насочени към подобряване на инфраструктурата и на материалната база.

През изминалото тримесечие дейността на СД е била в съответствие с приетите принципи, цели и задачи на програмата.

Акционерите на дружеството са навременно уведомявани относно датата, мястото и дневния ред на общото събрание, както и са разполагали с пълния обем информация за материалите по дневния ред на събранието.

Периодичната информация, вътрешната информация и допълнителна такава са предоставяни редовно и в законно установените срокове на КФН, БФБ и инвестиционната общност.

Предоставяната информация е била точна и изчерпателна, като материалите са предоставяни по разбираем начин за всеки акционер и потенциален инвеститор.

Междинните отчети също са изготвяни и представяни в срок.

Заседанията на Съвета на директорите на дружеството се провеждат в съответствие с приетите правила за работа на дружеството. На заседанията на СД регулярно се анализират постигнатите финансови резултати с цел вътрешен контрол и управление на потенциални рискови фактори, оказващи влияние на дейността на дружеството. Тези решения са изключително важни за мениджмънта на дружеството.

Предвид всичко гореизложено, Съветът на директорите на „Варна плод“ АД счита, че Програмата за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление се спазва и изпълнява и дружеството се управлява в съответствие с нормативните изисквания, с международно признатите практики и прозрачно по отношение интересите на акционерите на дружеството.

5. Информация за събития и показатели с необичаен за емитента характер, имащи съществено влияние върху дейността му, и реализираните от него приходи и извършени разходи; оценка на влиянието им върху резултатите през текущата година – няма такива събития и показатели с необичаен характер. 6. Информация за сделки, водени извънбалансово - характер и бизнес цел, посочване финансовото въздействие на сделките върху дейността, ако рискът и ползите от тези сделки са съществени за емитента и ако разкриването на тази информация е съществено за оценката на финансовото състояние на емитента – няма такива сделки. 7. Информация за дялови участия на емитента, за основните му инвестиции в страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа извън неговата икономическа група и източниците/начините на финансиране – не са реализирани дялови участия на емитента, няма информация за основните му инвестиции в страната и в чужбина (в ценни книжа, финансови инструменти, нематериални активи и недвижими имоти), както и инвестициите в дялови ценни книжа извън неговата икономическа група и източниците/начините на финансиране.
8. Информация относно сключените от емитента, от негово дъщерно дружество или дружество майка, в качеството им на заемополучатели, договори за заем с посочване на условията по тях, включително на крайните срокове за изплащане, както и информация за предоставени гаранции и поемане на задължения – Дъщерните дружества имат задълженията по получени заеми към банкови институции в размер на 1221 хил. лв. и към небанкови институции в размер на 2123 хил. лв. 9. Информация относно сключените от емитента, от негово дъщерно дружество или дружество майка, в качеството им на заемодатели, договори за заем, включително предоставяне на гаранции от всякакъв вид, в това число на свързани лица, с посочване на конкретните условия по тях, включително на крайните срокове за плащане, и целта, за която са били отпуснати. Към 31.12.2016 г. „Варна плод” АД е предоставило: заем на "Елпром"АД в размер на 10 237 хил. лв. други предоставени заеми в размер на 276 хил. лв. Към 31.12.2016 г. „Мистрал ЕМ” ЕООД е предоставило заем на „Слънце Стара Загора Трейд“ ЕООД в размер на 30 хил. лв.
10. Информация за използването на средствата от извършена нова емисия ценни книжа през отчетния период- не е извършвана нова емисия на ценни книжа. 11. Промяна на одиторите на групата – На ОСА, проведено на 27.06.2016 г. е избрано дружеството „Актив” ООД за одитиране на групата. 12. Анализ на съотношението между постигнатите финансови резултати, отразени във финансовия отчет за финансовата година, и по-рано публикувани прогнози за тези резултати- Анализът на финансовите резултати показва плавен ръст на печалбата на дружеството. 13. Анализ и оценка на политиката относно управлението на финансовите ресурси с посочване на възможностите за обслужване на задълженията, евентуалните заплахи и мерки, които емитентът е предприел или предстои да предприеме с оглед отстраняването им.
Групата е приключила четвъртото тримесечие на 2016 г. с печалба – 2 043 хил. лв. след облагането с данъци, които към 31.12.2016 г. са в размер на 227 х. лв. Приходите и разходите от дейността на дружеството към 31.12.2016 г. са както следва: Показател Сума,хил.лв. Общо приходи 2495 Общо разходи 1005 Фин. рез. преди облагането 1344 Данъци 134 Неразпределена печалба 2037 Фин. резултат след дан. облагане 1210 Данъци ДОО, здравно осигуряване, ДОД, алтернативни по ЗКПО, данък сгради и такса смет в съществените си размери са платени в законоустановените срокове. Групата разполага с финансови средства в размер на 5 420 хил. лв., което обезпечава обслужването на задълженията. Заплахи относно обслужването на задълженията към момента няма.
14. Оценка на възможностите за реализация на инвестиционните намерения с посочване на размера на разполагаемите средства и отразяване на възможните промени в структурата на финансиране на тази дейност. Към 31.12.2016 г. групата не възнамерява да реализира инвестиционни намерения.
15. Информация за настъпили промени през отчетния период в основните принципи за управление на емитента и на неговата икономическа група – не са настъпили промени.
16. Информация за основните характеристики на прилаганите от емитента в процеса на изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен контрол и система за управление на рискове. Информация за основните характеристики на прилаганите от дружеството в процеса на изготвяне на финансовите отчети система за вътрешен контрол и система за управление на рискове, се съдържа в публикуваните пояснения към финансовите отчети. Дружеството-майка изготвя тримесечни финансови отчети и тримесечни консолидирани отчети. Последните се представят в срок в Комисията по финансов надзор и се публикуват в медиите и на адрес www.infostock.bg и на интернет сайта на дружеството www.varnaplod.bg.
17. Информация за промените в управителните и надзорните органи през отчетната финансова година- на проведеното редовно ОСА на 16.07.2015 г. е взето решение съставът на съвета на директорите да бъде четири члена като от неговия състав е освободен Иво Каменов Георгиев. През отчетното тримесечие не са извършвани промени в управителните органи.
18. За публичните дружества - информация за притежавани от членовете на управителните и на контролните органи, прокуристите и висшия ръководен състав акции на емитента, включително акциите, притежавани от всеки от тях поотделно и като процент от акциите от всеки клас, както и предоставени им от емитента опции върху негови ценни книжа - вид и размер на ценните книжа, върху които са учредени опциите, цена на упражняване на опциите, покупна цена, ако има такава, и срок на опциите. Управителните органи на дружеството не притежават акции.
19. Информация за известните на дружеството договорености (включително и след приключване на финансовата година), в резултат на които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции или облигации от настоящи акционери или облигационери- няма информация за такива договорености. 20. Информация за висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения или вземания на емитента в размер най-малко 10 на сто от собствения му капитал; ако общата стойност на задълженията или вземанията на емитента по всички образувани производства надхвърля 10 на сто от собствения му капитал, се представя информация за всяко производство поотделно - няма висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения или вземания на емитента в размер най-малко 10 на сто от собствения му капитал. Изпълнителен директор: /Андрей Василев/