ЗАКЛЮЧЕНИЕ
През одитирания период от възложителя са утвърдени вътрешни правила за възлагане на обществени поръчки, регламентиращи процеса по възлагане с оглед на спецификата на администрацията, които не са актуализирани в съответствие с извършени структурни промени в общината и с измененията в нормативната уредба на национално ниво.
Законосъобразни са управленските решения във връзка с планирането, подготовката, обявяването на обществените поръчки, с изключение на неспазването на определения срок и начин за представяне на информацията от структурните звена в Община Велико Търново.
Взетите управленски решения за провеждане на процедури по реда на ЗОП не във всички случаи осигуряват публичност и прозрачност, като са допуснати нарушения и отклонения при прилагането на действащото законодателство в областта на обществените поръчки, свързани с: поставяне необосновани ограничителни условия към участниците; непълно съдържание на обявленията за откриване на обществена поръчка относно стойност, количество или обем на поръчката; обявяване на обществени поръчки при непрекратени процедури за възлагане на обществени поръчки със идентичен предмет и неправилно определяне на реда за възлагане на обществена поръчка „договаряне без обявление.
Възлагането на обществени поръчки по реда на НВМОП (отм.) чрез процедурата на “договаряне с покана” е извършвано по начин, аналогичен на откритите конкурси, което е лишило възложителя от възможностите, които този вид процедура предлага за подобряване параметрите на поръчката с цел в най-голяма степен да отговарят на потребностите на общината. Допуснати са пропуски в одобрените от възложителя обявления за обществени поръчки, които създават неясноти за евентуалните кандидати за участие в процедурите относно обекта на поръчките и критериите за оценка на офертите.
При възлагане на обществените поръчки по реда на чл. 2 от НВМОП (отм.) не във всички случаи са спазени нормативните изисквания. В резултат на неосъществен контрол е допуснато: съдържанието на съставените протоколи не винаги съответства на законовите изисквания; реализирани са, доставки и услуги, извършването на които не е предшествано от избор на процедури и изпълнители в съответствие с нормативните изисквания за възлагане на обществени поръчки.
От възложителя не е взето решение за откриване и провеждане на процедури по реда ЗОП и НВМОП (отм.) за възлагане на строителство и услуги по просветляване на общинските пътища, мобилни и стационарни телефонни услуги, застрахователни услуги и др. Допуснато е разделяне на обществени поръчки, въпреки че са били налице условия за провеждането им.
При проверката на изпълнението на договорите за възложени обществени поръчки е установено, че са определени длъжностни лица, които да контролират изпълнението на договорите и да приемат извършената работа. Констатирано е, че вътрешният контрол при изпълнението на договорите за обществени поръчки не винаги е в съответстват с клаузите и изискванията на договорите .
Осъществен е предварителен контрол за законосъобразност и е прилагана системата на двойния подпис. Въведените контролни процедури не са достатъчно ефективни и не са способствали за предотвратяване на пропуски и нарушения.
Част пета
ПРЕПОРЪКИ
В резултат на извършения одит се дават следните препоръки на кмета на Община Велико Търново:
-
Да се актуализират Вътрешните правила за провеждане на процедури за възлагане на обществени поръчки в съответствие с69:
1.1. Изискванията на Закона за обществените поръчки;70
1.2. Извършената промяна в структурата на общинската администрация;71
2. Да се въведе писмен ред за упражняване на предварителен контрол, с цел предотвратяване на случаите на разделяне на поръчки, непровеждане на процедури при наличие на основание за това и подобряване контрола върху изпълнението на договорите за обществени поръчки. 72
3. Да се определи конкретно длъжностно лице, отговорно за упражняване на контрол за спазване на регламентирания срок за представянето на информацията, която е необходима за планирането на обществените поръчки, във връзка с разработването на проектобюджета на общината.73
4. При организирането на процедура за възлагане на обществена поръчка за доставка на хранителни продукти да се включат изисквания за формиране на цените въз основа на публично достъпна база и предложена от изпълнителите отстъпка или надценка.74
5. Да се създадат контролни механизми в процеса по възлагане на обществени поръчки, които да осигуряват прилагане на съответните процедури от ЗОП във всички случаи, когато са възникнали основания за това.75
6. Да се въведе ред за документиране на резултатите от осъществения контрол по изпълнение на договорите на обществени поръчки от отговорните длъжностни лица.76
На основание чл. 48, ал. 2 от Закона за Сметната палата, в срок до три месеца от получаване на настоящия доклад, кметът на община Велико Търново и председателят на Общинския съвет – Велико Търново следва да предприемат мерки за изпълнение на препоръките и да уведомят писмено за това председателя на Сметната палата.
Настоящият одитен доклад е издаден на основание чл. 46, ал. 1 от Закона за Сметната палата с Разпореждане № 102/22.03.2013 г.
В подкрепа на констатациите от одитния доклад са събрани 124 броя одитни доказателства, които заедно с работните документи, отразяващи отделните етапи на одитния процес, се намират в сградата на Сметната палата на адрес: гр. София,
ул. „Екзарх Йосиф” № 37.
Сподели с приятели: |