Доклад за дейността на "пампорово" ад за финансовата 2009 година



страница1/7
Дата09.07.2017
Размер1.27 Mb.
#25311
ТипДоклад
  1   2   3   4   5   6   7


ГОДИШЕН ДОКЛАД ЗА ДЕЙНОСТТА НА “ПАМПОРОВО” АД ЗА ФИНАНСОВАТА 2009 ГОДИНА

І.Изложение на развитието на дейността и на състоянието на дружеството



Резултати от дейността:

Финансовия резултат от дейността на дружеството за 2009 г. е загуба в размер на 3 241хил. лв. Резултатът от основна дейност е загуба в размер на 845 хил.лв., a резултатът от финансова дейност – загуба в размер на 2 599 хил.лв. Загубата от финансова дейност е свързана с превишение на разходите за лихви над приходите за лихви в размер на 2 224 хил.лв., плащане на банкови такси и комисионни в размер на 107 хил.лв. и превишение на положителните разлики от промяна на валутния курс над отрицателните с 268 хил.лв. През 2009 г. има и разход за отсрочени корпоративни данъци върху печалбата в размер на 203 хил.лв.

Резултата от дейността на дружеството за 2008 г. е загуба в размер на 329хил. лв. Резултатът от основна дейност е печалба в размер на 1 079 хил.лв., a резултатът от финансова дейност – загуба в размер на 1 407 хил.лв. Загубата от финансова дейност е свързана с превишение на разходите за лихви над приходите за лихви в размер на 1 411 хил.лв., плащане на банкови такси и комисионни в размер на 131 хил.лв. и превишение на положителните разлики от промяна на валутния курс над отрицателните с 99 хил.лв.

Финансовия резултат от дейността на дружеството за 2007 г. е нетна печалба в размер на 23 хил. лв. Тази печалба е свързана основно с реализиране на счетоводна печалба в размер на 121 хил.лв. и отсрочени данъци, проявяващи влияние в този отчетен период от 98 хил.лв. Резултатът от основна дейност е печалба в размер на 706 хил.лв., резултатът от финансова дейност – загуба в размер на 585 хил.лв. Загубата от финансова дейност е свързана с превишение на разходите за лихви над приходите за лихви в размер на 603 хил.лв., плащане на банкови такси и комисионни в размер на 162 хил.лв. и превишение на положителните разлики от промяна на валутния курс над отрицателните с 180 хил.лв.

Основните показатели за последните три години са представени в таблицата по-долу:



Видове показатели

2007

2008

2009

приходи от основна дейност в хил.лв.

9 504

7810

5790

печалба/загуба от основна дейност

706

1079

-845

нетна печалба/загуба от дейността

23

-329

-3241

нетна печалба/загуба за периода на акция

0,02

-0,3057

-3,0120

сума на активите

66 779

72285

73627

нетни активи

21 332

21003

17762

Акционерен капитал

1 076

1076

1076

брой акции

1 076 100

1076100

1076100

дивидент на акция

-

-

-


Приходи и разходи – сравнителен анализ за последните две години

Общият размер на приходите за 2009 г. е 12 655 хил.лв., от тях 3 624 хил.лв. са финансовите приходи, а 5 790 хил.лв. – приходите от продажба. Размерът на приходите от обичайната дейност за 2008 година е 12 636 хил лева. От тях 7 810 хил.лв. са нетни приходи от продажби и 4 497 хил.лв са финансови приходи. Във времени аспект приходите от дейността са намалели с 2 893 хил.лв. или с 23,51% спрямо предходната 2008 г.

Приходите от продажба на стоки за 2009 г. са 395 хил.лв. и представляват близо 6,82 % от приходи от продажби. През 2008 г. техния размер е бил 659 хил.лв, а относителният им дял - 8,42%.

Приходите от продажба на услуги за 2009 г. са били в размер на 4 941 хил.лв. – основно свързани с продажба на ски услуги на чуждестранни граждани. Тези приходи са намалели спрямо 2008 г. с 21.77%, които в абсолютна стойност се равняват на 1 375 хил.лв. Намалението на приходите от предоставени услуги е свързано с намаляването на продадените услуги на организирани и неорганизирани предимно български и чуждестранни туристи. Това е свързано основно с факта, че през 2009 г. бе доста безснежна и топла. Сезонът бе по-кратък и отблъсна туристите.

През 2009 година разходите по икономически елементи възлизат на 6 635 хил.лв., като за 2008 г. те са били в размер на 6 731 хил.лв. Общото намаление в абсолютна стойност е 96 хил. лева, което представлява около 1,43%. Намалението на разходите е свързано основно с намалението материали и другите разходи.

Разходите за материали през 2009 г. са били в размер на 1 118 хил.лв. и са намаляли с около 18,16% в сравнение с тези разходи от 2008 г. Това е свързано със значителното колебание в цената на горивата и намалението на обема на работата. През 2009 г. е закупувано по-малко ски и сноуборд оборудването, в сравнение с 2008 г.

В разходите за външни услуги се наблюдава значително увеличени в рамките на около 18,33% спрямо 2008 г. Конкретните стойности за тези две години са били 1 549 хил.лв и 1 309 хил.лв..Причина за това сериозно увеличени е свързана с факта, че през 2009 г. Пампорово АД е извършил текущ ремонт на ПВЛ-5 Помагалски.

Значително е увеличението на разходите за амортизации през 2009 г. спрямо 2008 г. в рамките на 29,72% или в абсолютна стойност – 540 хил.лв. Това е свързано с факта, че новите активи са въвеждени в експлоатация в края на 2008 годината и не са оказали влияние през годината. Абсолютната стойност на разходите за амортизации за 2009 г. е 2 357 хил.лв.

През 2009 г. има намаление с около 21,59% (с 302 хил.лв.) спрямо 2008 г на разходите за заплати. Това е свързано с наление на броя на заетите ски учители през 2009 г. спрямо 2008 г.

Разходите за осигуровки през 2009 г. са на стойност 205 хил.лв. и са намалели спрямо 2008 г. с 67 хил.лв. Това намаление е свързано с намаление на осигурителната тежест за работодателя с 3%.

Намаление с около 111хил.лв.се наблюдава в балансовата стойност на продадените активи. През 2009 г. тези разходи са на стойност 206 хил.лв.

През 2009 година се наблюдава нарастване на финансовите разходи с около 5,40% или 319 хил.лв. спрямо същите за 2008г. Това е свързано с нарастване на разходите за лихви с 875 хил.лв, дължащо се основно на нарастване на ползвания заемен ресурс във връзка с финансирането на значителните инвестиционни разходи. Отрицателните разлики от промяна на валутния курс през 2009 г. са нарастнали с 532 хил.лв .

През последната година са реализирани финансови приходи в размер на 3 624 хил лева. През 2008 г. тези приходи са били 4 497 хил.лв - 1 572 хил лева – приходи от лихви и 2 889 положителна разлика от промяна на валутните курсове.

Реализираните положителни и отрицателни разлики от валутни курсове са свързани с наличието на вземания и задължения в щатски долари, както и с факта, че една значителна част от приходите са в британски паунди, които косвено се движат по-скоро следвайки движението на щатския долар към еврото. В тази връзка и през следващите няколко години се очаква промяната на валутния курс на щатския долар да влияе значително върху резултата на „Пампорово” АД.

По-нагледна представа за динамиката и структурата на приходите и разходите дава таблицата по-долу:
Активи и Пасиви– сравнителен анализ за последните две години

Сумата на активите към края на 2009 г.е 73 627 хил.лв., от които нетекущите активи са на обща стойност от 47 593 хил.лв. За предходната година сумата на активите е била 72 285 хил.лв., а на нетекущите активи – 47 385 хил.лв. Нарастването на сумата на активите с 1,86% е свързано с нарастване на нетекущите активи с 0,44% и нарастване на текущите активи с 4,55%.

Нарастването на нетекущите активи основно е свързано с нарастване на стойността на нематериалните активи в размер на 3 968 хил лева, свързано с въвеждането в експлоатация на пистите до с .Стойките и намалението на разходите за придобиване на дълготрайни материални активи. Стойността на тези разходи за 2009 г. е 2 383 хил.лв. и това са разходи,свързани с изграждането на двете нови писти от връх Снежанка до с.Стойките.

Без промяна са останали финансовите активи от 2009 г., свързани с асоциирани и други предприятия на обща стойност 283 хил.лв.

По отношение на текущите активи се наблюдава незначително в абсолютна стойност увеличение на материалните запаси – от 52 хил.лв. като през 2008 г. те са били на стойност от 155 хил.лв.. Сравнително ниското ниво на тези активи е свързано със спецификата на дейността – предоставяне на услуги в областта на зимния ски туризъм и транспорт и хотелски и ресторантски услуги, предоставяни в пет-звездния хотел Орловец.

През 2009 г. с около 5,46 % са нарастнали търговските и други вземания.

Най-голямо е относителното нарастване на вземания от криенти и доставчици от 3581 хил.лв. към края на 2008 г. до 4 984 хил.лв. към края на 2009 г.

С около 11,09 % са намалели и вземанията по данъци за възстановяване, а абсолютната стойност към 31.12.09 г. е 425 хил.лв.

Намаление с около 2 331 хил.лв. са и другите вземания, свързани с различни търговски взаимоотношения. Към края на 2009 г. размерът на другите вземания е 17 644 хил.лв. и представлява близо 24% от активите на дружеството.

Сумата от 2 306 хил лева е вземания от свързани предприятие - Си е сеф ад София.

Намалениеима и в паричните средства и еквиваленти в размер на 177 хил.лв. към 31.12.09. , в края на предходната година те са били 424 хил.лв.

Собственият капитал на „Пампорово” АД към края на 2009 г. е в размер на 17 762 хил.лв., докато към края на предходната година е бил 21 003 хил.лв. Намалението спрямо 2007 г. е в размер на 3 241 хил.лв. или 15,43%.

Текущата загуба е 3 241 хил.лв., докато за 2008 г. резултатът е бил загуба в размер на 329 хил.лв.

През 2007 г. „Пампорово” АД е сключило договор за заем с „Корпоративна търговска банка” АД за сумата от 7 500 000 евро, от които към края на 2008 г е усвоило сумата от 12 554 хил.лв.През 2009 година „Пампорово АД погасява част от отпуснатия кредит и към 31,12,2009 година заема е в размер на 5 612 хил лева.

Тъй като е придобило и активи по силата на финансов лизинг като други нетекущи активи са отнесени 917 хил.лв за 2008 година а за 2009 година те са 853 хил лева..

Текущата част от нетекущите задължения са били в размер на 1 980 хил.лв, като за предходната година е била 2 010 хил.лв.

Текущите задължения на „Пампорово” АД към 31.12.09 г. са на обща стойност от 42 883 хил.лв., а предходната година са били на стойност едва 6 536 хил.лв. Нарастването от 36 347 хил.лв. или с около 556,10% основно е свързано със счетоводно отнасяне на другите задължения към задължение към свързани предприятия.

Задълженията към доставчици и клиенти към края на 2009 г. са в размер на 4 530 хил.лв., като намалението спрямо предходната година е с около 22,29%.

Нарастване се наблюдава и в задълженията към персонала и към осигурителни предприятия и то е свързано с нарастване на възнагражденията и броя на наетите лица към края на годината спрямо предходната година.

Значително са намаляли другите задължения като към края на 2009 г. са в размер на 22 721 хил.лв.или намалението е с около 77,92%. Това е свързано с прехвърлянето на сума с раздел вземания със свързани предприятия.



По-нагледна представа за динамиката и структурата на активите и пасивите дава таблицата по-долу:


31.12,2008'>РАЗХОДИ

31.12,2009

31.12,2008

отклонение

ПРИХОДИ

31.12,2009

31.12,2008

отклонение

хил.лв

% от разходите

хил.лв

% от разходите

хил.лв

%-тна промяна спрямо предходна година

хил.лв

% от разходите

хил.лв

% от разходите

хил.лв

%-тна промяна спрямо предходна година

А. Разходи за дейността

 

 

 

 

 

 

А. Приходи от дейността

 

 

 

 

 

 

I. Разходи по икономически елементи

 

 

 

 

 

 

I. Нетни приходи от продажби на:

 

 

 

 

 

 

1. Разходи за материали

1118

8.69%

1366

10.81%

-248

-18.16%

1. Продукция

 

 

 

 

 

 

2. Разходи за външни услуги

1549

12.05%

1309

10.36%

240

18.33%

2. Стоки

395

4.20%

659

5.35%

-264

-40.06%

3. Разходи за амортизации

2357

18.33%

1817

14.38%

540

29.72%

3. Услуги

4941

52.49%

6316

51.32%

-1375

-21.77%

4. Разходи за възнаграждения

1097

8.53%

1399

11.07%

-302

-21.59%

4. Други

454

4.82%

835

6.78%

-381

-45.63%

5. Разходи за осигуровки

205

1.59%

272

2.15%

-67

-24.63%

Общо за група I:

5790

61.50%

7810

63.46%

-2020

-25.86%

6. Балансова стойност на продадени активи (без продукция)

206

1.60%

317

2.51%

-111

-35.02%

 

 

 

 

 

 

 

7. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство

 

0

 

0

0

#DIV/0!

II. Приходи от финансирания

 

 

 

 

 

 

8. Други, в т.ч.:

103

0.80%

251

1.99%

-148

-58.96%

в т.ч. от правителството

 

 

 

 

 

 

обезценка на активи

 

 

 

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Провизии

0

 

0

 

 

 

III. Финансови приходи

0

 

 

 

 

 

Общо за група I:

6 635

51.60%

6 731

53.27%

-96

-1.43%

1. Приходи от лихви

1634

17.36%

1572

12.77%

62

3.94%

 

 

 

 

 

 

 

2. Приходи от дивиденти

0

0.00%

36

0.29%

-36

-100.00%

II. Финансови разходи

 

 

 

 

 

 

3. Положителни разлики от операции с финансови активи и инструменти

 

0.00%

0

0.00%

0

#DIV/0!

1. Разходи за лихви

3858

30.00%

2983

23.61%

875

29.33%

4. Положителни разлики от промяна на валутни курсове

1990

21.14%

2889

23.47%

-899

-31.12%

2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти

 

 

 

 

 

 

5. Други

 

621.00%

0

0.00%

0

#DIV/0!

3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове

2258

17.56%

2790

22.08%

-532

-19.07%

Общо за група III:

3624

38.50%

4497

36.54%

-873

-19.41%

4. Други

107

0.83%

131

1.04%

-24

-18.32%

 

 

 

 

 

 

 

Общо за група II:

6 223

48.40%

5 904

46.73%

319

5.40%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз


Сподели с приятели:
  1   2   3   4   5   6   7




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница