Дневник за продажбите
|
СД
|
Формат
|
Задъл-
|
Контроли/правила при прие-
|
Код
|
Име на полето
|
|
(брой знаци)
|
жително
|
мане, водещи до отхвърляне
|
|
|
|
|
|
на файла поради нарушена
|
|
|
|
|
|
структура
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
02 - 00
|
Идентификационен номер по
|
да
|
символен
|
да
|
допустим и валиден ИН -
|
|
ДДС на лицето
|
|
(15)
|
|
съвпада със СД
|
02 - 01
|
Данъчен период
|
да
|
символен
|
да
|
съвпада със СД
|
|
|
|
(6) ггггмм
|
|
|
02 - 02
|
Клон/обособено звено
|
|
цифров
|
|
>=0 и <=9999
|
|
|
|
(4)
|
|
|
02 - 03
|
Пореден номер на документа
|
|
цифров
|
да
|
пореден номер без пропуски
|
|
в дневника
|
|
(15)
|
|
и дублирания в дневника,
|
|
|
|
|
|
започва от 1, увеличава се с
|
|
|
|
|
|
1 и последният съвпада с брой
|
|
|
|
|
|
документи в дневника по СД
|
02 - 04
|
Вид на документа
|
не
|
символен
|
да
|
Валиден вид на документа.
|
|
|
|
(2)
|
|
Възможните стойности са:
|
|
|
|
|
|
01 - Фактура
|
|
|
|
|
|
02 - Дебитно известие
|
|
|
|
|
|
03 - Кредитно известие
|
|
|
|
|
|
07 - Митническа декларация/
|
|
|
|
|
|
митнически документ за
|
|
|
|
|
|
приключване на митнически-
|
|
|
|
|
|
те формалности
|
|
|
|
|
|
09 - Протокол или друг доку-
|
|
|
|
|
|
мент
|
|
|
|
|
|
81 - Отчет за извършените
|
|
|
|
|
|
продажби
|
|
|
|
|
|
82 - Отчет за извършените
|
|
|
|
|
|
продажби при специален ред
|
|
|
|
|
|
на облагане
|
|
|
|
|
|
11 - Фактура - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
12 - Дебитно известие - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
13 - Кредитно известие - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
91 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 3 от закона
|
|
|
|
|
|
93 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което не прилага специалния режим
|
|
|
|
|
|
94 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което прилага специалния режим
|
02 - 05
|
Номер на документа
|
не
|
символен
|
да
|
съгласно общите изисквания
|
|
|
|
(20)
|
|
за попълване на полето
|
02 - 06
|
Дата на документа
|
не
|
Дата
|
да
|
валидна дата
|
|
|
|
(dd/mm/yyyy)
|
|
|
02 - 07
|
Идентификационен номер
|
не
|
символен
|
да
|
ако е попълнен - валиден
|
|
на контрагента (получател)
|
|
(15)
|
|
ИН
|
02 - 08
|
Име на контрагента
|
не
|
символен
|
да
|
не
|
|
(получател)
|
|
(50)
|
|
|
02 - 09
|
Вид на стоката или обхват и
|
не
|
символен
|
да
|
не
|
|
вид на услугата - точно описа-
|
|
(30)
|
|
|
|
ние съгласно документа
|
|
|
|
|
02 - 10
|
Общ размер на данъчните
|
да
|
цифров
|
да
|
Сума на 02 - 11, 02 - 12, 02 - 13,
|
|
основи за облагане с ДДС
|
|
(15)
|
|
02 - 14, 02 - 15, 02 - 16, 02 - 26
|
|
Бел. ред. Сиела - Изменението от ДВ, бр. 3 от 2007 г. е направено на ред 02 - 10, вместо на 02 - 20, защото кодът 02 - 15 е данъчна основа, а не ДДС.
|
|
02 - 20
|
Всичко начислен ДДС
|
да
|
цифров
|
да
|
Сума на 02 - 21, 02 - 22,
|
|
|
|
(15)
|
|
02 - 23, 02 - 24
|
02 - 11
|
Данъчна основа на облагаеми-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
те доставки със ставка 20 %,
|
|
(15)
|
|
|
|
вкл. доставките при условията
|
|
|
|
|
|
на дистанционни продажби,
|
|
|
|
|
|
с място на изпълнение на те-
|
|
|
|
|
|
риторията на страната
|
|
|
|
|
02 - 21
|
Начислен ДДС 20 %
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
|
|
(15)
|
|
|
02 - 12
|
ДО на ВОП
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
|
|
(15)
|
|
|
02 - 26
|
ДО по получените доставки по
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
чл. 82, ал. 2 - 5 ЗДДС
|
|
(15)
|
|
|
02 - 22
|
Начислен ДДС за ВОП и за полу-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
чени доставки по чл. 82,
|
|
(15)
|
|
|
|
ал. 2 - 5 ЗДДС
|
|
|
|
|
02 - 23
|
Начислен данък (20 %) в други слу-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
чаи, предвидени в ЗДДС
|
|
(15)
|
|
|
02 - 13
|
ДО на облагаемите доставки със
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
ставка 9 %
|
|
(15)
|
|
|
02 - 24
|
Начислен ДДС 9 %
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
|
|
(15)
|
|
|
02 - 14
|
ДО на доставките със ставка 0 %
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
по глава трета от ЗДДС
|
|
(15)
|
|
|
02 - 15
|
ДО на доставките със ставка 0 %
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
на ВОД на стоки
|
|
(15)
|
|
|
02 - 16
|
ДО на доставките със ставка 0 %
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
по чл. 140, чл. 146, ал. 1 и чл. 173 ЗДДС
|
|
(15)
|
|
|
02 - 17
|
Данъчна основа на доставки на ус-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
луги по чл. 21, ал. 2 ЗДДС,
|
|
(15)
|
|
|
|
с място на изпълнение
|
|
|
|
|
|
на територията на друга
|
|
|
|
|
|
държава членка
|
|
|
|
|
02 - 18
|
Данъчна основа на доставки по
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
чл. 69, ал. 2 ЗДДС, вкл. данъчна
|
|
(15)
|
|
|
|
основа на доставките при усло-
|
|
|
|
|
|
вията на дистанционни продажби,
|
|
|
|
|
|
с място на изпълнение на терито-
|
|
|
|
|
|
рията на друга държава членка
|
|
|
|
|
02 - 19
|
ДО на освободени доставки и ос-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
вободените ВОП
|
|
(15)
|
|
|
02 - 25
|
ДО на доставки като посредник в
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
тристранни операции
|
|
(15)
|
|
|
02 - 27
|
Доставка по чл. 163а от ЗДДС
|
не
|
сим-
|
|
Валиден вид на доставката:
|
|
|
|
во-
|
|
Възможните стойности са:
|
|
|
|
лен
|
|
01 - Доставка по част I на приложение 2 от ЗДДС
|
|
|
|
(2)
|
|
02 - Доставка по част II на приложение 2 от ЗДДС
|
|
|
|
|
|
|
Дневник за покупките - структура и изисквания към файловете на магнитния или оптичния носител
Дневник за покупките
|
СД
|
Формат
|
Задъл-
|
Контроли/правила при прие-
|
Код
|
Име на полето
|
|
(брой знаци)
|
жително
|
мане, водещи до отхвърляне
|
|
|
|
|
|
на файла поради нарушена
|
|
|
|
|
|
структура
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
03 - 02
|
Идентификационен номер
|
да
|
символен
|
да
|
допустим и валиден ИН -
|
|
по ДДС на лицето
|
|
(15)
|
|
съвпада със СД
|
03 - 01
|
Данъчен период
|
да
|
символен
|
да
|
съвпада със СД
|
|
|
|
(6) ггггмм
|
|
|
03 - 03
|
Клон/обособено звено
|
|
цифров (4)
|
|
>=0 и <=9999
|
03 - 04
|
Пореден номер на доку-
|
|
цифров
|
да
|
пореден номер без пропуски
|
|
мента в дневника
|
|
(15)
|
|
и дублирания в дневника,
|
|
|
|
|
|
започва от 1, увеличава се с 1
|
|
|
|
|
|
и последният съвпада с брой
|
|
|
|
|
|
документи в дневника по СД
|
03 - 05
|
Вид на документа
|
|
символен
|
да
|
Валиден вид на документа.
|
|
|
|
(2)
|
|
Възможните стойности са:
|
|
|
|
|
|
01 - Фактура
|
|
|
|
|
|
02 - Дебитно известие
|
|
|
|
|
|
03 - Кредитно известие
|
|
|
|
|
|
07 - Митническа декларация/
|
|
|
|
|
|
митнически документ за
|
|
|
|
|
|
приключване на митнически-
|
|
|
|
|
|
те формалности
|
|
|
|
|
|
09 - Протокол или друг документ
|
|
|
|
|
|
11 - Фактура - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
12 - Дебитно известие - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
13 - Кредитно известие - касова отчетност
|
|
|
|
|
|
91 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 3 от закона
|
|
|
|
|
|
92 - Протокол за данъчния кредит по чл. 151г, ал. 8 от закона или отчет по чл. 104ж, ал. 11
|
|
|
|
|
|
93 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което не прилага специалния режим
|
|
|
|
|
|
94 - Протокол за изискуемия данък по чл. 151в, ал. 7 от закона с получател по доставката лице, което прилага специалния режим
|
03 - 06
|
Номер на документа
|
|
символен
|
да
|
съгласно общите изисквания
|
|
|
|
(20)
|
|
за попълване на полето
|
03 - 07
|
Дата на документа
|
|
дата
|
да
|
валидна дата
|
|
|
|
(dd/mm/yyyy)
|
|
|
03 - 08
|
Идентификационен номер на
|
|
символен
|
да
|
ако е попълнен - валиден ИН
|
|
контрагента (доставчик)
|
|
(15)
|
|
|
03 - 09
|
Име на контрагента
|
|
символен
|
да
|
|
|
(доставчик)
|
|
(50)
|
|
|
03 - 10
|
Вид на стоката или обхват и
|
|
символен
|
да
|
|
|
вид на услугата - точно опи-
|
|
(30)
|
|
|
|
сание съгласно документа
|
|
|
|
|
03 - 30
|
Данъчна основа и данък на
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
получените доставки, ВОП,
|
|
(15)
|
|
|
|
получените доставки по
|
|
|
|
|
|
чл. 82, ал. 2 - 5 ЗДДС и вносът
|
|
|
|
|
|
без право на данъчен кредит
|
|
|
|
|
|
или без данък
|
|
|
|
|
03 - 31
|
Данъчна основа на получе-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
ните доставки, ВОП, получе-
|
|
(15)
|
|
|
|
ните доставки по чл. 82,
|
|
|
|
|
|
ал. 2 - 5 ЗДДС, вносът, както
|
|
|
|
|
|
и данъчната основа на полу-
|
|
|
|
|
|
чените доставки, използвани
|
|
|
|
|
|
за извършване на доставки по
|
|
|
|
|
|
чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на
|
|
|
|
|
|
пълен данъчен кредит
|
|
|
|
|
03 - 41
|
ДДС с право на пълен данъ-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
чен кредит
|
|
(15)
|
|
|
03 - 32
|
Данъчна основа на получени-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
те доставки, ВОП, получени-
|
|
(15)
|
|
|
|
те доставки по чл. 82,
|
|
|
|
|
|
ал. 2 - 5 ЗДДС, вносът, както и
|
|
|
|
|
|
данъчната основа на получе-
|
|
|
|
|
|
ните доставки, използвани за
|
|
|
|
|
|
извършване на доставки по
|
|
|
|
|
|
чл. 69, ал. 2 ЗДДС с право на
|
|
|
|
|
|
частичен данъчен кредит
|
|
|
|
|
03 - 42
|
ДДС с право на частичен
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
данъчен кредит
|
|
(15)
|
|
|
03 - 43
|
Годишна корекция по чл. 73,
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
ал. 8 ЗДДС
|
|
(15)
|
|
|
03 - 44
|
ДО при придобиване на сто-
|
да
|
цифров
|
да
|
число >=0.00 или <0.00
|
|
ки от посредник в тристранна
|
|
(15)
|
|
|
|
операция
|
|
|
|
|
03 - 45
|
Доставка по чл. 163а от ЗДДС
|
не
|
сим-
|
|
Валиден вид на доставката:
|
|
|
|
во-
|
|
Възможните стойности са:
|
|
|
|
лен
|
|
01 - Доставка по част I на приложение 2 от ЗДДС
|
|
|
|
(2)
|
|
02 - Доставка по част II на приложение 2 от ЗДДС
|
|
|
|
|
|
|
