2.2. Инвестиции
-
Инвестиция
|
Цена
|
Компютри
|
4000
|
Телефон / Факс
|
350
|
Скенер / Принтер / Копир
|
500
|
Офис обзавеждане
|
650
|
Регистрация на ЕТ
|
250
|
Други офис разходи
|
1016
|
Общо:
|
6766
|
3. Възвръщаемост на инвестициите
П / год. = Прж / ГПП /* НоП%
П / год. = 63 360 * 34,80%
П / год. = 22049,28
Период
|
Разход/Доход
|
Дис.ф. при Д % = 17%
|
Сегашна стой-
ност (ССИ)
|
Нет. сег. стой-
ност (ССДИ)
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
сега:0
|
- 6766
|
1
|
- 6766
|
- 6766
|
Год. 1
|
+ 1056
|
0.894
|
+ 944
|
- 5822
|
Год. 2
|
+ 1100
|
0.758
|
+ 833
|
- 4989
|
Год. 3
|
+ 1150
|
0.642
|
+ 738
|
- 4251
|
Год. 4
|
+ 1200
|
0.544
|
+ 652
|
- 3599
|
Год. 5
|
+ 1300
|
0.461
|
+ 599
|
+ 3000
|
Сегашна стойност на дохода от инвестицията (ССДИ)
ССДИ = (ССИ) + НССИ
ССДИ = 6766 + 3000
ССДИ = 9766
Възвръщаемост на инвестициите ( капитала ) в %:
ВК% = [(ССДИ / t) / ССИ ] * 100
ВК% =[(9766 / 5) / 6766] * 100
ВК% =(1953,2 / 6766) * 100
ВК% = 28,86%
Възвръщаемост на инвестициите ( капитала ) в години:
ВК (год.) = ССИ / ССДИ * t
ВК (год.) = 3г. 4м. 6д.
Според мен инвестицията би била успешна.
Мрежов график на иновационния процес
Списък на задачите от иновационния процес
А.а. Проучване на пазара с цел откриване на незадоволено търсе- не и откриване на пазарен прозорец.
А.б. Генериране на идея с която може да се задоволи търсенето и формирането на пазарна ниша.
А.в. Определяне на ефективността на бизнеса.
Б.а. Разработване на проект на новата услуга.
Б.б. Организационно икономическо осигуряване.
Б.в. Коректура (макет)
Б.г. Актуализиране на изчисления за ефективността на проекта
В.а. Пазарно усвояване.
В.б. Потребителско усвояване.
В.в.Окончателни изчисления за ефективността на проекта.
~ цял ден
~ половин
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12
Мрежов график
2. 5. План и бюджет на иновационната дейност
3. Производство
3.1. Организация на производството
В агенцията ще работят четирима души на пълен работен ден, двама рекламни агенти, един дизайнер и един пред печатар.
Рекламните агенти ще приемат поръчките, дизайнера ще създава рекламата, а специалистът пред печатна подготовка ще реализира идеите.
3.2. Служители. Трудово възнаграждение на персонала
Двамата рекламни агенти са с колежанско образование, компютърна грамотност и развинтена фантазия.
Занимават се с привличане на нови клиенти и разпространението на рекламата.
Дизайнер
Образование: средно, колежанско.
Умения: компютърна грамотност, рисуване, комуникативност.
Длъжностна характеристика:
Да приема клиентите и да предлага проекти за техните реклами.
Да следи сроковете за реализация на услугата и нейното качество.
В агенцията работи и специалист пред печатна подготовка. Той се занимава с техническото оформление на продукта и също така следи качеството на рекламата.
Проектиране на работен процес.
Система на трудово възнаграждение на рекламните агенти
Таблица за жизнения минимум (ЖМ)
храни ккал количество ккал цена цена
100 гр за ЖМ(гр.) общо за кг. за ЖМ
1. Хляб 250 300 720 0,70 0,25
2. Месо 250 200 500 3,90 0,30
3. Картофи 110 260 280 0,60 0,25
4. Плодове 70 200 140 3,00 0,25
5. Мляко 240 300 720 0,80 0,20
6. Зеленчуци 70 200 140 3,00 0,25
1460 2500 1,50 лв.
Таблица за допълнителния жизнен минимум (ДЖМ)
Отопление 6м х 80 = 480
Електричество 12м х 20 = 240
Облекло и обувки 12м х10 = 120
Лекарства 12м х 10 = 120
Култура 12м х10 = 120
Отдих 200
Транспорт 12м х 25 = 300
Вода и др. кому. усл. 12м х 20 = 240
Ремонт 100
10. Други 200
Общо: 2120 лв.
НдСМ = 1,5 [ (ДЖМ/730) + 2*ЖМ ]
НдСМ = 1,5 [(2120/730) + 2*1,50 ]
НдСМ = 1,5 (2,90 + 3,00) = 8,85 лв.
Скала за образование и квалификация
Степен на образование Коефициент К1
Основно 1,00
Средно общообразователно 1,05-1,08
Средно специално (колежанско) 1,10-1,20
Висше 1,25
Степен на квалификация Коефициент К2
Без професионален стаж 0,8
С професионален стаж до 1 год. 1,00
С професионален стаж до 2 год. 1,1
С професионален стаж до 5 год. 1,25
Добавка за образование и квалификация
ДОК = К1 х К2
ДОК = 1,25 х 1,00 = 1,25
Базова (основна) работна надница
БРНд = Нд (СМ) х ДОК
БРНд = 8,85 х 1,25 = 11,062
ОРЗ = 20 р. д. х ОРЗд
ОРЗ = 20 р. д. х 11,062 = 221, 24 ~ 222
ОРЗ / 20 р.д. / 8 ч. / 60 мин.
222 / 20 / 8 / 60 = 0,023
Норма на изработване на една реклама е 120 мин.
0,023 х 120 мин.= 2,76 лв. / бр.
Основна работна заплата - 3% от цената на продукта.
ОРЗ = 3% от Ц
ОРЗ = 3% от 1,00 = 0,03 лв.
Допълнителна работна заплата представлява 5% от цената на продукта.
ДРЗ = 5% от Ц
ДРЗ = 5% от 1,00 = 0,05 лв.
ДРЗ = (8ч.* 4 бр. / ч. * 20 р. д. * 1,00) * 5%
ДРЗ = 640 * 5% = 32 лв.
БРЗ = ДРЗ + ОРЗ = 32 + 222 = 254 лв.
Система на трудово възнаграждение на дизайнера и пред печатара :
Таблица за жизнения минимум (ЖМ)
храни ккал количество ккал цена цена
100 гр за ЖМ(гр.) общо за кг. за ЖМ
1. Хляб 250 300 720 0,70 0,25
2. Месо 250 200 500 3,90 0,30
3. Картофи 110 260 280 0,60 0,25
4. Плодове 70 200 140 3,00 0,25
5. Мляко 240 300 720 0,80 0,20
6. Зеленчуци 70 200 140 3,00 0,25
1460 2500 1,50 лв.
Таблица за допълнителния жизнен минимум (ДЖМ)
1. Отопление 6м х 80 = 480
2. Електричество 12м х 40 = 480 3. Облекло и обувки 12м х20 = 240 4. Лекарства 12м х 10 = 120
5. Култура 12м х20 = 120 6. Отдих 200
7. Транспорт 12м х 25 = 300
8. Вода и др. кому. усл. 12м х 20 = 240
9. Ремонт 100
10. Други 250
Общо: 2530 лв.
НдСМ = 1,5 [ (ДЖМ/730) + 2*ЖМ ]
НдСМ = 1,5 [(2530/730) + 2*1,50 ]
НдСМ = 1,5 (3,46 + 3,00) = 9,69 лв.
Заплатата на дизайнера и пред печатара е:
Нетна – 242,25 лв.
Брутна – 274,25 лв.
Общо за заплати:
Бруто – 1056, 50
Нето – 928, 50
3.3. ППР. Производствена себестойност
Променливи разходи
Преки производствени разходи (ППР) лв.
1. Материали 0,05
а. основни 0,03
б.спомагателни 0,02
2. Заплати и социално оси. 0,0345
а. заплати по разценка 0,023
б. социално осигуряване 50% от “а” 0,0115
3. Външни услуги 0,02
а. същински външни услуги 0,02
б. ремонт и средства на труда 0,00
Общо: 0,1045
ППР за продукта е общо 0,1045 ~ 0,11лв.
Процента структура на Ц на продукта.
Ц = ППР / (1-НПР%-ДИР%-П%)
Ц = 1,2 / (1-60%-13%-15%)
Ц = 1,2 / (1-88%)
Ц = 10 лв.
Контрол на качеството
Качеството на рекламата се определя чрез анкета сред потребителите, като им се покаже рекламата и те изкажат своето мнение. Тя ще се провежда по улиците на града. След това анкетата се показва на клиента и той сам прави контрол на качеството.
3.5. План и Производствен бюджет
………………………………………………………………………….
4. Мениджмънт
4.1. НПР
Постоянни разходи
Непреки производствени разходи (НПР) лв.
а. офис - разходи (наем, отопление и др) 12м*420 5040
б. охрана и застраховки 350
в. амортизация 150
г. персонал на щат (2 * 254) + (2*274,50)*12м 12 678
д. техническо и др. поддържане 30 * 12м 360
е. счетоводно обслужване 30 * 12м 360
ж. жизнен стандарт на собственика 300 * 12м 3600
Общо НПР за година 22 538
4.2. Цена.КПП и ЦПП
Критична производствена програма (КПП)
КПП = НПР / [ Ц * (1 - ДИР%) - ППР]
КПП = 22 538 / [10 * (1 - 13%) – 0,1045]
КПП = 22 538 / 7,655 = 2944 бр.
Целева производствена програма (ЦПП)
ЦПП = НПР / [Ц * (1 - ДИР% - П%) - ППР]
ЦПП = 22 538 / 10 * (1 - 13% - 15%) – 0,1045
ЦПП = 22 538 / 6,35 = 3549 бр.
Годишна производствена програма (ГПП)
ЦПП / 220 р. д. / 8ч.
3549 / 220 р. д. / 8ч. = 2 бр. на час
2 бр. / ч. * 8 ч. * 220 р. д. = 3520 годишно
ГПП = 3520 бр. годишно
Очаквани приходи Прж (ГПП)
Прж (ГПП) = ГПП * Ц
Прж (ГПП) = 3520 * 10 = 35 200 лв.
НоНПР = [НПР / Прж(ГПП)] * 100
НоНПР = (22 538 / 35 200) *100
НоНПР = 64 %
Нормата на НПР променя структурата на цената и тя придобива следния вид:
-
ППР
|
12%
|
НПР
|
64%
|
ДИР
|
13%
|
П
|
15%
|
Ц
|
100%
|
4.3.Финансов план
За да определя броя на работните места ще изчисля дневната производствена програма (ДПП).
ДПП = ЦПП / 220 р. д.
ДПП = 3549 / 220 = 16 бр. дневно
Компютри
|
4000
|
Телефон / Факс
|
350
|
Скенер / Принтер / Копир
|
500
|
Офис обзавеждане
|
650
|
Регистрация на ЕТ
|
250
|
Други офис разходи
|
1016
|
Общо:
|
6766
| Основен капитал:
Оборотен К = [(Прж / 12) * П% - =] * ПТЦ
ПТЦ – производствено търговски цикъл
ПТЦ = 1 м.
Оборотен К = (35 200 / 12) * 15% - = * 1
Оборотен К = 2493,33 лв.
К = Об. К + Осн. К
К = 2493,33 + 6766 = 9259,33 лв.
Обращаемост на капитала (ОК)
ОК = Прж / К
ОК = 35 200 / 9259,33 = 3,80
РеК = ОК/РеПрж = ОК/НоП = ВК%
РеК = 20,18%
Финансов план
|
Продажби
|
-
|
35 200
|
35 200*1
|
1.1
|
Прж (КПП)
|
-
|
2944
|
2944*1
|
1.2.
|
Прж (ЦПП)
|
-
|
3549
|
3549*1
|
1.3.
|
Прж (ГПП)
|
-
|
35 200
|
35 200*1
|
2
|
ППР (за год.)
|
5280
|
-
|
НоППР =15%
|
2.1
|
Материали
|
17 600
|
-
|
НоМтрл = 50%
|
2.2
|
ТСО
|
8800
|
-
|
НоТСО = 25%
|
2.3.
|
Външни усл.
|
3520
|
-
|
НоВУ = 10%
|
3.
|
Брутен доход
|
-
|
29 920
|
НоБД = 85%
|
3.1.
|
НПР
|
-
|
12 320
|
НоНПР = 35%
|
3.2.
|
ДИР
|
-
|
10 560
|
НоДИР = 30%
|
3.2.1.
|
МарР
|
-
|
3520
|
НоМарР = 10%
|
3.2.2.
|
ИноР
|
-
|
5280
|
НоИноР = 15%
|
3.2.3.
|
ФР
|
-
|
1760
|
НоФР = 5%
|
3.3.
|
П
|
-
|
12 320
|
НоП = 15%
|
4.
|
Капитал
|
9259,33
|
-
|
-
|
4.1.
|
Осн.К
|
6766
|
-
|
-
|
4.3.
|
Об.К
|
2493,33
|
-
|
ПТЦ = 1м
|
5.
|
ОК
|
-
|
-
|
5,8
|
5.1.
|
Ефект. на биз.
|
-
|
-
|
-
|
5.2.
|
РеКизк
|
-
|
-
|
20%
|
5.3.
|
РеК(тс)
|
-
|
-
|
20,18%
|
|
РеК(сс)Д=18%
|
-
|
-
|
-
|
5.4.
|
ВК%
|
-
|
-
|
28,86%
|
|
ВК год.
|
-
|
-
|
3г. 4м. 6д.
|
№ Показатели Разход Приход Пояснения
Допълнителни пояснения:
тс – текущи стойности на печалбата
сс – сегашни стойности на печалбата и капитала
РеКизк – Рентабилност на капитала изискуемо
БД = НПР% + ДИР% + П%
4.4. Обобщен мрежов график
4.5. Бизнес философия.
Философията на този бизнес е да се създават такива реклами, които да задоволят изискванията на всички клиенти. Рекламите биха помогнали да помогнат за изграждането на имиджа на новосъздадени фирми и утвържда- ването на фирмите с традиции. Рекламата в агенцията е гаранция за реали-зацията на предлагания продукт, услуга или фирма.
Ръководни принципи: Принципите, които ще ръководят бъдещия бизнес са свързани с предоставянето на рекламни площи, които могат да бъдат представени по най-подходящия начин със съответните конкурентни предимства на продукта. Това ще се постигне чрез: ситуирането на рекла-мата на място, видимо от кръг клиенти; подходящ дизайн привличащ вни -мание; изтъкване на най-достойните качества на дадения продукт.
Мисия: Мисия на бизнеса е разнообразното представяне на рекламите във вестника. Цел на оформлението ще бъде акцентът да е върху цвета или формата на карето, с което то да привлича веднага погледа на читателя чрез стилно изобразяване.
Рекламен девиз:
“Рекламата при нас е сигурен успех за Вас!"
Сподели с приятели: |