Раздел „В - Текущи (краткотрайни) активи“
В този раздел са посочени вземанията на Фонда от клиенти, съдебни и присъдени вземания и други вземания с общ размер на 106 хил. лв. /93 463,06 лв./ както следва:
- Вземания от клиенти в размер на 5 238,47 лв.:
-
Неостил ООД – договор за наем № 72/ 18.10.2014 г.: наем на хотел, ресторант и офис – 3 600,50 лв.;
-
Исторически музей - договор за наем № 49/25.07.2012 г.: наем на галерия – 900,00 лв., вода – 8,00 лв., общо в размер на 908,00 лв.;
-
Николай Георгиев Зинков – договор за наем № 102 б/19.10.2012 г. – подземен гараж N 3, ул. Родопски извор 60 – наем на подземен гараж – 241,94 лв.;
-
Вавилон - В ЕООД - договор за наем № 29/ 18.03.2015 г.: наем и консумативи (ел. енергия и вода) – 488,53 лв.
- Съдебните и присъдени вземания в размер на 65 154,81 лв. са във връзка със следните дела:
-
Община Велинград за дължими суми по договор № 45/18.04.2011 г. за наем, изразходвана електроенергия и вода – Решение N 233/22.05.2014 г., Пазарджишкият окръжен съд в размер на 6 333,21 лв.
-
Доми-99 ЕООД представляващ дължими суми по т. 1.7 от Споразумение за прекратяване на договор за наем № 98/07.09.2006 г. и договор за наем № 48/22.03.2007 - Изпълнително дело № 604/2010 г., Районен съд гр. Сандански в размер на 56 100,00 лв.
-
Атлас ЕООД за дължими суми по договор за наем № 82/26.11.2004 г. – Изпълнителен лист от 08.02.2013 г. на Софийски районен съд по гр. дело № 50587/2011 г. срещу в размер на 2 721,60 лв.
– ДДС за възстановяване в размер на 664,95 лв. - Данъчен кредит по Закона за данък добавена стойност, съгласно Справка-декларация за м. 10.2015 г., м. 11.2015 г. и м. 12.2015 г.
– Предоставени служебни аванси на служителите от регионалните комисии в размер на 197,06 лв. Тези средства ще се използват и отчитат през 2016 г.
– „Други дебитори“ в размер на 2 581,36 лв., префактурираната ел. енергия, и природен газ, съгласно сключени договори за наем; предоставена е картина „Зимно утро“ от Н. Химирска, собственост на Фонда, на Президенството на Република България.
В раздела на баланса „Парични средства“ са посочени салдата по депозитните и разплащателни сметки, и наличностите в касата на фонда.
Размерът на средствата е следния:
1. Депозитни сметки:
|
1 501 251,00
|
USD
|
-
|
Корпоративна търговска банка АД
|
|
500 000,00
|
BGN
|
-
|
Райфайзенбанк АД
| |
600 000,00
|
BGN
|
-
|
Банка ДСК ЕАД
| |
300 000,00
|
BGN
|
-
|
Общинска банка АД
| |
300 000,00
|
BGN
|
-
|
ОББ АД
| |
303 894,83
|
BGN
|
-
|
ЦКБ АД
| |
500 000,00
|
BGN
|
-
|
Сосиете Женерал Експресбанк АД
| |
300 000,00
|
BGN
|
-
|
БАКБ АД
|
2. Наличности по разплащателни сметки и каса:
|
123 046,54
|
BGN
|
-
|
Юробанк България АД
|
|
149 842,17
|
BGN
|
-
|
Банка ДСК
|
|
23,00
|
BGN
|
-
|
ОББ АД
|
В пасива на баланса се съдържа основния капитал, резервите, дългосрочните и краткосрочните задължения на Фонда. Основният капитал е в размер на 546 хил. лв.
Резервите в размер на 9 041,33 хил. лв., включват посочените в актива на баланса собствени парични средства и дълготрайните материални активи.
Задълженията на Фонда към доставчици и други са в размер на 11 хил. лв.
- Задължения към доставчици в размер на 2 954,88 лв. Плащанията по тези задължения са извършени през м. януари 2016 г.;
Други задължения в размер на 9 021,33 лв. включват внесени депозити по договори за наем и данък представителни разходи, съгл. чл. 204, т. 1 от ЗКПО.
Основна част от годишното счетоводно приключване на Фонда е отчетът за приходите и разходите за 2015 г., който се изготвя съгласно Приложение № 2 към Счетоводен стандарт № 9 – Представяне на финансовите отчети на предприятията с нестопанска дейност.
ПРИХОДИ
Общият размер на приходите е 754 хил. лв., които са както следва:
-
Приходи от регламентирана дейност – 384 хил. лв., в т. ч.
- Бюджетна субсидия – 226 хил. лв.
- Приходи от дарения с воля 62 хил. лв.
- Други приходи – 96 хил. лв., в т.ч.:
-
Приходи от наеми – 76 хил. лв.;
-
Приходи от отчисления – 1 хил. лв.;
-
Други приходи – 19 хил. лв.
-
Финансови приходи – 370 хил. лв. в т.ч.
- Финансовите приходи от лихви по срочни депозити и разплащателни сметки в размер на 86 хил. лв.
- Положителни разлики от промяна на валутни курове в размер на 284 хил. лв.
РАЗХОДИ
Общият размер на разходите е 891 хил. лв. Те са групирани по раздели, като разходи за дейността и финансови разходи, както следва:
-
Разходи за дейността включват разходи за регламентирана дейност и административни разходи в размер на 890 хил. лв.
- Разходи за регламентирана дейност са в размер на 341 хил. лв. /341 278 лв./, в т.ч.:
- Извършени разходи за дарения от партиди, отчетната стойност на продадените дълготрайни активи и други разходи – 106 939,11 лв.;
- Извършени разходи от бюджетната субсидия – 234 339,18 лв.
- Административните разходи за 2015 г. са в размер на 549 хил. лв., които включват:
- Разходите за материали, горива, електроенергия, външни услуги, данъци и такси, телекомуникационни и пощенски разходи, застраховки, възнагражденията на служителите, възнаграждения за участия в заседания на управителния съвет на фонда, осигурителните вноски, разходи за СБКО, разходи за регионални ръководства, командировки и други по параграфите на утвърдения бюджет на фонда за годината – 427 хил. лв.;
- Начислената амортизация на дълготрайните активи на фонда – 122 хил. лв.
-
Финансовите разходи са в размер на 1 хил. лв., които включват:
- Други разходи по финансови операции – 1 хил. лв.
Резултатът от дейността на НДФ „13 века България“ за 2015 г. е отрицателен. Сумата, която превишава разходите над приходите е в размер на 137 хил. лв. Съгласно чл. 16, ал. 2 от Закона за НДФ „13 века България“ ― „Фондът не разпределя печалба.“.
Приложение:
Годишен финансов отчет на НДФ „13 века България“ за 2015 г.:
- Счетоводен баланс за 2015 г. – Приложение № 1 към СС1,
- Отчет за приходите и разходите за 2015 г. - Приложение № 2 към СС9,
- Отчет за собствения капитал - Приложение № 4 към СС1,
- Отчет за паричния поток - Приложение № 4 към СС9.
БЮДЖЕТ ЗА ПРИХОДИ И РАЗХОДИ
На 11-ото заседание на Управителния съвет на НДФ „13 века България“, проведено на 24.03.2015 г., е приет бюджет за управление на административните приходи и разходи на НДФ „13 века България“ за 2015 г.
Приходната част на отчета по бюджета за 2015 г. е в размер на 168 хил. лв. Този приход съдържа:
- приходи от наеми на имуществото – 77 хил. лв.,
- лихви по срочни депозити и разплащателни сметки – 86 хил. лв.,
- други приходи, съгласно чл. 15, ал. 1 от Закона за НДФ „13 века България“ – 4 хил. лв.,
- приходи от отчисления, съгласно чл. 15, ал. 2, т. 2 от Закона за НДФ „13 века България“ – 1 хил. лв.
Разходната част на бюджета за 2015 г. е в размер на 427 хил. лв. Разпределението на разходите по групи е както следва:
- за заплати и възнаграждения на персонала по трудови правоотношения – 217 хил. лв.,
- възнаграждения по договор за управление на изпълнителния директор, възнаграждения за членовете на управителния съвет и обезщетения по Кодекса на труда за служители, наети по трудови правоотношения – 85 хил. лв.,
- социално-осигурителни вноски – 46 хил. лв.,
- материали, горива и електроенергия – 21 хил. лв.,
- външни услуги - данъци, такси, застраховки, телефонни и пощенски услуги, текущи ремонти и други – 17 хил. лв.,
- други разходи – фонд СБКО, разходи за регионалните звена, предметни дарения и командировки – 41 хил. лв.
Приложение:
Отчет на НДФ „13 века България“ за 2015 г., съгласно приетия бюджет от Управителния съвет на Фонда на 11-ото си заседание, проведено на 24.03.2015 г. /Приложение № 1/.
ФИНАНСИРАНЕ ОТ РЕПУБЛИКАНСКИЯ БЮДЖЕТ
Със Закона за държавния бюджет на Република България за 2015 г., съгласно чл. 49, ал. 1, Приложение № 4 - т. 26 (обн. ДВ бр.107/24.12.2014 г.), на НДФ „13 века България“ е определена субсидия в размер на 226 000 лв., като организация с нестопанска цел в обществена полза.
Субсидията е разпределена по дейности в съответствие с ПМС № 8/16.01.2015 г. (обн. ДВ бр. 6/23.01.2015 г.) за изпълнение на държавния бюджет на Република България за 2015 г. и утвърдена на 10-то заседание на Управителния съвет на НДФ „13 века България“, проведено на 23.02.2015 г. На 21-то заседание, проведено на 13.01.2016 г., УС утвърди промяна в годишното разпределение на бюджетната субсидия за 2015 г.
През 2015 г. бюджетната субсидия е изразходвана за следните дейности:
1. Изложби и семинари, свързани с дейността на Фонда в областта на културата, образованието, науката, здравеопазването, опазването на културно-исторически паметници и други социални дейности – 13 076 лв., разгледани в раздел В. „Изложби и събития“ от настоящия отчет.
Съгласно решение на УС на НДФ „13 века България“ се направиха откупки на произведения на изкуството от млади български творци, живеещи в чужбина, взели участие в третото издание на националната изложба „Толкова близо, толкова далече“, реализирана през 2014 г. Волята на авторите е откупените творби да бъдат дарени на Националната художествена галерия.
2. Провеждане на сесии в подкрепа на проекти и съфинансиране на проекти, свързани с дейността на Фонда, по програми финансирани от български и чуждестранни организации – 41 203 лв., разгледани в раздел Б. „Награди и проекти“ от настоящия отчет.
3. Издателска дейност – финансово подпомагане на заглавия в областта на фундаментални научни трудове и особено важни архиви и за подпомагане за подготовка на национална програма за съхранение и развитие на българския език – 46 344 лв., разгледани в раздел В. „Изложби и събития“ от настоящия отчет.
4. За издръжка на дейността и имотите на Фонда, в т.ч. паметници на културата с национално значение — 81 279 лв.
Във връзка с дейността на Фонда се извърши независим финансов одит и заверка на Годишния финансов отчет за 2014 г.
Наем на сейф в Обществения трезор на БНБ, в който Фонда съхранява ценни предметни дарения — бижута, медали и монети.
Разходвани се средства за охрана на имотите на фонда, находящи се в гр. София, гр. Самоков, гр. Трявна, гр. Сливен и гр. Велинград.
Заплати се абонаментна такса за поддръжка на програмни продукти и компютърна техника.
През отчетния периода се отпуснаха средства за издръжка на следните дейности и имоти на НДФ „13 века България“:
-
поддръжка на програмни продукти и компютърна техника;
-
закупуване и поддръжка на компютърна техника;
-
извършване на строително - ремонтни работи в помещение в галерия „Гъбенски“, гр. Трявна;
-
проектиране, изработка и монтаж на дограма на офис на фонда, находящ се в гр. София, ул. „Родопски извор“ 60;
-
проектиране, изработка и монтаж на дограма и щори на офис на фонда, находящ се на пл. „Проф. Васил Геров“.
-
извършване на годишна инвентаризация на имуществото на НДФ „13 века България“, находящо се в имотите в гр. Самоков, гр. Сливен, гр. Трявна и гр. Велинград,
-
отстраняване на течове, замерване на ел. инсталация, мониторинг на СОТ, дератизация и извършване на ремонтни дейности на имотите.
Във връзка с извършване на одиторска проверка и заверка на Годишния финансов отчет за 2015 г., се сключи договор с одитиращото дружество.
7. Застраховки, данък сгради и такса смет за имоти на Фонда, в т.ч. паметници на културата – 44 050 лв.
През първото тримесечие на 2015 г. са платени данък недвижими имоти и такса битови отпадъци на всички недвижими имоти на НДФ „13 века България“, находящи се в гр. София, гр. Сливен, гр. Самоков, гр. Велинград и гр. Трявна. Направени са застраховки на недвижимите имоти, собственост на Фонда и на движимото имущество, намиращо се в тях.
През четвъртото тримесечие на 2015 г. се направиха застраховки на недвижимите имоти, собственост на фонда, заедно с движимото имущество, находящо се в тях, както и на майсторски цигулки, които НДФ „13 века България“ предоставя за временно и безвъзмездно ползване на талантливи изпълнители от Националното музикално училище „Любомир Пипков“ и Националната музикална академия „Проф. Панчо Владигеров“.
В съответствие с изискванията на Министерство на финансите, разходваните средства от бюджетната субсидия са описвани в тримесечните отчети и доклади и са представяни в Сметната палата и в МФ. Неусвоените средства от предоставената бюджетна субсидия на Фонда за 2015 г. са възстановени по сметката на републиканския бюджет — през м. декември 2015 г. в размер на 48,71 лв.
Приложение:
Отчет за касовото изпълнение на бюджетната субсидия на НДФ „13 века България“ за 2015 г., приет от УС на Фонда на ХXI-то заседание, проведено на 13.01.2016 г. /Приложение № 2/.
|
Сподели с приятели: |