ПАРАХОДСТВО БЪЛГАРСКО РЕЧНО ПЛАВАНЕ АД
Междинен консолидиран финансов отчет
30 септември 2007 г.
Съдържание
Междинен консолидиран баланс 3
Междинен консолидиран баланс 4
Междинен консолидиран отчет за доходите 5
Междинен консолидиран отчет за паричните потоци 6
Междинен консолидиран отчет за промените в собствения капитал 7
Пояснения към междинния консолидиран финансов отчет 8
Междинен консолидиран баланс
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Пояснение
|
30.09.2007
|
31.12.2006
|
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
|
|
|
|
Активи
|
|
|
|
Дълготрайни активи
|
|
|
|
Имоти, машини, съоръжения и оборудване
|
3
|
42 615
|
41 751
|
Нематериални активи
|
|
7
|
3
|
Дългосрочни финансови активи
|
|
18
|
18
|
Активи по отсрочени данъци
|
|
3
|
3
|
|
|
42 643
|
41 775
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Краткотрайни активи
|
|
|
|
Материални запаси
|
|
2 125
|
2 142
|
Вземания от свързани лица
|
|
214
|
157
|
Търговски вземания
|
|
2 911
|
2 793
|
Други вземания
|
|
2 145
|
871
|
Парични средства
|
|
2 382
|
1 130
|
|
|
9 777
|
7 093
|
|
|
|
|
Общо активи
|
|
52 420
|
48 868
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Изготвил: ____________________
|
Изп.Директор:_______________
|
Междинен консолидиран баланс
|
|
|
|
|
Пояснение
|
30.09.2007
|
31.12.2006
|
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
|
|
|
|
Собствен капитал
|
|
|
|
Собствен капитал, принадлежащ на акционерите на Параходство БРП АД
|
|
|
|
Акционерен капитал
|
|
28 959
|
1 158
|
Премии от емисии
|
|
-
|
19 566
|
Други резерви
|
|
5 915
|
15 501
|
Финансов резултат от предходни периоди
|
|
490
|
(4 052)
|
Текущ финансов резултат
|
|
3 746
|
2 996
|
|
|
39 110
|
35 169
|
Малцинствено участие
|
|
1 373
|
1 137
|
Общо собствен капитал
|
|
40 483
|
36 306
|
|
|
|
|
Пасиви
|
|
|
|
Дългосрочни пасиви
|
|
|
|
Дългосрочни финансови задължения
|
|
2 480
|
2 530
|
Задължения към свързани лица
|
|
2 709
|
2 709
|
Отсрочени данъчни пасиви
|
|
292
|
292
|
|
|
5 481
|
5 531
|
Краткосрочни пасиви
|
|
|
|
Краткосрочни финансови задължения
|
|
197
|
764
|
Задължения към свързани лица
|
|
93
|
54
|
Търговски и други задължения
|
|
6 166
|
6 213
|
|
|
6 456
|
7 031
|
Общо пасиви
|
|
11 937
|
12 562
|
Общо капитал и пасиви
|
|
52 420
|
48 868
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Изготвил: ____________________
|
Изп.Директор:_______________
|
Междинен консолидиран отчет за доходите
|
|
|
|
|
|
|
|
Пояснение
|
30.09.2007
|
30.09.2006
|
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
|
|
|
|
Приходи
|
|
33 523
|
24 140
|
Други приходи от дейността
|
|
836
|
550
|
|
|
|
|
Разходи за материали
|
|
(12 186)
|
(10 573)
|
Разходи за външни услуги
|
|
(7 905)
|
(6 662)
|
Разходи за персонала
|
|
(3 987)
|
(2 710)
|
Амортизация на ДМА и ДНА
|
|
(1 372)
|
(548)
|
Други разходи за дейността
|
|
(4 212)
|
(3 207)
|
Суми с корективен характер
|
|
(1)
|
(1)
|
Финансови приходи/(разходи), нетно
|
|
(271)
|
(76)
|
|
|
|
|
Печалба/(загуба) преди облагане с данъци
|
|
4 425
|
913
|
|
|
|
|
Разход за данък
|
|
(443)
|
-
|
|
|
|
|
Нетна печалба/(загуба)
|
|
3 982
|
913
|
|
|
|
|
Принадлежаща на малцинственото участие
|
|
236
|
-
|
Принадлежаща на акционерите
|
|
3 746
|
913
|
|
|
|
|
|
|
30.09.2007
|
30.09.2006
|
|
|
лв.
|
лв.
|
Доход на акция
|
4
|
0.29
|
1.02
|
Изготвил: ____________________
|
Изп.Директор:_______________
|
Междинен консолидиран отчет за паричните потоци
|
|
Пояснение
|
30.09.2007
|
30.09.2006
|
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
Оперативна дейност
|
|
|
|
Постъпления от клиенти
|
|
35 563
|
27 464
|
Плащания на доставчици
|
|
(23 775)
|
(19 976)
|
Плащания към персонала и осигурителни институции
|
|
(6 963)
|
(5 215)
|
Платени данъци върху печалбата
|
|
(68)
|
-
|
Други постъпления от оперативна дейност
|
|
351
|
100
|
Други плащания за оперативна дейност
|
|
(920)
|
(684)
|
Нетен паричен поток от оперативна дейност
|
|
4 188
|
1 689
|
Продажба на дълготрайни активи
|
|
10
|
-
|
Придобиване на дълготрайни активи
|
|
(2 173)
|
(1 985)
|
Нетен паричен поток от инвестиционна дейност
|
|
(2 163)
|
(1 985)
|
Финансова дейност
|
|
|
|
Плащания по получени и предоставени заеми
|
|
(555)
|
(75)
|
Платени лихви
|
|
(164)
|
(15)
|
Други плащания за финансова дейност
|
|
(54)
|
(8)
|
Постъпления от получени и предоставени заеми
|
|
59 692
|
59 692
|
Плащания по получени и предоставени заеми
|
|
(52 958)
|
(52 958)
|
Платени лихви
|
|
(2 677)
|
(2 677)
|
Други постъпления от финансова дейност
|
|
155 898
|
155 898
|
Други плащания за финансова дейност
|
|
(162 579)
|
(162 579)
|
Нетен паричен поток от финансова дейност
|
|
(773)
|
(98)
|
Нетно увеличение на паричните средства
|
|
1 252
|
(394)
|
Парични средства в началото на периода
|
|
1 130
|
1 090
|
Парични средства в края на периода
|
|
2 382
|
696
|
Изготвил: ____________________
|
Изп.Директор:_______________
|
Междинен консолидиран отчет за промените в собствения капитал
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Капитал, принадлежащ на акционерите на Параходство Българско речно плаване АД
|
Малцинст-вено участие
|
Общо капитал
|
Всички суми са в ’000 лв.
|
Основен капитал
|
Премии от емисия
|
Други резерви
|
Финансов резултат
|
Салдо към 1 януари 2006 г.
|
895
|
|
14 674
|
(4 059)
|
|
11 510
|
|
|
|
|
|
|
|
Нетен резултат за периода
|
-
|
-
|
|
913
|
-
|
913
|
Салдо към 30 септември
2006 г.
|
895
|
-
|
14 674
|
(3 146)
|
-
|
12 423
|
|
|
|
|
|
|
|
Салдо към 1 януари 2007 г.
|
1 158
|
19 566
|
15 501
|
(1 056)
|
1 137
|
36 306
|
|
|
|
|
|
|
|
Вноски за увеличение на капитала
|
27 801
|
|
|
|
|
27 801
|
Нетен резултат за периода
|
-
|
-
|
|
3 746
|
236
|
3 982
|
Други промени в капитала
|
|
(19 566)
|
(9 586)
|
1 546
|
|
(27 606)
|
Салдо към 30 септември
2007 г.
|
28 959
|
-
|
5 915
|
4 236
|
1 373
|
40 483
|
Изготвил: ____________________
|
Изп.Директор:_______________
|
Пояснения към междинния консолидиран финансов отчет
1. Обща информация
"ПАРАХОДСТВО БЪЛГАРСКО РЕЧНО ПЛАВАНЕ" АД гр. Русе е публично дружество, чието седалище е в Република България, на адрес гр. Русе, пл.”Отец Паисий” № 2.
Предметът на дейност на "ПАРАХОДСТВО БЪЛГАРСКО РЕЧНО ПЛАВАНЕ" АД се състои в търговско корабоплаване по река, море и свързаните с тях вътрешни водни пътища и басейни /пространства/, в това число: превоз на товари по воден път и в комбиниран транспорт, превоз на пътници и багаж, наемане и отдаване на кораби, други плавателни и други транспортни средства, буксировка и тласкане на плавателни средства и товари, корабно снабдяване, извършване на речни и морски услуги и други помощни търговски и технически дейности и операции, свързани с търговското мореплаване, осъществяване дейност на специализиран пристанищен оператор, чрез извършване на пристанищни дейности, свързани с обработка на ро-ро и фериботни товари, фрахтова и транспортно-спедиционна дейност, търговско представителство, посредничество и корабно агентиране, вътрешна и външна търговия, кораборемонт за свои и чужди нужди, инвеститорска и инженерингова дейност, научно-развойна дейност, подготовка и квалификация на кадри, други видове търговска дейност, за които няма нормативна забрана; в своята дейност дружеството може да сключва сделки в страната и чужбина, включително да придобива и отчуждава недвижими и движими вещи и вещни права, ценни книги, права върху изобретения, търговски марки, ноу-хау и други обекти на интелектуалната собственост, да предявява и отговоря по искове, свързани с дейността му и спазване на действащото законодателство. Допълнителен предмет на дейност: производствена, търговска и други дейности с горива, петролни, нефтохимически, химически и други продукти.
Този съкратен междинен финансов отчет е изготвен в съответствие с Международен стандарт за финансово отчитане (МСФО) 34 Междинни финансови отчети.
Междинните финансови отчети са изготвени в лева, това е и функционалната валута на дружеството.
3. Имоти, машини, съоръжения и оборудване
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Земя
|
Сгради
|
Машини и оборудване
|
Съоръжения
|
Транспортни средства
|
Други
|
Разходи по придобиване на ДМА
|
Общо
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Към 1 януари 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна стойност
|
96
|
1 473
|
65
|
117
|
19 580
|
178
|
970
|
22 479
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(181)
|
(55)
|
(17)
|
(10 306)
|
(128)
|
-
|
(10 687)
|
Балансова стойност
|
96
|
1 292
|
10
|
100
|
9 274
|
50
|
970
|
11 792
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начално салдо балансова стойност
|
96
|
1 292
|
10
|
100
|
9 274
|
50
|
970
|
11 792
|
Бизнес комбинации - отчетна стойност
|
15 247
|
1 968
|
351
|
4 544
|
4 199
|
32
|
114
|
26 455
|
Бизнес комбинации - амортизация
|
-
|
(204)
|
(199)
|
(11)
|
(430)
|
(16)
|
-
|
(860)
|
Новопридобити активи
|
22
|
660
|
1 433
|
2
|
887
|
20
|
4 686
|
7 710
|
Отписани активи - отчетна стойност
|
-
|
(6)
|
(6)
|
-
|
-
|
(1)
|
(2 605)
|
(2 618)
|
Отписани активи - амортизация
|
-
|
-
|
6
|
-
|
-
|
1
|
-
|
7
|
Начислена амортизация за периода
|
-
|
(37)
|
(10)
|
(8)
|
(650)
|
(30)
|
-
|
(735)
|
Крайно салдо балансова стойност
|
15 365
|
3 673
|
1 585
|
4 627
|
13 280
|
56
|
3 165
|
41 751
|
Към 31 декември 2006 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна стойност
|
15 365
|
4 095
|
1 843
|
4 663
|
24 666
|
229
|
3 165
|
54 026
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(422)
|
(258)
|
(36)
|
(11 386)
|
(173)
|
-
|
(12 275)
|
Балансова стойност
|
15 365
|
3 673
|
1 585
|
4 627
|
13 280
|
56
|
3 165
|
41 751
|
|
Земя
|
Сгради
|
Машини и оборудване
|
Съоръжения
|
Транспортни средства
|
Други
|
Разходи по придобиване на ДМА
|
Общо
|
|
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
’000 лв.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
За 2007 г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начално салдо балансова стойност
|
15 365
|
3 673
|
1 585
|
4 627
|
13 280
|
56
|
3 165
|
41 751
|
|
Новопридобити активи
|
-
|
859
|
1 018
|
24
|
2 201
|
167
|
2 283
|
6 552
|
|
Отписани активи - отчетна стойност
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(325)
|
(1)
|
(4 199)
|
(4 525)
|
|
Отписани активи- амортизация
|
-
|
-
|
-
|
-
|
208
|
1
|
-
|
209
|
|
Начислена амортизация за периода
|
|
(77)
|
(163)
|
(143)
|
(944)
|
(45)
|
-
|
(1 372)
|
|
Крайно салдо балансова стойност
|
15 365
|
4 455
|
2 440
|
4 508
|
14 420
|
178
|
1 249
|
42 615
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Към 30 септември 2007
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отчетна стойност
|
15 365
|
4 954
|
2 861
|
4 687
|
26 542
|
395
|
1 249
|
56 053
|
|
Натрупана амортизация
|
-
|
(499)
|
(421)
|
(179)
|
(12 122)
|
(217)
|
-
|
(13 438)
|
|
Балансова стойност
|
15 365
|
4 455
|
2 440
|
4 508
|
14 420
|
178
|
1 249
|
42 615
|
|
4. Доходи на акция
Основният доход на акция е изчислен, като е разделен нетният доход, приписван на акционерите, на средно-претегления брой на акциите в обращение за периода.
Средно-претегленият брой акции, използван за изчисляването на основния доход на акция, както и нетната печалба подлежаща на разпределение между притежателите на обикновени акции, е както следва:
30.09.2007 30.09.2006
лв. лв.
Печалба, принадлежаща на акционерите 3 746 000 913 000
Средно-претегленият брой на обикновени акции в 12 869 108 895 404
обращение
Основен доход на акция (лева за акция) 0.29 1.02
Сподели с приятели: |