Цели и политика за управление на финансовия риск

Лихвен и валутен риск

Основните рискове, произтичащи от финансовите инструменти на дружеството, включват риск на лихвения процент, риск на ликвидността, валутен риск и кредитен риск.

Дружеството търгува единствено с утвърдени, платежоспособни контрагенти. Неговата политика е, че всички клиенти, които желаят да търгуват на отложено плащане, подлежат на процедури за проверка на тяхната платежоспособност. Освен това, салдата по търговските вземанията се следят текущо, в резултат на което експозицията на Дружеството към кредитен риск не е съществена.

Кредитният риск, който възниква от другите финансови активи на Дружеството, като например, парични средства и други финансови активи, представлява кредитната експозицията на Дружеството, произтичаща от възможността неговите контрагенти да не изпълнят своите задължения. Максималната кредитна експозиция на Дружеството по повод на признатите финансови активи, възлиза на съответната им стойност по баланса към 31 декември 2010 г.

Експозицията на Дружеството спрямо пазарния риск от промените в лихвените проценти е свързан главно със задълженията по заеми.

Няма просрочени задължения и вземания по получените и предоставени кредити.

Валутен риск

Дружеството е изложено на валутни рискове, свързани със сделки от продажби или покупки в чуждестранна валута. Налични финансови активи и пасиви в чуждестранна валута.

Целта на дружеството е да поддържа равновесие между постоянното финансиране и гъвкавостта чрез използване на кредити, финансови лизинги и др.

6. Корекция на грешки

Коригирана е неразпределената печалба от предхони години в следствие отписани разходи от които не се очаква бъдеща изгода признати за приход в придишен отчетен период.

7.Корекции на приблизителни оценки

Не са правени корекции на приблизителни оценки.Ръководсвото счита,че заделените провизии за гаранции по строителни договори са правилно изчислени.Практиката на дружеството ,показва,че качеството на работа е добро и не са извършвани разходи по приключили обекти,свързани с гаранционните ангажименти.Заделените провизии са приблизително 1% от приходите по строителните договори.

8. Събития след датата на баланса

Няма настъпили събития след датата на изготвяне на финансовия отчет, които биха рефлектирали върху резултата на Дружеството през следващия отчетен период

9. Несигурности

На ръководството не са известни обстоятелства или събития , които биха довели до несигурност в развитието на дружеството.

10. Действащо предприятие

Ръководството на дружеството счита че дружеството е действащо и ще остане действащо, няма планове и намерения за преустановяване на дейността.

№	Показатели	2010 г.	2009 г.	Разлика
		Стойност	Стойност	Стойност		%
1	Дълготрайни активи /общо/	7 656	9 112	(1 456)		-16%
2	Краткотрайни активи в т.ч.	15 141	11 260	3 881		34%
4	Материални запаси	1 675	2 011	(336)		-
5	Краткосрочни вземания	12 154	8 586	3 568		42%
7	Парични средства	1 312	663	649		98%
8	Обща сума на активите	22 797	20 372	2 425		12%
9	Собствен капитал	5 024	5 447	(423)		-8%
10	Финансов резултат	280	33	247		748%
11	Дългострочни пасиви	5 840	5 291	549		10%
12	Краткосрочни пасиви	13 403	11 988	1 415		12%
13	Обща сума на пасивите	19 243	17 279	1 964		11%
14	Приходи общо	15 564	7 737	7 827		101%
15	Приходи от продажби	15 500	7 671	7 829		102%
16	Разходи общо	15 290	7 720	7 570		98%
Коефициенти
№	Коефициенти	2010 г.	2009 г.	Разлика
		Стойност	Стойност	Стойност	%
	Рентабилност:
1	На собствения капитал	0.06	0.01	0.05	820%
2	На активите	0.01	0.00	0.01	658%
3	На пасивите	0.01	0.00	0.01	662%
4	На приходите от продажби	0.02	0.00	0.01	320%
	Ефективност:
5	На разходите	1.02	1.00	0.02	2%
6	На приходите	0.98	1.00	(0.02)	-2%
	Ликвидност:
7	Обща ликвидност	1.13	0.94	0.19	20%
8	Бърза ликвидност	1.00	0.77	0.23	30%
9	Незабавна ликвидност	0.10	0.06	0.04	77%
10	Абсолютна ликвидност	0.10	0.06	0.04	77%
	Финансова автономност:
11	Финансова автономност	0.26	0.32	(0.05)	-17%
12	Задлъжнялост	3.83	3.17	0.66	21%

Каталог: files -> bulletin
bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет
bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел "
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г
bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров
bulletin -> Monbat plc
bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод)
bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз

Изтегляне 1.69 Mb.

Сподели с приятели: