ХИМИМПОРТ АД
Междинен финансов отчет
30 септември 2007 г.
Съдържание
|
Страница
|
|
|
|
|
Междинен баланс
|
2
|
Междинен отчет за доходите
|
4
|
Междинен отчет за паричните потоци
|
5
|
Междинен отчет за промените в собствения капитал
|
6
|
Съкратени пояснения към междинния финансов отчет
|
7
|
Междинен баланс
|
|
|
|
|
Пояснение
|
30 септември
|
31 декември
|
|
|
2007
|
2006
|
|
|
’000 лв
|
’000 лв
|
Активи
|
|
|
|
Дълготрайни активи
|
|
|
|
Имоти, машини, съоръжения и оборудване
|
3
|
22 390
|
20 074
|
Нематериални активи
|
|
310
|
495
|
Инвестиционни имоти
|
|
1 206
|
1 253
|
Инвестиции в дъщерни дружества
|
|
234 715
|
151 995
|
Инвестиции асоциирани предприятия
|
|
18 767
|
27 935
|
Дългосрочни финансови активи
|
|
20 646
|
30 072
|
Дългосрочни вземания
|
|
12 927
|
11 691
|
|
|
310 961
|
243 515
|
|
|
|
|
Краткотрайни активи
|
|
|
|
Материални запаси
|
|
158
|
302
|
Вземания от свързани лица
|
|
72 952
|
17 492
|
Краткосрочни финансови активи
|
|
3 730
|
1 864
|
Предоставени заеми
|
|
12 075
|
11 348
|
Търговски вземания
|
|
15 443
|
4 315
|
Съдебни и присъдени вземания
|
|
145
|
145
|
Други вземания
|
|
23 915
|
8 282
|
Парични средства
|
|
83 965
|
26 392
|
|
|
212 383
|
70 140
|
|
|
|
|
Общо активи
|
|
523 344
|
313 655
|
Изготвил: ____________________
|
Изпълнителен
Директор: __________________
|
Дата: 23 Октомври 2007 г.
|
|
|
|
|
|
Междинен баланс
|
Пояснение
|
30 септември
|
31 декември
|
|
|
2007
|
2006
|
|
|
’000 лв
|
’000 лв
|
Капитал
|
|
|
|
Акционерен капитал
|
4
|
130 000
|
130 000
|
Премии от емисии
|
|
32 925
|
32 925
|
Други резерви
|
|
7 109
|
7 125
|
Натрупана печалба
|
|
65 945
|
36 709
|
Текущ финансов резултат
|
|
50 273
|
29 236
|
Общо капитал
|
|
286 252
|
235 995
|
|
|
|
|
Пасиви
|
|
|
|
Дългосрочни пасиви
|
|
|
|
Дългосрочни банкови заеми
|
|
1 075
|
1 723
|
Дългосрочни търговски задължения
|
|
6 835
|
8 502
|
Дългосрочни задължения към свързани лица
|
|
76 100
|
7 760
|
Други дългосрочни задължения
|
|
2 888
|
|
Пасиви по отсрочени данъци
|
|
539
|
539
|
|
|
87 437
|
18 524
|
|
|
|
|
Краткосрочни пасиви
|
|
|
|
Краткорочни задължения към свързани лица
|
|
111 956
|
21 860
|
Краткосрочни банкови заеми
|
|
6 913
|
10 339
|
Търговски задължения
|
|
16 913
|
7 773
|
Данъчни задължения
|
|
48
|
1 895
|
Задължения към персонала и осигурителни институции
|
|
573
|
524
|
Други задължения
|
|
13 252
|
16 745
|
|
|
149 655
|
59 136
|
|
|
|
|
Общо пасиви
|
|
237 092
|
77 660
|
|
|
|
|
Общо капитал и пасиви
|
|
523 344
|
313 655
|
Изготвил: ____________________
|
Изпълнителен
Директор: __________________
|
Дата: 23 Октомври 2007 г.
|
|
|
|
|
|
Междинен отчет за доходите
|
|
|
|
|
Пояснение
|
30 септември 2007
|
30 септември 2006
|
|
|
’000 лв
|
’000 лв
|
|
|
|
|
Положителни разлики от операции с финансови инструменти
|
|
56 503
|
71
|
Отрицателни разлики от операции с финансови инструменти
|
|
(6 588)
|
(108)
|
Нетен резултат от операции с финансови инструменти
|
|
49 915
|
(37)
|
|
|
|
|
Приходи от лихви
|
|
2 049
|
923
|
Разходи за лихви
|
|
(1 277)
|
(847)
|
Нетни разходи за лихви
|
|
772
|
76
|
|
|
|
|
Положителни разлики от промяна на валутни курсове
|
|
284
|
743
|
Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове
|
|
(14)
|
(33)
|
Нетен резултат от промяна на валутни курсове
|
|
270
|
710
|
|
|
|
|
Други финансови приходи/(разходи), нетно
|
|
(81)
|
400
|
|
|
|
|
Приходи от оперативна дейност
|
|
4 577
|
14 240
|
Разходи за оперативна дейност
|
|
(5 140)
|
(3 175)
|
Нетен резултат от оперативна дейност
|
|
(563)
|
11 065
|
|
|
|
|
Резултат за периода преди данъци
|
|
50 313
|
12 214
|
|
|
|
|
Разходи за данъци, нетно
|
|
(40)
|
(1 370)
|
Нетен резултат за периода
|
|
50 273
|
10 844
|
|
|
|
|
|
|
30 септември 2007
|
30 септември 2006
|
|
|
лв
|
лв
|
|
|
|
|
Доход на акция
|
5
|
0,39
|
0,11
|
|
|
|
|
Изготвил: ____________________
|
Изпълнителен
Директор: __________________
|
Дата: 23 Октомври 2007 г.
|
|
Междинен отчет за паричните потоци
|
Пояснение
|
30.9.2007
|
30.9.2006
|
|
|
’000 лв
|
’000 лв
|
Оперативна дейност
|
|
|
|
Постъпления от краткосрочни заеми
|
|
92 728
|
155 252
|
Плащания по краткосрочни заеми
|
|
(92 755)
|
(137 152)
|
Придобиване на краткосрочни финансови активи
|
|
1 161
|
(1 189)
|
Постъпления от продажба на краткосрочни финансови активи
|
|
(1 112)
|
(2 856)
|
Постъпления от клиенти
|
|
6 882
|
4 191
|
Плащания към доставчици
|
|
(2 950)
|
(1 782)
|
Парични потоци от промени във валутните курсове
|
|
6
|
23
|
Постъпления от лихви
|
|
7
|
-
|
Плащания към персонал и осигурителни институции
|
|
(278)
|
(206)
|
Платени данъци
|
|
(1 926)
|
(192)
|
Други парични плащания от основна дейност
|
|
(68)
|
-
|
Други парични постъпления от основна дейност
|
|
53
|
-
|
Нетен паричен поток от оперативна дейност
|
|
1 748
|
16 089
|
Инвестиционна дейност
|
|
|
|
Придобиване на дълготрайни активи
|
|
(25 019)
|
(3 480)
|
Постъпления от продажба на дълготрайни активи
|
|
57 839
|
214
|
Придобиване на участия в дъщерни и асоциирани дружества
|
|
(36 655)
|
(16 526)
|
Нетен паричен поток от инвестиционна дейност
|
|
(3 835)
|
(19 792)
|
Финансова дейност
|
|
|
|
Постъпления от емитиран капитал
|
|
-
|
46 418
|
Получени банкови и други заеми
|
|
69 944
|
10 546
|
Плащания по получени банкови заеми
|
|
(6 961)
|
(6 656)
|
Плащания по финансов лизинг
|
|
(2 147)
|
-
|
Плащания на лихви
|
|
(1 176)
|
(732)
|
Други парични плащания за финансова дейност
|
|
-
|
(184)
|
Други парични постъпления от финансова дейност
|
|
-
|
182
|
Нетен паричен поток от финансова дейност
|
|
59 660
|
49 574
|
Парични средства в началото на периода
|
|
26 392
|
10 583
|
Нетно увеличение на парични средства
|
|
57 573
|
45 871
|
Парични средства в края на периода
|
|
83 965
|
56 454
|
Изготвил: ____________________
|
Изпълнителен
Директор: __________________
|
Дата: 23 Октомври 2007 г.
|
|
Междинен отчет за промените в собствения капитал
Всички суми са в ’000 лв
|
Акционерен капитал
|
Невнесен капитал
|
Вноски за увеличаване на капитала
|
Премии от емисия
|
Други резерви
|
Финансов резултат
|
Общо капитал
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 01януари 2006
|
60 000
|
(2 082)
|
58 916
|
-
|
7 596
|
36 708
|
161 138
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Вноски за увеличаване на капитала
|
58 916
|
2 082
|
(58 916)
|
-
|
-
|
-
|
2 082
|
Публична емисия
|
11 084
|
-
|
-
|
33 252
|
-
|
|
44 336
|
Нетен резултат за периода
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
10 844
|
10 844
|
Дарения
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(219)
|
-
|
(219)
|
Други промени в капитала
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1)
|
1
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 30 септември 2006
|
130 000
|
-
|
-
|
33 252
|
7 376
|
47 553
|
218 181
|
Всички суми са в ’000 лв
|
Акционерен капитал
|
Премии от емисия
|
Други резерви
|
Финансов резултат
|
Общо капитал
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 1 януари 2007
|
130 000
|
32 925
|
7 125
|
65 945
|
235 995
|
|
|
|
|
|
|
Нетен резултат за периода
|
-
|
|
-
|
50 273
|
50 273
|
Дарения
|
-
|
|
(16)
|
-
|
(16)
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 30 септември 2007
|
130 000
|
32 925
|
7 109
|
116 218
|
286 252
|
Изготвил: ____________________
|
Изпълнителен
Директор: __________________
|
Дата: 23 Октомври 2007 г.
|
|
|
|
|
|
Съкратени пояснения към междинния финансов отчет
1Обща информация
Химимпорт АД е регистрирано като акционерно дружество от Софийски градски съд на 24.01.1990 г.
Основната дейност на Дружеството се състои в:
-
Внос, износ, ре-експорт и други търговски операции с нефт, химически, нефтени и нефтохимически продукти;
-
Комисионна, спедиционна и складова дейност;
-
Търговско представителство и посредничество;
-
Продажба на стоки собствено производство;
-
Придобиване, управление и продажба на участия в български и чуждестранни дружества;
-
Финансиране на дружества, в които дружеството участва;
-
Туристическа дейност.
Седалището и адресът на управление на Дружеството е ул. Ст. Караджа 2, София.
Междинният финансов отчет към 30 септември 2007 г. е одобрен и приет от Управителния съвет на 23 Октомври 2007 г.
2Основа за изготвяне на междинните финансовите отчети
Този съкратен междинен финансов отчет е изготвен в съответствие с Международен стандарт за финансово отчитане (МСФО) 34 Междинни финансови отчети. Той не съдържа цялата информация, която се изисква за изготвяне на пълни годишни финансови отчети, и следва да се чете заедно с годишните финансови отчети на дружеството към 31 декември 2006 г.
Междинните финансови отчети са изготвени в лева, това е и функционалната валута на дружеството.
Основните счетоводни политики на дружеството съответстват на тези, изложени в годишните финансови отчети на дружеството към 31 декември 2006 г.
3Имоти, машини, съоръжения и оборудване
|
Земи
|
Сгради
|
Машини и оборудване
|
Самолети
|
Транспортни средства
|
Други ДМА
|
Разходи за придоб. на ДМА
|
Общо
|
|
’000 лв
|
’000 лв
|
’000 лв
|
’000 лв
|
’000 лв
|
‘000 лв
|
‘000 лв
|
‘000 лв
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Към 1 януари 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна или преоценена стойност
|
200
|
654
|
1 030
|
13 255
|
193
|
606
|
100
|
16 038
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(100)
|
(962)
|
(1 326)
|
(192)
|
(433)
|
-
|
(3 013)
|
Балансова стойност
|
200
|
554
|
68
|
11 929
|
1
|
173
|
100
|
13 025
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начално салдо балансова стойност
|
200
|
554
|
68
|
11 929
|
1
|
173
|
100
|
13 025
|
Новопридобити активи
|
401
|
-
|
28
|
8 787
|
-
|
1
|
11 392
|
20 609
|
Отписани активи
|
(200)
|
-
|
(11)
|
-
|
(14)
|
-
|
(11 492)
|
(11 717)
|
Отписана амортизация
|
-
|
-
|
11
|
-
|
15
|
-
|
-
|
26
|
Начислена амортизация за периода
|
-
|
(26)
|
(51)
|
(1 765)
|
(2)
|
(25)
|
-
|
(1 869)
|
Крайно салдо балансова стойност
|
401
|
528
|
45
|
18 951
|
-
|
149
|
-
|
20 074
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Към 31 декември 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна или преоценена стойност
|
401
|
654
|
1 047
|
22 042
|
179
|
607
|
-
|
24 930
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(126)
|
(1 002)
|
(3 091)
|
(179)
|
(458)
|
-
|
(4 856)
|
Балансова стойност
|
401
|
528
|
45
|
18 951
|
-
|
149
|
-
|
20 074
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За 2007 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начално салдо балансова стойност
|
401
|
528
|
45
|
18 951
|
-
|
149
|
-
|
20 074
|
Новопридобити активи
|
-
|
-
|
10
|
-
|
-
|
-
|
4 023
|
4 033
|
Начислена амортизация за периода
|
-
|
(32)
|
(14)
|
(1 653)
|
-
|
(18)
|
-
|
(1 717)
|
Крайно салдо балансова стойност
|
401
|
496
|
41
|
17 298
|
-
|
131
|
4 023
|
22 390
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Към 30 септември 2007 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна или преоценена стойност
|
401
|
654
|
1 057
|
22 042
|
179
|
607
|
4 023
|
28 963
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(158)
|
(1 016)
|
(4 744)
|
(179)
|
(476)
|
-
|
(6 573)
|
Балансова стойност
|
401
|
496
|
41
|
17 298
|
-
|
131
|
4 023
|
22 390
|
4Акционерен капитал
На 15.02.2006 г. Общото събрание на акционерите на Дружеството взема решение за увеличаване на капитала на Дружеството от 60 000 000 лв. на 118 916 086 лв. и за започване на процедура по преобразуване на дружеството в публично. Това увеличение на капитала влиза в сила със съдебно решение №24 от 10.04.2006 година на Софийски Градски Съд. На 31.03.2006 г. Общото събрание на акционерите на Дружеството взема решение за увеличение на капитала на Дружеството от 118 916 086 лв. на 130 000 000 лв, чрез издаване на 11 083 914 нови обикновени безналични акции с право на глас, с номинална стойност 1 лев всяка и емисионна стойност от 4 лева всяка. Увеличението на капитала чрез издаване на акциите от тази емисия е извършено, чрез първично публично предлагане на акциите на неопределен кръг лица. Проспектът за публичното предлагане на ценни книжа е потвърден от Комисията за финансов надзор с решение № 618-Е от 09.08.2006 г., което увеличение на капитала на Дружеството влиза в сила със съдебно решение № 25 от 29.09.2006 г. на Софийски Градски Съд.
5Доход на акция
Основният доход на акция е изчислен като за знаменател е използвана величината – нетна печалба, подлежаща на разпределение между притежателите на обикновени акции.
Среднопретегленият брой акции, използван за изчисляването на основния доход на акция, както и нетната печалба, подлежаща на разпределение между притежателите на обикновени акции, е както следва:
|
30 септември 2007
|
30 септември 2006
|
|
|
|
Нетен резултат за периода в лв.
|
50 273 000
|
10 844 000
|
|
|
|
Средно-претеглен брой на емитираните обикновени акции
|
130 000 000
|
97 513 113
|
|
|
|
Основен доход на акция (лева за акция)
|
0,3867
|
0,1112
|
6Събития след датата на баланса
На проведения на 02.10.2007г. аукцион за неизползваните права от увеличението на капитала на Химимпорт АД са прехвърлени всички предложени 1,127,178 от неизползвани права, с което се гарантира записването на увеличението на капитала на Дружеството от 130 000 000.00лв на 150 000 000.00лв.
Сподели с приятели: |
