Регистрационен режим
Сделки с валута в наличност по занятие може да извършва единствено търговец, вписан в публичния регистър на лицата, извършващи дейност като обменно бюро. Този регистър се води от Министерството на финансите (чл. 3 ВЗ).
На регистрационен режим подлежат добиването, преработването и сделките с благородни метали и скъпоценни камъни и изделия със и от тях, когато това се извършва по занятие. Лицата, които осъществяват такава дейност по занятие, са длъжни да се регистрират в Министерството на финансите в 14-дневен срок преди започване на дейността (чл. 13, ал. 2 ВЗ). Отделно от това от в Министерството на икономиката се води и регистър на лицата, които осъществяват дейност по добиване, преработване и сделки с благородни метали и скъпоценни камъни и изделия със и от тях по занятие (чл. 13а, ал. 1 ВЗ).
Режим на отчетност
А. Предоставяне на статистическа информация (чл. 10 ВЗ)
Режимът на отчетност обхваща широк кръг от финансови операции. Местните юридически лица и едноличните търговци са длъжни чрез статистически форми да отчитат пред Българската народна банка операциите си, вземанията си от чуждестранни лица и задълженията си към тях, както и преките си инвестиции в чужбина.
Б. Предоставяне на информация на БНБ (чл. 8 ВЗ)
Българската народна банка може да изисква от всяко местно и чуждестранно лице информация, която е от значение за платежния баланс и международната инвестиционна позиция на страната (чл. 8, ал. 1 ВЗ).
Българската народна банка има право на достъп до източници на поддържани данни в рамките на администрацията на изпълнителната власт, организациите от публичния сектор, органите на статистиката и други държавни органи и организации, както и Българския червен кръст, депозитарите на ценни книжа и нотариусите (чл. 8, ал. 3 ВЗ).
В. Митнически регистър (чл. 10а ВЗ)
Митническите органи водят регистри по износа и вноса между местни и чуждестранни лица, както и за пренесените през границата на страната парични средства, благородни метали и скъпоценни камъни и изделия със и от тях. При пренасяне на парични средства, благородни метали и скъпоценни камъни и изделия със или от тях през границата на страната, подлежащи на деклариране, лицата представят на митническите органи декларация по образец, утвърден от министъра на финансите.
Сподели с приятели: |
