Отсрочените данъци възникват в резултат на временни разлики и могат да бъдат представени като следва:
Отсрочени данъчни пасиви
|
1 януари 2011
|
Признати в Собствения капитал
|
31 декември 2011
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Нетекущи активи
|
|
|
|
Имоти, машини и съоръжения
|
-
|
1 665
|
1 665
|
Инвестиционни имоти
|
-
|
1 084
|
1 084
|
Финансови активи на разположение за продажба
|
-
|
(38)
|
(38)
|
|
|
2 711
|
2 711
|
Признати като:
|
|
|
|
Отсрочени данъчни активи
|
-
|
|
(38)
|
Отсрочени данъчни пасиви
|
-
|
|
2 749
|
Нетно отсрочени данъчни пасиви
|
-
|
|
2 711
|
Отсрочените данъчни пасиви в размер на 2 806 хил.лв. възникват в резултат на осъществената бизнескомбинация на 02.06.2011 г. и са свързани с разликата между балансовата стойност на нетекущите активи и тяхната данъчна стойност. Ефектът от отсроченият данъчен пасив е отчетен директно за сметка на собствения капитал. През 2011 г. е настъпило обратно проявление на стойност 57 хил.лв.
-
Материалните запаси, признати в консолидирания отчет за финансовото състояние, могат да бъдат анализирани, както следва:
|
2011
|
2010
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Материали
|
91
|
27
|
Продукция
|
27
|
31
|
Стоки
|
127
|
-
|
Незавършено производство
|
32
|
-
|
Материални запаси
|
277
|
58
|
През 2011 г. общо 166 хил. лв. от материалните запаси са отчетени като разход в загубата.
Намаление на разходите в резултат на възстановяване на обезценки, които са били признати в предходни периоди, не е настъпило през 2010 г. или 2011 г. Материалните запаси не са предоставяни като обезпечение на задължения.
-
Краткосрочните финансови активи през представеният отчетен период включват предоставени краткосрочни заеми.
Предоставените заеми включват следните контрагенти:
|
2011
|
2010
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Физически лица
|
10 151
|
-
|
Нордиус ЕООД
|
3 215
|
-
|
Холдинг Нов Век АД
|
1 080
|
-
|
Азалия I ЕАД
|
178
|
-
|
МПМ Груп ЕООД
|
70
|
-
|
Камбана ЕООД
|
44
|
-
|
Общо предоставени заеми
|
14 738
|
-
|
Информация за търговските заеми, упоменати по-горе ,е представена както следва:
• Име на получателя – „Нордиус” ЕООД;
• Размер на заема – 2 000 000.00лв.;
• Договор от дата – 27.06.2006г.;
• Лихвен процент – 10%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък –главница-1 990 500.00лв.,лихви-1 224 000 лв.
• Име на получателя – „Холдинг Нов Век” АД;
• Размер на заема – 1 080 000.00лв.;
• Договор от дата – 28.12.2011г.;
• Лихвен процент – 10%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък – 1 080 000.00лв.
• Име на получателя – „Азалия I” ЕАД;
• Размер на заема – 100 000,00 лв.;
• Договор от дата – 01.05.2004 г.;
• Лихвен процент – 10.75%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък – главница-100 000,00 лв., лихви-77 779,14 лв.
• Име на получателя – „МПМ Груп” ЕООД;
• Размер на заема – 50 000,00 лв.;
• Договор от дата – 01.02.2004 г.;
• Лихвен процент – 5%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък – главница-50 000,00 лв., лихви-19 818.70 лв.
• Име на получателя – „Камбана” ЕООД;
• Размер на заема – 20 000,00 лв.;
• Договор от дата – 19.04.2004 г.;
• Лихвен процент – 10%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък – главница-20 000,00 лв., лихви-15 162,40 лв.
• Име на получателя – „Камбана” ЕООД;
• Размер на заема – 5 000,00 лв.;
• Договор от дата – 07.12.2004 г.;
• Лихвен процент – 10%;
• Падеж – 31.12.2012 г.;
• Валута, в която се извършват плащанията – BGN (лева);
• Остатък – главница-5 000,00 лв., лихви-3 790.60 лв.
Предоставените заеми на физически лица са с период на възникване 12.2009 г. – 05.2011 г. и са необезпечени. Средният лихвен процент по отпуснатите заеми е 8.1%, с падеж 31.12.2012 г.
Сподели с приятели: |