Доклад за дейността 2009 г. Болкан енд Сий Пропъртис адсиц годишен доклад за дейността
Изтегляне 165.95 Kb.
|
- Навигация на страницата:
- Валутен риск
- Лихвен риск
- Кредитен риск
- Ликвиден риск
- Права на акционерите
- Разкриване на регулирана информация
- Събития след края на отчетния период
Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦГодишен доклад за дейността2009 г.Докладът за дейността на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ за 2009 г. представя коментар и анализ на финансовите отчети, както и друга съществена информация относно финансовото състояние и резултатите от дейността на Дружеството. Изготвен е в съответствие с изискванията на чл. 33, ал. 1 от Закона за счетоводството, чл. 100 н, ал. 7 от Закона за публичното предлагане на ценни книжа (ЗППЦК) и изискванията по Наредба № 2 за проспектите при публично предлагане и допускане до търговия на регулиран пазар на ценни книжа и за разкриването на информация от публичните дружествa и от другите емитенти на ценни книжа (Наредба № 2), като включва и установените събития, настъпили след датата на годишното счетоводно приключване. Съветът на директорите на Дружеството оповестява и потвърждава, че през отчетния период:
Правен статут и обща информация за Дружеството Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ е акционерно дружество със специална инвестиционна цел за секюритизация на недвижими имоти. Дружеството е вписано в регистъра на търговските дружества при Варненски Окръжен съд с решение от 27 декември 2007 г. по ф.д.№ 6508/2007 г., ЕИК: 175161352 и е пререгистрирано в търговския регистър на 21 март 2008 г. Седалището и адресът на управление на Дружеството е гр. Варна, ул. Цар Симеон І №31. Първоначалното наименование на Дружеството е Хюндай Пропъртис АДСИЦ, което се променя съгласно решение на проведено Общо събрание на акционерите от 30 септември 2007 г. Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ притежава лиценз за извършване на дейност като дружество със специална инвестиционна цел, издаден от Комисията за финансов наздор с решение № 359-ДСИЦ от 28 февруари 2007 г. С решение № 732-ПД от 06 юни 2007 г. на Комисията за финансов надзор Хюндай Пропъртис АДСИЦ е вписано като публично дружество в регистъра на публичните дружества и други емитенти на ценни книжа по чл.30, ал.1, т.3 от ЗКФН. Обслужващо дружество на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ е Холдинг Варна АД, а банка депозитар – Обединена Българска Банка АД. Капитал и акционери Към 31 декември 2009 г. капиталът на Дружеството възлиза на 5 332 690 лв., разпределен в 5 332 690 броя обикновени безналични, поименни акции с право на глас и номинална стойност 1 лв. за една акция. Акционери на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ към 31 декември 2009 г. са само юридически лица. Структурата на акционерите на Дружеството към 31 декември 2009 г. може да бъде представена по следния начин:
Състав на органите на управление Съгласно Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и Устава на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ, Дружеството има едностепенна система на управление. Дружеството се управлява от Съвет на директорите, който се състои от трима членове:
Дружеството се представлява и управлява от Изпълнителния директор Людмила Николова Даскалова и Председателя на Съвета на директорите Стен Иванов Лазаров само заедно. Към настоящия момент и във връзка с изискванията на чл. 247 от ТЗ, членовете на Съвета на директорите на Дружеството участват в следните дружества: Людмила Николова Даскалова - член на Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ регистрирано по ф.д. 6598/2007 г. на Варненски окръжен съд, седалище и адрес на управление: гр. Варна, ул. Цар Симеон I № 31. - ДЗЗД Геоконсулт – Даскалови – съдружник и управляващ;
- член на Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ, регистрирано по ф.д. 6598/2007 г. на Варненски окръжен съд, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, ул. Цар Симеон I №31 - член на Съвета на директорите и представляващ Пристанище Леспорт АД, регистрирано по ф.д. 770/2005 г. на Варненски окръжен съд, седалище и адрес на управление: гр. Варна 9023, Западна промишлена зона.
- член на Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ, регистрирано по ф.д. 6598/2007 г. на Варненски окръжен съд, със седалище и адрес на управление: гр. Варна, ул. Цар Симеон I №31 Към 31 декември 2009 г. членовете на Съвета на директорите не притежават акции от капитала на Дружеството и не се ползват със специални права за придобиването на такива. През отчетния период не са придобивани или прехвърляни акции от капитала на Дружеството, собственост на членовете на Съвета на директорите. На членовете на Съвета на директорите през 2009 г. не са начислени и изплатени възнаграждения, съгласно прието решение на Общото събрание на акционерите проведено на 29 юни 2009 г. На Людмила Даскалова, в качеството й на изпълнителен директор на Дружеството са начислени и изплатени възнаграждения в размер на 5 хил. лв. На 18 декември 2009 г. е проведено заседание на Съвета на директорите на Дружеството, на което е взето решение, във връзка с промените в Закона за независим финансов одит, при провеждане на редовно годишно общо събрание на акционерите през 2010 г. да се направи избор на одитен комитет на Дружеството. Финансови резултати Финансовият резултат от дейността на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ за 2009 г. е печалба в размер на 374 хил. лв. Сумата на активите на Дружеството към 31 декември 2009 г. е 30 841 хил. лв., докато към 31 декември 2008 г. същите са 3 918 хил. лв. Изменението е основно за сметка на увеличението на нетекущите активи, стойността на които към края на годината е 22 638 хил. лв. Паричните средства към 31 декември 2009 г. са 9 хил. лв. Текущите пасиви към 31 декември 2009 г. са в размер на 2 741 хил. лв. Собственият капитал на Дружеството в края на годината е на стойност 26 233 хил. лв., който формира балансова стойност 4,92 лв. на една акция. Значителното нарастване на собствения капитал се дължи на увеличението на капитала регистрирано през 2009 г., както и на последващото увеличаване на премийния резерв. В структурно отношение собственият капитал се състои от акционерен капитал в размер на 5 333 хил. лв., резерви – 20 264 хил. лв. и неразпределена печалба – 636 хил. лв. Важни събития за 2009 г. Промяна в представителството На проведено заседание на Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ на 19 януари 2009 г. е взето решение за промяна в представителството на Дружеството от Даниела Иванова Ганчева – изпълнителен директор и Людмила Николова Даскалова – председател на Съвета на директорите, само заедно; на Людмила Николова Даскалова – Изпълнителен директор и Стен Иванов Лазаров – Председател на Съвета на директорите, само заедно. Промените в резултат на взетото решение са вписани в Търговския регистър на 19 януари 2009 г. Решения на Общо събрание на акционерите На 29 юни 2009 г. в гр. Варна, курортен комплекс Св. Св. Константин и Елена, хотел Азалия, Конферентна зала от 10.00 часа се проведе Редовно Годишно Общо събрание на акционерите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ. С единодушно съгласие са приети всички проекторешения по отправените точки в дневния ред. За регистриран одитор беше приет досегашния одитор Грант Торнтон ООД, гр. София, Рег. № 032. Общото събрание на акционерите взема решение Дружеството да разпредели брутен дивидент от 0.44 лева на една акция. Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ разпределя като дивидент 90 % от печалбата си за финансовата 2008 г., преобразувана съгласно Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и покриване на реализираните загуби за 2006 г. и 2007 г. или 2 359 586.90 лева. Към 31 декември 2009 г. Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ не е изплатило начислените за 2008 г. дивиденти на акционерите. Съгласно чл. 115в, ал. 6 от ЗППЦК, изплащането на дивидента ще се извърши със съдействието на Централен депозитар. Право да получат дивидент имат лицата, вписани в регистрите на Централен депозитар като акционери на 14-тия ден след датата на Общото събрание на акционерите, т.е. на 13 юли 2009 г. За проведеното Общо събрание на акционерите, както и за резултатите от него, бяха своевременно уведомени Комисия за финансов надзор, Българска фондова борса – София АД, Централен Депозитар АД и обществеността. Всички необходими материали бяха вписани в Търговския регистър на 03 юли 2009 г. Промени в капитала На проведено заседание на Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ на 27 октомври 2008 г. е взето решение за увеличаване на капитала на Дружеството чрез издаване на 4 682 692 лв. (четири милиона шестстотин осемдесет и две хиляди шестстотин деветдесет и два лева) или 4 682 692 (четири милиона шестстотин осемдесет и две хиляди шестстотин деветдесет и два) броя нови безналични, обикновени, поименни акции с номинална стойност 1 (един) лв. (т.е увеличава се капитала на Дружеството от 650 000 лв. на 5 332 692 лв.), всяка с право на един глас в общо събрание на акционерите, право на дивидент и ликвидационен дял, съразмерни с номиналната стойност на акцията. Емисионната стойност на една акция от новата емисия на 5,20 лв.(пет лева и двадесет стотинки). На 28 октомври 2008 г. Съветът на директорите приема проспект за първично публично предлагане на акции от увеличението на капитала на Дружеството. Проспектът е одобрен от Комисията за финансов надзор с Решение № 57-Е/14 януари 2009 г. На 27 март 2009 г. в Търговския регистър към Агенцията по вписванията е вписано увеличение на капитала на дружеството чрез емисия на 4 682 690 броя обикновени, безналични, поименни акции, с номинална стойност 1 лев за акция и емисионна стойност 5,20 лв. за акция. В резултат на увеличението капиталът на дружеството нараства на 5 332 690 лв., разпределени в 5 332 690 броя обикновени, безналични, поименни акции, всяка от които дава право на дивидент, ликвидационен дял и право на един глас в Общото събрание на акционерите на Дружеството. На 15 април 2009 г. Комисията за финансов надзор с Решение № 363-Е вписва емисията в размер на 4 682 690 лв. разпределена в 4 682 690 броя обикновени, безналични, поименни акции с право на глас, с номинална стойност 1 лв. всяка една в резултат на увеличение на капитала на Дружеството от 650 000 лв. на 5 332 690 лв. Сключени договори и поети ангажименти На 30 март 2009 г. Дружеството е сключило предварителен договор за покупко-продажба на недвижим имот – земя и индивидуално обособени обекти в новостроящи се сгради, находящи се във Ваканционно селище Сънрайз Клуб – с. Равда, община Несебър. Общата площ на земята, обект на покупко-продажба е 36 207 кв.м., а площта на застроените сгради – 12 537,51 кв.м.. Към датата на подписване на договора е платен аванс в размер на 20 250 хил. лева без ДДС. На 30 юни 2009 г. Дружеството е изповядало сделката за гореописаните недвижими имоти пред Нотариус Линка Чуткина, рег. № 600, район на действие районен съд гр. Несебър с нотариален акт № 127, том I, рег.№1403, дело 124/30 юни 2009 г. и нотариален акт № 128, том I, рег.№ 1404, дело 125/30 юни 2009 г. Съгласно сключено допълнително спорзумение към нотариални актове № 127 и № 128 от 30 юни 2009 г. при просрочване с повече от един месец на срока за отстраняване на констатираните недостатъци на продаваните обекти Равда Тур ЕООД дължи на Дружеството неустойка в размер на 5 % от общата стойност на цената по нотариални актове на построените обекти. Налице са изготвени констативни протоколи за некачествено изпълнение, като нередностите не са отстранени до един месец от установяването им. На 23 декември 2009 г. е оформено известие за дължимите суми по неустойка в размер на 889 хил. лв. На 03 юни 2009 г. Дружеството е сключило предварителен договор за покупко-продажба на недвижими имоти с Камчия АД, за което е платен аванс в размер на 4 051 хил. лв. без ДДС. На 18 септември 2009 г. по взаимно съгласие на двете страни предварителният договор е прекратен и авансово платената сума е дължима на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ. На 30 декември 2009 г. двете дружества подписват допълнително споразумение, с което уговарят, че сумата, дължима на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ, следва да се заплати в срок до 31 декември 2010 г. Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ е сключило, чрез обслужващото си дружество, два договора за отдаване под наем на недвижими имоти с Миранда 2003 ЕООД за ваканционно селище Сънрайз клуб, с. Равда, община Несебър.
Рискове По - значими финансови рискове, на които е изложено Дружеството, са изброени по-долу. Валутен рискСделките на Дружеството се осъществяват в български лева. Паричните средства на Болкан Енд Сий Пропъртис АДСИЦ са в български лева. Дружеството няма открити сметки или разчети в чуждестранна валута, в резултат на което чувствителността му към изменението на курсовете на чуждестранните валути е минимална, с което и валутният риск, на който е подложено Дружеството се минимизира. Лихвен рискКъм 31 декември 2009 г. Дружеството няма ползвани банкови кредити, поради което Дружеството не е изложено на риск от изменение на пазарните лихвени проценти. Кредитен рискИзлагането на Дружеството на кредитен риск е ограничено до размера на балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на Отчета за финансовото състояние. Дружеството редовно следи за неизпълнение на задълженията на клиентите си и на други контрагенти към него, установени индивидуално или на групи, и използва тази информация за контрол на кредитния риск. Когато разходите не са прекалено високи, се набавят и използват данни за кредитен рейтинг от външни източници и/или отчети на клиентите и други контрагенти. Политика на Дружеството е да извършва транзакции само с контрагенти с добър кредитен рейтинг. Ръководството на Дружеството счита, че всички гореспоменати финансови активи, които не са били обезценявани през представените отчетни периоди, са финансови активи с висока кредитна оценка, включително и тези, които са с настъпил падеж. Дружеството няма обезпечения, държани като гаранция за финансовите си активи. Кредитният риск относно парични средства и други краткосрочни финансови активи се счита за несъществен, тъй като контрагентите са банки с добра репутация и висока външна оценка на кредитния рейтинг. Ликвиден рискИнвестирането в недвижими имоти се характеризира с относително ниска ликвидност, породена от голямата трудност при пазарното реализиране на активите на изгодна за Дружеството цена и от дългите срокове по осъществяване на прехвърлянето. Това определя и сравнително бавното преструктуриране на инвестиционния портфейл. За да се гарантира възможността на Дружеството да посреща редовно краткосрочните си задължения, се налага внимателно оценяване на ликвидността, изготвяне на план за действие при ликвидна криза, класифициране на активите по срокове на реализация. Към края на 2009 г. няма тенденции, обстоятелства или рискове, които да дават основание за това, че се очаква повишаване или намаляване на ликвидността на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ. Важни научни изследвания и разработки През финансовата 2009 г. няма извършени научни изследвания и разработки в Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ. Предвиждано развитие на Дружеството Инвестиционната политика на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ е разработена в регистрационния документ. Като обобщение, през следващата финансова година Дружеството ще следва основните инвестиционни цели, които си е поставило:
Дружеството предвижда да инвестира средства в инвестиционни имоти с осигурена текуща доходност под формата на наем. Прогнозите са за нарастване на търсенето на такъв тип обекти в краткосрочен и дългосрочен план. Инвестиционната програма на Дружеството за следващите две години е ориентирана към покупка на инвестиционни имоти, носещи доходност между 10 % и 15 % на годишна база. Промени в цената на акциите на Дружеството Акциите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ са регистрирани за търговия на Българска Фондова Борса на 22 юни 2007 г. Емисията, пусната в обръщение на регулирания пазар, е в размер на 5 332 690 броя обикновени, поименни акции. През периода са прехвърлени общо 692 598 броя акции. Минималната цена на акциите на Дружеството през периода е 7,909 лв. за акция, а максималната 36,652 лв. за акция. Последните сделки с акции на Дружеството са от 28 декември 2009 г. на цена 11,790 лв. за акция. Изпълнение на Програмата за прилагане на международно признатите стандарти за добро корпоративно управление Разработена е програма за корпоративно управление на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ, която е приета с решение на Съвета на директорите от 1 ноември 2007 г. и е в пълно съответствие с Кодекса за корпоративно управление на Българска Фондова Борса - София АД и международно признатите и прилагани принципи за добро корпоративно управление. Директор за връзки с инвеститорите Назначеният директор за връзка с инвеститорите осъществява ефективна връзка между управителните органи на Дружеството и акционерите, както и с лицата, проявили интерес да инвестират в ценните книжа на Дружеството. Съществена част от неговите задължения е създаването на система за информиране на акционерите на Дружеството, разясняване на пълния обхват на правата им и начините на ефективното им упражняване, в т.ч.: информиране за резултатите от дейността на Дружеството; провеждане и участие на акционерите в общите събрания; запознаване на акционерите с решения, които засягат техни интереси; своевременно информиране за датата, дневния ред, материалите и проектите за решения на Общото събрание, както и поддържане на връзка с Комисията за финансов надзор и Българска фондова борса, като отговаря за навременното изпращане на отчетите. Директор за връзки с инвеститорите от 01 юли 2009 г. е Зорница Пламенова Неделчева с адрес за кореспонденция и телефон за контакти: гр. Варна, бул. Сливница № 55, ет. 3, телефон: +359 52 603 476; факс: + 359 52 603 474. Права на акционеритеАкционерите имат възможност да участват в работата на Общото събрание лично или чрез пълномощници. В съответствие с изискванията на Търговския закон и ЗППЦК е публикувана покана с дневния ред и предложенията за решения за редовното Общо събрание на акционерите. Материалите за Общото събрание са на разположение на акционерите в офиса на Дружеството при спазване на предвидените в закона срокове. Основното право на акционерите е правото на получаване на дивидент. Съгласно ЗДСИЦ, дружествата със специална инвестиционна цел разпределят дивидент не по малко от 90 % от печалбата на Дружеството. Към 31 декември 2009 г. Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ не е изплатило начислените за 2008 г. дивиденти на акционерите. Разкриване на регулирана информацияПрез 2009 г. Дружеството разкрива регулирана информация чрез X3 NEWS и Инвестор БГ. Управителни органиВ своята работа членовете на Съвета на директорите се отнасят с грижата на добър стопанин, като не допускат конфликт на интереси. При обсъждане на сделки, членовете на Съвета на директорите декларират личния си интерес, при наличието на такъв. Те отделят достатъчно време за участие в управлението на Дружеството. Дейността на Съвета на директорите, както и на целия персонал на Дружеството, е съобразена с изискванията на Закона срещу пазарните злоупотреби с финансови инструменти. С оглед на това пред Съвета на директорите на Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ стои ангажиментът да актуализира и привежда в съответствие с изискванията на капиталовите пазари, Програмата за добро корпоративно управление, тъй като тя има съществено значение за доверието на инвестиционната общност в управлението на Дружеството и за неговото бъдеще. Допълнителни изисквания по Наредба № 2 на КФН Съгласно изискванията по чл.41, ал.1, т.7 от Наредба № 2, към настоящия момент, Болкан енд Сий Пропъртис АДСИЦ е отдало за ползване срещу заплащане недвижими имоти. Не са извършени строежи, ремонти и подобрения на недвижими имоти. Не се регистрират неплатените наеми, лизингови и арендни вноски, произтичащи от сключени от Дружеството споразумения за наем, лизинг и аренда. Към 31 декември 2009 г. на управителните органи на Дружеството не е известно и последните не са сключвали споразумения или правили договорки, включително и след приключване на финансовата година, в резултат на които в бъдещ период могат да настъпят промени в притежавания относителен дял акции от настоящи акционери. Към 31 декември 2009 г. Дружеството не е завеждало, не е страна, привлечено или заинтересовано лице, граждански ищец или ответник, частен обвинител или тъжител и срещу него няма заведени и/или висящи съдебни, административни или арбитражни производства, касаещи задължения или вземания в размер най - малко 10 на сто от собственият му капитал. Събития след края на отчетния периодСлед края на отчетния период са възникнали следните некоригиращи събития:: Във връзка с извършена данъчна ревизия на Дружеството за периода от 25 ноември 2008 г. до 31 юли 2009 г., издаден Ревизионен акт №030902364 / 25 ноември 2009 г и жалба против Ревизионен акт № 030902364 от 25 ноември 2009 г. за пълно възстановяване на непризнатия данъчен кредит на 26 януари 2010 г. на представляващите Дружеството е връчено Решение по жалба срещу ревизионен акт № 814 от 18 януари 2010 г., което определя следното:
На 28 януари 2010 г. е подадено до директора на ТД гр. Варна Искане за прихващане и възстановяване на дължимите по РА № 030902364/25 ноември 2009 г.:
На 23 февруари 2010 г. е връчен Акт за прихващане и възстановяване № 1002869/22 февруари 2010 г., съгласно който на 26 февруари 2010 г. по сметката на Дружеството бяха възстановени дължимите суми. След датата на Отчета за финансовото състояние остават да бъдат възстановени сумите в размер на 267 675,31 лв. (ДДС от 2009 г.) и 20 953,18 лв. (ДДС за периода 01 август 2009 г. – 30 ноември 2009 г.).  Каталог: files -> bulletin bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел " bulletin -> Monbat plc bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров bulletin -> Monbat plc bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод) bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз Изтегляне 165.95 Kb. Сподели с приятели:
|