Отчет 31 март 2014 г. Пояснения към финансовия отчет
Изтегляне 0.99 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- Анализ на лихвения риск
- Политика и процедури за управление на капитала
- Събития след края на отчетния период
- Одобрение на финансовия отчет
Анализ на ликвидния рискЛиквидният риск представлява рискът Групата да не може да погаси своите задължения. Дружествата от групата посрещат нуждите си от ликвидни средства, като внимателно следят плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и входящите и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Групата държи пари в брой за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Към 31 март 2014 г. падежите на договорните задължения на Дружествата от групата са обобщени, както следва:
Стойностите, оповестени в този анализ на падежите на задълженията, представляват недисконтираните парични потоци по договорите, които могат да се различават от балансовите стойности на задълженията към отчетната дата. Финансовите активи като средство за управление на ликвидния риск При оценяването и управлението на ликвидния риск Дружеството отчита очакваните парични потоци от финансови инструменти, по-специално наличните парични средства и търговски вземания. Наличните парични ресурси и търговски вземания не надвишават значително текущите нужди от изходящ паричен поток.
Политиката на Групата е насочена към минимизиране на лихвения риск при дългосрочно финансиране. Към 31 март 2014 г. Групата е изложена на известен лихвен риск от промяна на пазарните лихвени проценти по банкови заеми, чиито лихвени проценти са обвързани с базовия лихвен процент на банката заемодател. Всички други финансови пасиви на Групата са с фиксирани лихвени проценти. Към отчетната дата лихвеният профил на лихвоносните финансови инструменти на Групата е, както следва:
Целите на Групата във връзка с управление на капитала са:
Групата наблюдава капитала на базата на съотношението на коригирания собствен капитал към нетния дълг. Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти. Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите корекции в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура, Дружеството може да промени сумата на дивидентите, изплащани на акционерите, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да намали задълженията си. Капиталът за представените отчетни периоди може да бъде анализиран, както следва:
Групата наблюдава капитала на базата на коефициент на задлъжнялост, представляващ съотношението на нетен дълг към общия капитал. Групата определя коригирания капитал на основата на балансовата стойност на собствения капитал, представена в отчета за финансовото състояние. Нетният дълг включва сумата на всички задължения, намалена с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти. Общият капитал представлява сумата от коригирания капитал и нетния дълг. Групата е спазила условията във връзка със своите договорни задължения, включително поддържането на определени капиталови съотношения.
Не са възникнали коригиращи събития или значителни некоригиращи събития между датата на финансовия отчет и датата на одобрението му за публикуване.
Консолидирания финансов отчет към 31 март 2014 г. е одобрен и приет от Съвета на директорите на заседание на 15.05.2014 г. Съставител:_____________ Изпълнителен директор:___________ /Теменужка Страшимирова/ /Андрей Василев/ Дата 15.05.2014 година Поясненията към годишния финансовия отчет от стр.8 до стр. 56 представляват неразделна част от него. Каталог: download -> VPLOD download -> Рентгенографски и други изследвания на полиестери, техни смеси и желатин’’ за получаване на научната степен „Доктор на науките” VPLOD -> Отчет 30 юни 2016 г. Пояснения към финансовия отчет VPLOD -> Отчет „ Варна плод" ад 31 декември 2016 г. Предмет на дейност Основната дейност на „Варна плод" VPLOD -> Отчет пояснения 30 септември 2015 г. Пояснения към финансовия отчет VPLOD -> Отчет Варна плод ад 31 декември 2017 г. Пояснения към междинния индивидуален съкратен финансов отчет VPLOD -> Отчет за финансовото състояние 1 Междинен консолидиран съкратен отчет за печалбата или загубата и другия всеобхватен доход VPLOD -> Доклад за дейността към 31. 12. 2016 година VPLOD -> Информация за висящи съдебни, административни и арбитражни производства към 31. 03. 2010 година VPLOD -> Информация за висящи съдебни, административни и арбитражни производства към 31. 03. 2011 година Изтегляне 0.99 Mb. Сподели с приятели:
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||