Закон за бнб. Закон за банките. Разрешения (лиценз) за банкова дейност
Индивидуален кредитен риск и риск на портфейла
Изтегляне 1.4 Mb. Pdf просмотр
|
- Навигация на страницата:
- Оценка на индивидуалния кредитен риск
- Проучване на кредитоспособността на фирмите
- Анализ на показателите
| Индивидуален кредитен риск и риск на портфейла При анализа на кредитния риск е съществено разграничаването на: индивидуален кредитен риск, или риск на единичния кредит, и риск на портфейла, или общ риск, произтичащ от кредитната дейност. Оценка на индивидуалния кредитен риск При кредитната си дейност, банката работи с различни групи кредитополучатели: предприятия, домакинства, публично правни институции, други банки. Основните методи за ограничаване на риска по отношение на единичния кредит са: проучване на кредитоспособността при отпускане на кредит; обезпечение на кредита (в т.ч. застраховане на кредита); проверка на кредитоспособността. Проучване на кредитоспособността на фирмите Фирмите са много нееднородна група кредитополучатели, различаващи се помежду си по размера на капитала, вида и обема на дейността (малки, средни, големи и международни концерни), размера на получените кредити и тяхното предназначение. Това оказва голямо влияние върху извършвания анализ, който при неголеми кредити, отпускани на малки предприятия (или физически лица, извършващи икономическа дейност), не бива да бъде толкова подробен, както при финансирането на големи инвестиционни проекти. Основните величини, оказващи влияние върху платежоспособността на фирмата, са: стойността на активите (постоянни и оборотни) и тяхната структура; структурата на капитала; структурата на задълженията; ликвидността на средствата; себестойността и качеството на продукцията; позицията на предприятието на пазара; подготовката и квалификацията на управленските кадри и останалата част от персонала; целите на икономическата политика, оказващи съществено влияние върху икономическото състояние на предприятието. Анализ на показателите Въз основа на представените от клиента финансови отчети и разчетите, направени с помощта на целия набор от показатели, се преценява до каква степен състоянието на клиента гарантира изплащането на задълженията. Най-пряката оценка на кредитоспособността се основава на изчисляването и оценката на традиционните измерими показатели (ликвидност, рентабилност) и на неизмеримите показатели (възможности за реализация, перспективи за развитие). В англо-американската банкова практика при оценката на кредитоспособността се вземат под внимание "5-те С", или 5 критерия за оценка на кредитния риск: 114 • Character - характер, индивидуалност и квалификация на кредитополуча- теля. • Сарасitу- Възможности, произтичащи от текущото състояние (например портфейл с поръчки), и перспективи за бъдещето. • Соllateral- обезпечение за изплащане на кредита. • Сарital- притежаван капитал. • Соndition- обусловеност, конюнктурна ситуация в бранша. Към най-важните документи, изисквани от банката за оценка на кредито- способността, спадат: баланс от последните години и отчет за приходите и разходите; отчет на паричните потоци, или cash flow; финансов план; данни за броя, стойността и условията на извършваните транзакции; данни за започнатите инвестиции; състояние на задълженията към други кредитни институции; списък на предоставените на разположение на банката обезпечения. Изтегляне 1.4 Mb. Сподели с приятели:
|