Отчет за доходите За годината, приключваща на 31 декември 2009 година

24.

26.	Финансови инструменти (продължение)
	Максималната кредитна експозиция към датата на баланса за търговски вземания на дружеството по видове клиенти:
	В хиляди лева									31 декември 2009					31 декември 2008
	Приват инженеринг АД София									-
	ИХ България									-
	Директни клиенти									209					433
															433
	Загуби от обезценка на вземанията
	Времевата структура на търговските вземания на дружеството към датата на баланса е:
	В хиляди лева		2009				2009				2008					2008
			Брутна сума				Обезценка				Брутна сума					Обезценка
	С ненастъпил падеж		193								357
	Просрочени до 30 дена		-								3
	Просрочени от 31-360 дена		12								35
	Просрочени над 1 година		96				92				161					123
			301				92				556					123
	Ликвиден риск
	По-долу са представени договорните падежи на финансови задължения, включително очакваните плащания на лихви като е изключен ефекта от договорени ангажименти за взаимно прихващане:
	31 декември 2008 г.
	В хиляди лева	Отчетна стойност		Договорени парични потоци		6 месеца или по-малко			6-12 месеца		1-2 години	2-5 години					Повече от 5 години
	Обезпечен заем от Банка А	-		-		-			-		-	-					-
	Обезпечен заем от Банка Б	-		-		-			-		-	-					-
	Търговски и други задължения	-		-		-			-		-	-					-
		-		-		-			-		-	-					-

	31 декември 2009 г.
	В хиляди лева	Отчетна стойност	Договорени парични потоци	6 месеца или по-малко	6-12 месеца	1-2 години	2-5 години	Повече от 5 години
	Обезпечен заем Банка А	-	-	-	-	-	-	-
	Обезпечен заем Банка Б	-	-	-	-	-	-	-
	Търговски и други задължения	-	-	-	-	-	-	-
		-	-	-	-	-	-	-

26. Финансови инструменти, продължение
	Валутен риск
	Експозиция към валутен риск
	Експозицията на дружеството към валутен риск е незначителен тъй като 100 % от продажбите за 2009 г. са реализирани на местния пазар в Български лева .
	Вносът на стоки през 2009 г. и 2008 г. е изцяло осъществен в евро.
	Заемите, когато са деноминирани в чуждестранна валута са отпуснати в лева и евро.
	Анализ на чувствителността
	Анализ на чувствителността от промяна на курса на Българския лев или еврото към трети валути не би имал ефект върху финансовия отчет на Дружеството поради описаните по-горе обстоятелства.

	Лихвен риск
	В следващата таблица се включват отчетната стойност на финансовите инструменти според видовете лихвен процент:
	В хиляди лева		31 декември 2009		31 декември 2008
	Инструменти с фиксирана доходност
	Финансови активи		-		-
			-		-
	Инструменти с плаваща доходност
	Финансови пасиви		-		-
			-		-
	Анализ на чувствителността на финансовите инструменти с фиксирана лихва Дружеството не отчита финансови активи и пасиви с фиксирана лихва по справедлива стойност чрез печалби и загуби и Дружеството не определя деривативи (лихвени суапове) като хеджингови инструменти според модела на справедлива стойност на хеджингово отчитане. Поради това промяна на лихвените проценти към датата на баланса не би засегнала отчета за доходите.
	Анализ на чувствителността на паричните потоци от финансовите инструменти с плаваща лихва Промяна на лихвените нива с 1 процент към 31 декември би увеличила (намалила) капитала и печалбите и загубите със сумите показани по-долу. При анализа е допуснато, че всички други променливи, особено валутните курсове са относително постоянни. Анализът е направен на същата база и за 2009 г.