Закон за бнб. Закон за банките. Разрешения (лиценз) за банкова дейност
Изтегляне 1.4 Mb. Pdf просмотр
|
- Навигация на страницата:
- Дискриминантен анализ
| Точков метод Точковият метод представлява развитие на анализа чрез показатели. Той се изразява в даването на точкови стойности на определени показатели и се състои от три основни етапа. При първия етап се извършва избор на критерии (показатели), които представят икономическото състояние на длъжника. При втория етап на показателите се приписват точкови стойности. Определят се също гранични стойности - минимални и максимални. За стойности на показателя, по-ниски от определения минимум, броят на точките е равен на нула, а за стойности, по-високи от определения максимум, се дава максималният брой точки. При третия етап тези точки се сумират, като получената обща оценка представлява синтетично и количествено изражение на потенциалния риск, криещ се в даден кредит. За отделните класове риск се определят числови интервали. За принадлежността на кредитополучателя към даден интервал на риска от решаващо значение е числовият интервал, към който спада неговата обща оценка. Броят на точките, характеризиращи отделните показатели, по принцип се определя по преценка на банката, отпускаща кредит, и е отражение на индивидуалните й предпочитания. Към всеки показател може да бъде отнесен еднакъв брой точки, или някои групи показатели могат да бъдат точкувани по-високо, отколкото други (например даване на еднакъв, или различен брой на показателите за ликвидност и рентабилност). В сравнение с описателния анализ, точковият метод дава възможност за по- голяма автоматизация и обективизиране на оценката на предприятието. Но общият брой точки, получени в резултат на използването на този за оценка на кредитния риск, до голяма степен зависи от приетите за анализ показатели и отнесения към тях брой точки. В зависимост от разпределението на точките, получените резултати могат да се различават значително. От тази гледна точка обективизмът на метода е измамен. Качеството на резултатите зависи също от данните, които са основа за изчислението, като при това съществува и възможност за тяхното манипулиране. Дискриминантен анализ За оценка на кредитоспособността могат да се използват също статистико- математически методи. Най-често в практиката се използва многомерният дискриминантен анализ. Важна роля при изследванията на платежоспособността на 115 предприятията с помощта на многомерния дискриминантен анализ изиграват трудовете на Алтман, написани през 1968 в. Той изследва 33 фалирали предприятия и 33 предприятия от един и същ отрасъл със сходен размер на активите, характеризиращи се с добро финансово състояние. В първия етап авторът оценява 22 показателя, от които след това избира 5 - най-полезни за оценка на бъдещата кредитоспособност и на симптомите за заплаха от фалит. Основна цел на дискриминантния анализ е предсказване принадлежността на даден случай/наблюдение на базата на функция(и) от непрекъснати променливи към една от няколко естествено формирани групи. Необходимо е множество от случаи, за които e известна принадлежността към една от групите и измерените стойности на тези непрекъснати променливи. На базата на тези данни се построява модел, чрез които може да се определи принадлежността на нов случай/наблюдение по измерените стойности за непрекъснатите величини, включени в модела (възможно е някои от променливите да са несъществени за разделянето, което е цел на този анализ). По-голямата част от резултатите от дискриминантния анализ се получава при предполагане на нормално разпределение. Работи се както с количествени, така и с качествени признаци. Изтегляне 1.4 Mb. Сподели с приятели:
|