Доклад за 2016 г за изпълнението на Бизнес план 2016 г съгласно зрвку, представяме настоящия отчетен доклад в последователността, съгласно зададената структура от кевр
Приходи 3.6.1.Приходи от регулирани ВиК услуги
Изтегляне 0.78 Mb.
|
3.6.Приходи 3.6.1.Приходи от регулирани ВиК услуги.
Забележка: Относно отчетните данни в гореизложената таблица и в Справка 2.1. съществува разлика в приходите от системи „Смесена” и „Гравитачна”, което се дължи на: Към момента на утвърждаване на цените на ВиК услугите по системи, с.Ябланово и с.Ичера са били към водоснабдителна система ВС”Гравитачна”, а от 01.01.2014 г. същите преминават към ВС”Смесена”, но без да бъде променена цената на ВиК услугата. За отчетната година 2016 г. приходите от тези две села се фактурират по цени за гравитачно водоподаване. 3.6.2.Приходи от строителство. За 2016 г. дружеството не е извършвало строителна дейност. 3.6.3.Други приходи. За 2016 г. други приходи са общо – 1 380 х.лв. в т.ч.: приходи от отписани вземания – 258 х.лв., възстановени съдебни такси – 23 х.лв., лихви от съдебни дела – 392 х.лв., приходи от отпадъчни материали – 5 х.лв., изтекъл давностен срок-171 х.лв.,инвестиции по договор -482 х.лв.и други-49 х.лв. 3.7.Използвани софтуери за счетоводно отчитане и инкасиране. Дружеството работи с Вега плюс. 3.7.1.Информационна система за фактуриране. За фактуриране и заплащане на потребената от потребителите вода, дружеството работи с програмен продукт „Инкасо”. 3.8.Договори 3.8.1. Опис на договори за „изнесени дейности" – дружеството няма сключени договори за изнесени дейности. 3.8.2. Опис на договори по ползвани кредити и финансов лизинг Дружеството за 2016 година няма сключени договори за кредити и финансов лизинг. 3.8.3.Анализ на паричните потоци, свързани с получени заеми, кредити и лихвени плащания. През 2016 година „Ви К-Сливен „ООД не е получавало заеми и кредити. Лихвените плащания на дружеството за 2016 година са в размер на 43225,99 лв. 3.8.4. Опис на договори за предоставяне на външни услуги - договор от 02.06.2016 г.за охрана ”Агенция за сигурност и охрана Сириус” ЕООД - договор от 04.08.2016 г. за инкасиране на суми за изразходена от потребителите питейна вода, пречистена и отведена отпадъчна вода „Български пощи”ЕАД 3.8.5.Договори за доставка на вода от друг доставчик- дружеството няма сключен нов договор за 2016 г. 3.9.Нерегулирана дейност
3.10.Фактурирани количества по В и К услуги.
3.10.1.Налична база данни за приходни водомери. Данните за приходните водомери се обработват от регистър на водомерите, в който се съдържа информация за тип, големина и производител на водомера, фабричен номер, номер на модула за дистанционно отчитане, номер на ВиК пломба, дата на монтиране и дата на последваща проверка. 3.10.2.Отчитане на потребителите - организация, методи на контрол, информационни носители. Отчитане на показанията на водомерите на потребителите физически и юридически лица се извършва ежемесечно от отчетник, измервателни уреди – инкасатор в големите населени места и от водопроводчик – инкасатор в малките населени места. Данните се записват от инкасаторите в книга наречена „карнет”. Показанията на водомерите от карнетите се въвеждат от 6 броя оператори в програмен продукт „Инкасо”, които обработва данните. Процеса на отчитане на показанията на водомерите на потребителите се контролира от служители контрольори. 3.10.3. Фактуриране на потребителите - организация, методи на контрол, пренос на данни от отчитане. Фактурите на физически лица се издават в последния ден на месеца, фактурите на юридически лица се издават в деня на въвеждане на данните. Данните с месечното задължение на потребителите се изпращат на касите, които във всички населени места са свързани онлайн със сървърите на дружеството. За потребителите юридически лица фактурата се отпечатва и се се доставя на ръка от служител на дружеството или се изпраща е-фактура през интернет. Фактурите на физически лица, които плащат на каса в брой, се отпечатва на касата. Фактурите на физически лица, които плащат безкасово, се разпечатват и се изпращат по пощата. 3.11.Събиране на вземанията. Събиране на вземанията през 2016 г. в лв. с ДДС
3.11.1.Вътрешна организация - наличен персонал, използвани практики, автоматизация на процеса.
ИЗВОДИ: 1.Данните от таблицата показват ,че от предоставянето на водоснабдителни услуги и пречистване на отпадъчни води, В и К Сливен е на загуба . 2.Разходите за услугата „Доставяне вода на потребителите за ВС ”Смесена” и за ВС ”Червенаково” са сравнително по-високи от реализираните приходи, което формира отрицателен финансов резултат за цялото дружество 3.11.2. Външни контрактори - наличие, използване - Справка № 12 Външни изпълнители 4.Таблици (справки) с отчетни данни за 2016 по т.2 и т.3 – справките по т.3 са съгласно утвърдените образци на ДКЕВР, а справките по т.3 са съгласно утвърдените образци на ЕССО 5. „ВиК-Сливен”ООД гр.Сливен е отписало публични ВиК активи от баланса си през 2016 г. и е попълват задължително справка за активи по правилата на ЕСРО (допълнена в електронния модел Справки от № 5 до № 5.6 вкл.). 6. Наличие на официални политики/процедури за внедряването и контрол на отчитането на действащата към момента Единна система за счетоводно отчитане. 7. Отчетни данни за променливи и показатели за качество на ВиК услугите (съгласно приложена справка), съгласно Наредбата за регулиране на качеството на водоснадителните и канализационните услуги (обн. ДВ, бр. 6 от 22.01.2016 г.). 8. Информация относно изпълнението на разпоредбите на Закона за водите, включително: 8.1. Публичните активи, намиращи се в обособената територия, са предадени на Оператора за стопанисване, поддържане и управление, в зависимост от момента на приключване на процедурите по пар.9 от преходните и заключителни разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Закона за водите(обн.ДВ бр.103 от 29.11.2013 год.) и преходните и заключителни разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Закона за водите (обн.ДВ бр.58 от 31.07.2015 г.) Обособената територия съвпада с територията на Областта и обхваща Общините Сливен, Котел, Нова Загора и Твърдица. 8.2.Дружеството е отписало от баланса си активи публично държавна собственост и публично общинска собственост към 31.03.2016 г. на основание Договора за стопанисване, подддържане и експлоатация на В и К системите и съоръженията и предоставяне на В и К услуги на потребителите по реда на Закона за водите. Получени са окончателните протоколи за разпределение на собствеността на публичните ВиК активи (съгласно §9, ал. 5 от Преходни и заключителни разпоредби на ЗИД на ЗВ (обн. ДВ бр. 103 от 2013 г.) за община Сливен,Нова Загора, Котел и Твърдица,попадащи в обособената територия на ВиК оператора. 8.3.На 26.02.2016 г. в редовно заседание на общото събрание на Асоциацията по В и К на обособена територия е взето единодушно решение от всички представители на държавата и общините, съгласно чл.198п, ал.4, т.2 от ЗВ и чл.34, ал.1 и ал.2 от Правилника за организацията и дейността на асоциациите по водоснабдяване и канализация, за сключване на договор за стопанисване, подддържане и експлоатация на В и К системите и съоръженията и предоставяне на В и К услуги на потребителите по реда на Закона за водите чл.198п, ал.1 предложение първо от ЗВ, със съществуващия В и К оператор – „Водоснабдяване и канализация – Сливен” ООД гр.Сливен. 8.4. На 26.02.2016 год. се сключи договор между „Асоциация по ВиК на обособена територия обслужвана от „Водоснабдяване и канализация – Сливен” ООД гр.Сливен”и „Водоснабдяване и канализация – Сливен”ООД гр.Сливен – „Договор за стопанистване поддържане и експлоатацията на ВиК системите и съоръженията и предоставяне на водоснабдителни и канализационн услуги” който влезе в сила от 01.04.2016 г. С влизане в сила на договора операторът приема да предоставя услугите в Обособената територия, да стопаниства, поддържа и експлоатира ВиК системите и съоръженията, както и да упражнява всички права и да изпълнява всички задължения в посочени в Договора. Операторът разполага с изключителното право да предоставя услугите в Обособената територия за срока на договора който е 15 год. АВиК се задължава да не сключва никакви договори с трети лица и да не извършва никакви действия, които засягат или могат да засегнат негативно правата на операторът. Договорът не прехвърля върху оператора правото на контрол върху генерираните ресурси от активите, нито предоставя стандартното право на ползване на публичните ВиК активи. Той осигурява право на достъп и експлоатация на публични активи, но за целево изпълнение с тях на обществена ВиК услуга срещу заплащане, които са с дългосрочен характер и осигуряват за него генериране на определени бъдещи ползи. „Водоснабдяване и канализация – Сливен” ООД по силата на договора се задължава да изпълни задължително ниво на инвестициите с конкретно определен размер в срока на договора. Инвестициите означава вложения на средства в реконструкция, модернизация или подмяна на съществена част от съществуващи активи, което да води до повишаване на капацитета и/или значително удължаване на полезния живот на актива. В задължителното ниво на инвестициите не се включват разходите, финансирани със средства от фондове на Европейския съюз или международни или национални грантови схеми, с изключение на съфинансирането, предоставено от дружеството.
За целите на последващ контрол всички публични активи предадени от АВиК на „В и К – Сливен” ООД гр.Сливен се създаде задбалансов регистър на публичните активи. 8.6.Дружеството е изработило настоящият финансов отчет в съответствие с всички изисквания на Международни стандарти за финансови отчети (МСФО), приети за прилагане в Европейския съюз. Финансовия отчет е изготвен на принципа-предположение за действащо предприятие, който предполага, че дружеството ще продължи дейността си в обозримо бъдеще. Изготвянето на финансовите отчети в съответствие с МСФО изисква употребата на счетоводни приблизителни оценки. Когато е прилагало счетоводната политика, ръководството се е основавало на собствената си преценка. Елементите на финансовите отчети, чието представяне включва по-висока степен на преценка или субективност, както и тези елементи, за които предположенията и оценките имат значително влияние върху финансовите отчети като цяло, са отделно оповестени. За текущата финансова година дружеството е приело всички нови и/или ревизирани стандарти и тълкувания, издадени от Съвета по Международни счетоводни стандарти (СМСС) и респ. от Комитета за разяснения на МСФО и които са били приети за прилагане в ЕС, които са били уместни за неговата дейност. Съгласно законодателството дружеството е приложило следните стандарти: • МСС 16 (променен) Имоти, машини, съоръжения и МСС 38 (променен) Нематериални активи - относно допустимите методи за начисляване на амортизация
МСС 27 (променен) Самостоятелни финансови отчети - относно метод на собствения капитал в самостоятелните финансови отчети.
За регулаторни цели през 2017 год. дружеството ще води отделна система за счетоводна отчетност която ще бъде контролирана и заверена от незавидим одитор. Управител: инж. Севдалин Рашев Каталог: doc doc -> Български футболен съюз п р а в и л н и к за статута на футболистите doc -> Програма за развитие „България 2020 8 Национална стратегия за регионално развитие 2012-2022 8 doc -> Лична информация doc -> Изготвяне на Технически инвестиционен проект и извършване на строително-ремонтни работи /инженеринг/ на стадион “Плевен” doc -> П р а в и л а за организиране и провеждане на ученическите игри през учебната 2013/2014 година софия, 2013 г doc -> Провеждане на общинските състезания от ученически игри – 2015 г. Гр. Стара загора doc -> К о н с п е к т по дисциплината “Обща и неорганична химия” за студентите от І–ви курс специалност “Фармация” Обща химия Изтегляне 0.78 Mb. Сподели с приятели:
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||