О т ч е т за дейността на органа, който осъществява функциите на одитен комитет на „дупница табак"ад през 2009г. Уважаеми акционери на „Дупница Табак"АД, Настоящият отчет



Дата24.10.2018
Размер16.32 Kb.
#95445
О Т Ч Е Т

ЗА ДЕЙНОСТТА НА ОРГАНА, КОЙТО ОСЪЩЕСТВЯВА ФУНКЦИИТЕ НА ОДИТЕН КОМИТЕТ НА „ДУПНИЦА ТАБАК”АД през 2009г.

Уважаеми акционери на „Дупница Табак”АД,

Настоящият отчет е изготвен на основание чл.40л от Закона за независимия финансов одит. Дейността на органа, който осъществява функциите на одитен комитет през изтеклата 2009г. бе насочена към повишаване ефективността на процесите по финансово отчетане, на системата за вътрешен контрол и за управление на рисковете на предприятието.

През годината бяха изпълнени следните конкретни задачи:

След първоначалното конституиране на одитния комитет бяха приети вътрешни правила за неговата дейност.

Извърши се преглед на независимостта на регистрирания одитор в съответствие с изискванията на закона и на Етичния кодекс на професионалните счетоводители. Одитния комитет констатира, че регистрираният одитор отговаря на критериите за независимост на одитираното предприятие. Договорът за извършване на финансов одит бе сключен след одобряването му от одитния комитет.

Органът констатира, че процесите по финансовото отчитане в предприятието представят достоверно и с необходимата обхватност финансовата информация. Успешно функционират системите за вътрешен контрол и за управление на рисковете.

Проведоха се всички планирани заседания. Регистрираният одитор по обективни причини докладва по основните въпроси, свързани с изпълнението на одита през месец май 2010г., което доведе до представяне на неодитиран годишен финансов отчет за 2009г. и допълнително, след представянето на инициализирания от назначения одитор ГФО, ще представи същия за изпълнение изискванията на разпоредбите на закона за публично предлагане на ценни книжа. Бе приета информация за предоставяните от одитора други услуги, освен одита. Одитният комитет констатира, че регистрираният одитор не е представял други услуги извън сключения договор за одит.

Одитния комитет, предвид обективната невъзможност от страна на регистрирания одитор да осъществява контакти и срещи по въпроси, отнасящи се до поемане на бъдещи ангажименти по извършването на независим финансов одит на дружеството, не е в състояние към момента на публикуването на материалите от дневния ред да подготви и направи предложение до общото събрание на акционерите на „Дупница Табак”АД за избор на външен одитор през настоящата календарна година.

Отчетът е приет на заседание, проведено на 19.05.2010г.



Одитен комитет на „Дупница Табак”АД

Сподели с приятели:




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница