Балансовата стойност на финансовите активи, държани за търгуване към 31 декември 2011 г. , е както следва:
|
2011
|
|
‘000 лв.
|
|
|
Акции в Химснаб България АД
|
4 693
|
|
4 693
|
-
Следната таблица представя финансовите активи, отчитани по справедлива стойност в отчета за финансовото състояние, в съответствие с йерархията на справедливата стойност.
Тази йерархия групира финансовите активи в три нива въз основа на значимостта на входящата информация, използвана при определянето на справедливата стойност на финансовите активи и пасиви. Йерархията на справедливата стойност включва следните нива:
-
1 ниво: пазарни цени (некоригирани) на активни пазари за идентични активи или пасиви;
-
2 ниво: входяща информация, различна от пазарни цени, включени на ниво 1, която може да бъде наблюдавана по отношение на даден актив или пасив, или пряко (т. е. като цени) или косвено (т. е. на база на цените); и
-
3 ниво: входяща информация за даден актив или пасив, която не е базирана на наблюдавани пазарни данни.
Даден финансов актив се класифицира на най-ниското ниво на значима входяща информация, използвана за определянето на справедливата му стойност.
Финансовите активи и пасиви, оценявани по справедлива стойност в отчета за финансовото състояние, са групирани в следните категории съобразно йерархията на справедливата стойност.
31 декември 2011 г.
|
Ниво 1
|
|
‘000 лв.
|
Активи
|
|
Борсово търгувани ценни книжа
|
4 693
|
Нетна справедлива стойност
|
4 693
|
Определяне на справедливата стойност
Към 31 декември 2011 г. Дружеството притежава 146 659 бр. акции от капитала на Химснаб България АД. Всички пазарно търгувани капиталови инструменти са представени в български лева и са публично търгувани на Българска фондова борса АД. Справедливите стойности са били определени на база на техните борсови цени-продава към отчетната дата в размер на 32 лв./брой.
Печалбите или загубите, признати в отчета за отчета за всеобхватния доход за периода, са представени на ред „Финансови приходи” и могат да бъдат отнесени към активи, държани в края на отчетния период, както следва:
Към 31 декември 2011 г. Дружеството има заложени 32 403 бр. акции от притежаваните инвестиции в капитала на Химснаб България АД към ЦКБ АД съгласно договор за репо сделки.
Заеми и вземания
Дружеството има договори за предоставено временно финансиране със следните фирми:
-
Договори с Нефтена търговска компания ЕООД в общ размер на 14 452 хил. лв. (2010 г.: 5 437 хил. лв.), срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
-
Договори с Родна земя холдинг АД в общ размер на 314 хил. лв., срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 11,7 %;
-
Договори с Зърнени Храни АД в общ размер на 28 хил. лв., срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
-
Договори с Витела България ЕООД в общ размер на 45 хил. лв., срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
-
Договори с Ахилея АД в общ размер на 67 хил. лв., срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
-
Договори с Инвестмънт груп АД в общ размер на 88 хил. лв. , срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
-
Договори с Голяма добруджанска мелница ЕООД в общ размер на 879 хил. лв. , срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент 10 %;
И други договори на обща стойност 14 хил. лв. със срок 1 година от датата на подписване на съответния договор и годишен лихвен процент основен лихвен процент на БНБ плюс 12 пункта надбавка. Всички договори са необезпечени, освен ако изрично не е посочено друго.
Към 31 декември 2010 г. Дружеството има предоставени заеми на Бългериан Милс ЕООД в общ размер на 11 780 хил. лв. със срок 1 година от датата на съответния договор, при лихвен процент 10 %. Към 31 декември 2011 г. вземането е изцяло погасено.
Сподели с приятели: |