Такси и удръжки на фондовете за допълнително доброволно пенсионно осигуряване към 15. 10. 2007 г



Дата29.08.2016
Размер143.6 Kb.
#7766
Такси и удръжки на фондовете за допълнително доброволно пенсионно осигуряване към 15.10.2007 г.





Такси и удръжки


ДПФ "ДОВЕРИЕ"


ДПФ "СЪГЛАСИЕ"


ДПФ "ДСК-РОДИНА"


ДПФ "АЛИАНЦ БЪЛГАРИЯ"


"АЙ ЕН ДЖИ ДПФ"


ДПФ "ЦКБ-СИЛА"

"ЛУКОЙЛ ГАРАНТ-

БЪЛГАРИЯ-ДПФ"


"ДПФ - БЪДЕЩЕ"


ДПФ "ТОПЛИНА"

1

Удръжка от осигурителна-

та вноска

1. При осигуряване с месечни или периодични вноски от всяка вноска се удържа такса в следните размери:

а) 4 % – до 24 вноски;

б) 3,5 % – от 25 до 48 вноски;

в) 3,25 % – над 48 вноски.

2. При осигуряване с месечни вноски от осигурител, с месечни постъпления по съответния договор над 50 000 лв., размерът на таксата, независимо от броя на вноските, е:

а) 3,25 % – когато по съответния договор са осигурени до 2 000 лица;

б) 1,9 % – когато по съответния договор са осигурени над 2 000 лица;

в) 1,75 % – когато по съответния договор са осигурени над 3 000 лица.

3. При осигуряване с еднократни вноски от всяка вноска се удържа:

а) 4 % – за осигурителни вноски до 1000 лв.

б) 3,5 % – за вноски от 1001 до 5 000 лв.;

в) 2,5 % – за вноски над 5 000 лв.

4. Такса не се удържа върху прехвърлени средства от доброволен фонд, управляван от друго дружество или от една партида в друга на доброволния фонд. 5. За лицата, които преди датата на осигуряване в доброволния фонд са осигурени в универсалния или в професионалния фонд, управлявани от дружеството, размерът на таксата се намалява с 15 %.



1. По индивидуален договор с осигурено лице и при сключен в полза на осигуреното лице договор с друг осигурител:

а) за вноска до 40 лв., включително – 4.0 %;

б) за вноска от 40,01 лв. до 1000 лв., включително – 3.5 %;

в) за вноска от 1000,01 лв. до 5000 лв включително. – 3.0 %;

г) за вноски над 5 000.01 лв. – 2.5 %.

2. по договор с работодател с размер на вноската до данъчната преференция – 3.20 %.

3. по договор с работодател с размер на вноската до данъчната преференция, при допълнително условие в договора да направи периодични вноски за период най-малко от 24 месеца – 1.85 %;

4. по договор с работодател с размер на вноската над данъчната преференция – 1.85 %.

5. по договор с работодател в зависимост от броя на осигурените лица:

а) до 1000 лица – 3.20 %;

б) от 1000 до 2000 лица, включително – 3.00 %;

в) от 2000 до 3000 лица, включително – 1.85 %;

г) над 3000 лица – 1.70 %.

6. Когато поради различните критерии таксите за конкретен работодателски договор се различават, се прилага по-ниската такса.

7. Такса за обслужване на дейността не се събира върху средства, прехвърлени от друг доброволен фонд.

1. При договор с осигурител с вноска, ненадвишаваща размера на данъчното облекчение, или при договор с друг осигурител – юридическо лице:

а) с осигурени лица по договора над 2 500 лица и с поето задължение от осигурителя/ другия осигурител да направи 24 или повече месечни осигурителни вноски – 1,50 % от вноската;

б) с осигурени лица по договора от 1 100 лица до 2 500 лица и с поето задължение от осигурителя/ другия осигурител да направи 24 или повече месечни осигурителни вноски – 1,8 % от вноската;

в) във всички останали случаи – 4,50 % от вноската;

2. при договор с осигурител, с вноска, надвишаваща размера на данъчното облекчение:

а) с осигурени лица по договора над 2 500 лица и с поето задължение от осигурителя да направи 24 или повече месечни вноски – 1,50 % от вноската;

б) с осигурени лица по договора от 1 100 лица до 2 500 лица и с поето задължение от осигурителя да направи 24 или повече месечни вноски – 1,8 % от вноската,

в) във всички останали случаи – 3,50 % от вноската;

3. при индивидуален договор или договор с друг осигурител – физическо лице с размер на вноската до 10 000 лв. – 3,5% от вноската;

4. при индивидуален договор или договор с друг осигурител – физическо лице с размер на вноската над 10 000 лв. – 3,25% от вноската.

5. Компанията не удържа такса при прехвърляне на средства от друг доброволен пенсионен фонд.

1. При осигуряване с лични вноски и вноски от друг осигурител – физическо лице, удръжката е в зависимост от размера на вноската и се определя както следва:

а) За вноска до 100 лв. – 4.50%

б) За вноска от 100 лв. включително до 500 лв. – 4.25%

в) За вноска от 500 лв. включително до 10,000 лв. – 4.00%

г) За вноска от 10,000 лв. включително до 20,000 лв. – 3.50%

д) За вноска от 20,000 лв. включително, както и за вноска в по-голям размер – 3.00%

2. При осигуряване с вноски от осигурител или друг осигурител – юридическо лице, удръжката е в зависимост от размера на вноската и се определя както следва:

а) За месечна вноска до 40 лв. за осигурено лице – 4.50%

б) За месечна вноска от 40 лв. включително до 100 лв. за осигурено лице – 4.00%

в) За месечна вноска от 100 лв. включително, както и за вноска в по-голям размер, за осигурено лице – 3.75%.

г) За вноска с периодичност различна от един месец, размерът на удръжката се определя, като вноската се преизчислява на месечна база, в зависимост от периода за който тя се отнася.

3. Когато общият размер на месечната вноска по договор с осигурител или друг осигурител – юридическо лице е 40,000 лв. и повече, удръжката се определя съобразно броя на лицата, осигурени по съответния договор, както следва:

а) За 2000 и повече лица – 3.20%

б) За 2500 и повече лица – 1.85%

в) За 3000 и повече лица – 1.70%

г) За вноска с периодичност различна от един месец, размерът на удръжката се определя, като вноската се преизчислява на месечна база, в зависимост от периода за който тя се отнася.

4. Такса не се заплаща:

а) при прехвърляне във фонда на средства от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество;

б) при прехвърляне на натрупаните средства или на част от тях от индивидуална партида на осигурено във фонда лице по индивидуална партида във фонда на съпруг или на роднини по права линия до втора степен.

1. 4.5 % :

а) по договор за доброволно пенсионно осигуряване с индивидуална вноска до 40 лева;

б) по договор за доброволно пенсионно осигуряване от работодател, по който размерът на месечната вноска за всеки осигурен е до размера на данъчната преференция за доброволно осигуряване

2. 4.25 % по договор за доброволно осигуряване с индивидуална вноска от 40.01 лв. до 500 лева;

3. 4 %:

а) по договор за доброволно пенсионно осигуряване с индивидуална вноска от 500.01 лв. до 2000 лв;

б) по договор за доброволно пенсионно осигуряване от работодател, по който размерът на месечната вноска за всеки осигурен е над размера на данъчната преференция за доброволно осигуряване

4. 3.5 %:

а)- по договор за индивидуално доброволно пенсионно осигуряване с вноска в размер над 2000 лева;

б) за всяка индивидуална вноска, независимо от размера й, когато натрупаните в партидата средства на осигуреното лице са в размер над 10 000 лв.

5. Такса не се събира при прехвърляне на средства от индивидуална партида в индивидуална партида на съпруг или съпруга, на роднини по права линия от първа или втора степен в доброволния фонд и при прехвърляне на средства от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество.

1. От осигурено лице или друг осигурител за всяка вноска в размер:

а) до 60 лв. – 4 %;

б) от 60 до 1000 лв – 3,5 %;

в) от 1000 до 5000 лв. – 3 %;

г) над 5000 лв. – 2,5 %;

2. От осигурител за всяка вноска в размер:

а) до 60 лв – 4 %;

б) над 60 лв – 3,5 %;

3. От осигурител или друг осигурител, независимо от размера на вноските:

а) за осигуряване на повече от 2000 лица – 3 %;

б) за осигуряване на повече от 3000 лица – 1,8 %.

5%.

Не се дължи при:



а)Прехвърляне на средства във фонда от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество;

б) Прехвърляне на средства от индивидуалната партида на осигурено във фонда лице с цел откриването на нова индивидуална партида във фонда в полза на друго лице.

1. 4.25 % - по индивидуален договор с месечна вноска до 100 лева вкл. и по групов договор за осигуряване от работодател или друг осигурител, по който размерът на месечната вноска за всеки осигурен е до размера на данъчно признатия разход за допълнително доброволно пенсионно осигуряване.

2. 4.00 % - по индивидуален договор с месечна вноска над 100 лева и по групов договор за осигуряване от работодател или друг осигурител, по който размерът на месечната вноска за всеки осигурен е над размера на данъчно признатия разход за доброволно пенсионно осигуряване

3. Удръжка като процент от всяка еднократна осигурителна вноска в размер на:

а) 4.00 % - по индивидуален договор с еднократна вноска до 1 000 лева;

б) 3.00 % - по индивидуален договор с еднократна вноска над 1 000 до 5 000 лева;

в) 2.50 % - по индидвидуален договор с еднократна вноска над 5 000 лева;

1. От всяка месечна вноска:

а) 4,0 % за осигурителни вноски до 49 лева;

б) 3,5 % за осигурителни вноски от 50 до 99 лева;

в) 3,0 % за осигурителни вноски от 100 до 199 лева;

г) 2,5 % за осигурителни вноски над 200 лв.;

2. От всяка еднократна или периодична вноска:

а) 4,0 % за осигурителни вноски до 999 лева;

б) 3,5 % за осигурителни вноски от 1000 до 2999 лева;

в) 3,0 % за осигурителни вноски от 3000 до 4999 лева;

г) 2,5 % за осигурителни вноски над 5000 лв.

3. Такса не се удържа върху прехвърлени средства от доброво-

лен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество

или от една партида в друга на доброволния фонд.


2

Инвестицион-на такса

10% от дохода, реализиран от инвестирането на средствата на фонда

10 на сто от доходността от управлението на средствата във фонда, като с решение на Съвета на директорите Компанията може да разпределя допълнителен доход от инвестиране на средствата на фонда по индивидуалните партиди за сметка на инвестиционната такса.

10% от реализирания доход от инвестирането на активите на фонда

10% от дохода, реализиран от инвестирането на средствата на фонда.

10% от дохода, реализиран от инвестираните средства на фонда. Дружеството може да разпределя по индивидуалните партиди допълнителен доход от инвестиране средствата на фонда за сметка на тази такса с решение на управителните органи на дружеството.

10% от дохода, реализиран от инвестираните средства на фонда.

10% от дохода, реализиран от инвестирането на средствата на фонда.

10% от дохода, реализиран при инвестиране на средствата на фонда

10% от реализирания доход от инвестиране на средствата на фонда

3

Еднократна встъпителна такса

1. при осигуряване с лични вноски е 9 лв.;

2. при осигуряване с вноски от осигурител или друг осигурител е в зависимост от броя на лицата, осигурени по съответния договор:

а) до 10 осигурени лица – 9 лв.;

б) от 11 до 50 осигурени лица – 8 лв.;

в) от 51 до 100 осигурени

лица – 7 лв.;



г) от 101 до 500 осигурени лица – 6 лв.;

д) над 500 осигурени лица – 5 лв.

3. Встъпителна такса не се внася:

а) при прехвърляне на средства от съответен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество;

б) при сключване на осигурителен договор с месечни или периодични вноски от осигурител, който има сключен договор за допълнително доброволно пенсионно осигуряване с друго пенсионноосигурително дружество, по който договор са превеждани осигурителни вноски през последните 12 месеца преди сключването на договора за осигуряване в доброволния пенсионен фонд.

1. 9 лв. по индивидуален договор;

2. 7 лв. за всяко осигурено лице по договор с работодател или друг осигурител с осигурени по договора до 100 лица, включително; 3. 5 лв. за всяко осигурено лице по договор с работодател или друг осигурител с осигурени по договора над 100 лица;

4. Встъпителна такса не се събира на лица:

а) които прехвърлят средствата си във фонда от друг доброволен фонд по своя индивидуална партида или по индивидуална партида на съпруг/а или на роднини по права линия до втора степен;

б) наследници, които прехвърлят наследените средства по техни индивидуални партиди във фонда;

в) в полза на които се прехвърлят средства от индивидуалните партиди на лица, осигурени във фонда.

4,5 лв. при осигуряване от работодател или друг осигурител, осигуряващ над 1100 лица и с поето задължение да направи 24 и повече месечни вноски, и 10 лв. във всички останали случаи. Компанията не удържа такса при прехвърляне на средства от друг доброволен фонд.

1. При осигуряване с лични вноски и вноски от друг осигурител – физическо лице, еднократната встъпителна такса е 9 лв.

2. При осигуряване с вноски от осигурител или друг осигурител – юридическо лице, еднократната встъпителна такса е в зависимост от броя на лицата, осигурени по съответния договор, и се определя в размери както следва:

а) Когато по договора са осигурени до 99 лица – 9 лв.

б) Когато по договора са осигурени от 100 до 499 лица – 7 лв.

в) Когато по договора са осигурени от 500 до 1999 лица – 5 лв.

г) Когато по договора са осигурени 2000 и повече лица – 4 лв.

3.Такса не се заплаща:

а) при прехвърляне във фонда на средства от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество;

б) при прехвърляне на натрупаните средства или на част от тях от индивидуална партида на осигурено във фонда лице по индивидуална партида във фонда на съпруг или на роднини по права линия до втора степен; в) при сключване на осигурителен договор с осигурител или друг осигурител – юридическо лице, който има сключен договор с друго пенсионноосигурително дружество и по който договор са превеждани вноски в последните 12 месеца.

1. 10 лева по договор за индивидуално доброволно пенсионно осигуряване и за всеки осигурен чрез договор за доброволно пенсионно осигуряване от работодател, осигуряващ до 250 лица.

2. 8 лв – за всеки осигурен по договор с работодател, осигуряващ над 250 лица;

3. Такса не се събира:

а) при прехвърляне на средства от индивидуална партида в индивидуална партида на съпруг/а, на роднини по права линия от първа или втора степен в доброволния фонд;

б) при прехвърляне на средства от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество.

в) за лица, които се прехвърлят от друг доброволен фонд и сключват осигурителен договор със задължение да правят осигурителни вноски.

При осигуряване по договор с осигурител или друг осигурител на повече от 250 лица е в размер на 7 лв, а във всички останали случаи - 9 лв.

10 лв.

Не се дължи при:



а) Прехвърляне на средства във фонда от друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество;

б) Прехвърляне на средства от индивидуалната партида на осигурено във фонда лице с цел откриването на нова индивидуална партида във фонда в полза на друго лице.

1. 10 лв. за всеки индивидуален договор за доброволно пенсионно осигуряване и за всеки осигурен чрез групов договор за доброволно пенсионно осигуряване от работодател или друг осигурител, при който броя на осигурените лица е до 50 лица включително.

2. 8 лв. за групов договор за осигуряване от работодател или друг осигурител, при който броя на осигурените лица е над 50 лица.

3. Таксата не се събира за лица, които се прехвърлят от друг доброволен фонд и сключват осигурителен договор със задължение да правят осигурителни вноски във фонда.

10 лв. Встъпителна такса не се внася при прехвърляне на средства от съответен

фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество.



4

Такса за прехвърляне в друг фонд, управляван от друго дружество

20 лв.

20 лв.

20 лв.

20 лв.

20 лв.

В зависимост от периода на членство:

1. при участие във фонда до 10 години (вкл.) - 20 лв.

2. Над 10 години участие – 10 лв.

20 лв.


20 лв.


20 лв.

5

Такса при изтегляне на средства

10% от сумата, но не повече от 20 лв.

10% от сумата, но не повече от 20 лв. Компанията не прави удръжки:

а) при прехвърляне на средства на съпруг(а), роднини по права линия от първа и втора степен във Фонда;

б) когато наследниците прехвърлят наследените суми по индивидуални партиди във Фонда;

0,5% от сумата, но не по-малко от 2 лв. и не повече от 20 лв.

10% от сумата, но не повече от 20 лв.

5 лв.

0.95 лв. при частично изтегляне, а при цялостно изтегляне:

1. при участие във фонда до 10 години (вкл.) - 20 лв.

2. Над 10 години участие – 10 лв.

10% от сумата, но не повече от 10 лв.

1% от сумата, но не повече от 20 лв.

10% от сумата, но не повече от 20 лв.

6

Такса за допълнителна информация

не събира

не събира

не събира

не събира

не събира

не събира

не събира

1 лв.

не събира

7

Други такси

не събира

не събира

3 лв. при прехвърляне на натрупаните средства към съпруг/ съпруга, роднина по права линия до втора степен

не събира

не събира

не събира

не събира

не събира

не събира


БЕЛЕЖКИ:

1) Таблицата е изготвена възоснова на одобрените правилници на доброволните пенсионни фондове и е актуална към 15.10.2007 г.

2) Максималният размер на събираните от пенсионноосигурителните дружества такси и удръжки при управлението на доброволен пенсионен фонд е уреден в чл. 256-259 КСО. Конкретният размер на таксите и удръжките е определен в правилника на съответния фонд, както е посочено в таблицата.

3) Съгласно чл.257, ал.2 КСО таксите при прехвърляне на средствата в друг доброволен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество и при изтегляне на средствата преди придобиване на право на пенсия не се събират:

1. поради несъгласие с изменение на правилника на фонда;

2. при преобразуване или прекратяване на дружеството или фонда;

3. от наследниците на починало осигурено лице или пенсионер.

Тези хипотези не са посочени в таблицата, но са отразени в правилниците на дружествата, тъй като следват от закона.



4) Еднократната встъпителна такса за откриване на индивидуалната партида не може да се удържа, ако лицето е осигурено вече във фонда по друг договор. Тези разпоредби от правилниците също не са отразени в таблицата, тъй като следват от закона.
Каталог: public
public -> Румен петров владимиров академична длъжност: професор Научно степен: доктор Образование
public -> Азбучен списък на преподавателите
public -> Отвънка зелено, отвътре червено, Що е то?
public -> Част пета: началото на края – след 10 ноември Глава Митингите Николай Колев – Босия
public -> Намалял месечен оборот на междубанковия пазар, но рекордно голям оборот през последния ден
public -> Марин Цветков
public -> Българският лев в семейството на валутите на Европейския съюз дългови пазари
public -> Равномерно увеличение на ежедневните валутни сделки на търговските банки с централната при слабо изразено увеличение в края на месеца
public -> Декември 2005 г. No 14 / 2005


Сподели с приятели:




©obuch.info 2024
отнасят до администрацията

    Начална страница