35 или Годишен план на Звеното за вътрешен одит/Заповед за възлагане от ръководителя на организацията.
14.
Цитиране на стандартите, по които е извършен ангажиментът.
15. Подробно описание на изпълнените процедури във връзка със зададения обхват на проверката в
Таблица 1 от настоящата Инструкция.
16. Списък с основните прегледани документи.
17. Таблично приложение с
проверяваните разходи, съдържащо най-малкото описание на разхода, сума, допустимост на разхода (допустим/недопустим).
18.
Потвърждение от одитора, че с извършените от него процедури е покрил зададения обхват на одитната проверка.
19. Описание на установените пропуски и направените препоръки за тях, както и направения коментар от страна на ръководството на проекта/бенефициента и предприетите действия за
тяхната реализация (посочват се изпратените вътрешни писма,
ако има такива, до ръководството на проекта/бенефициента с направени констатации за слабости, пропуски и грешки и респ. препоръки за отстраняване и подобрение).
20. Описание на
слабости с финансово влияние, установени от одитора при предходни проверки по ангажимента за договорени процедури по проекта, които не са били отстранени.
21. Друга релевантна информация (по преценка на одитора)
