Доклад за дейността на Доверие Обединен холдинг ад за периода, приключващ на 30 септември 2017 година

Общо

2. 
   Капиталови ресурси
   

Групата притежава пряко и непряко участие:

• 
  12,84 % от капитала на Компания за инженеринг и развитие АД, Добрич, от които 1,996х.лв. за 6,28% от капитала на дружеството са представени като текущи активи ( Приложение 26)
  

Всички инвестиции в акции, класифицирани като финансови активи на разположение и за продажба, са представени по цена на придобиване (себестойност), намалена с отчетени обезценки.

Поради отрицателни или нулеви стойности на нетните активи е приложена 100% обезценка на Доверие Стил ООД - 2х.лв.

Поради отрицателни или нулеви стойности на нетните активи е приложена 100% обезценка на Вратица АД – 139х.лв.

През 2005 г. дружеството подписва договор за участие в инвестиционен фонд Balkan Accession Fund C.V., Холандия. Този фонд е създаден от страна на БАИФ и РАИФ в региона. Фондът инвестира набраните средства от участниците в малки и средни предприятия от Балканския регион, както и инвестиции от типа “мецанин”. Общата сума на поетите ангажименти за участие е 750 х.евро, платими при поискване, съгласно договора. Към 30.06.2017 г. останалият поет ангажимент за участие от страна на дружеството е в размер на 58 х.евро.

През 2016 г. „Доверие-Капитал“ АД е полуло сумата от 448 хил.лв. (229 хил. евро), които представляват 0,68% от постъпленията в Balkan Accession Fund C.V. по инвестиционни проекти:

• 
  на 15.01.2016 г. в Balkan Accession Fund C.V. е получен доход от дивидент от Bildelendei’l Hflding BV и от разпределение на постъпленията в EELF BV. Делът за Доверие-Капитал АД е 5 295,27 евро.
  
• 
  на 21.07.2016 г. са разпределени постъпления от текущи приходи от портфeйлни дружества, свързани с дивиденти, приключили проекти и частично върнат основен капитал, делът за Доверие-Капитал АД е 77 345,02 евро.
  
• 
  На 28.10.2016 г. по сметка на Доверие-Капитал АД е постъпила сумата от 146 464,65 евро, която представлява разпределение на текущи доходи от портфейлни дружества в Balkan Accession Fund C.V., генерирани приходи от продажба на инвестиции, постъпления във връзка с изплатени заеми и др.
  
• 
  Към 30.09.2017 г. „Доверие-Капитал“ АД е получило от разпределение на текущи приходи сумата от 32 хил. лв. (16 хил. евро), които представляват 0,68% от постъпленията в Balkan Accession Fund C.V. по инвестиционни проекти. (31.12.2016 г.: 448 х.лв.).
  
• 
  1.на 10.05.2017 г. - разпределяне на 9,010.82 евро, представляващи 0.68% от текущите приходи в размер на 125,120.00 евро и разпределение съгл. т. 15.6.1 и 15.6.2 в размер на 8 160.00 евро- текущ приход от Bitdefender Holding B.V.
  
• 
  2. на 16.08.2017 г. е постъпило съобщение от BAF C.V за разпределение на 7,379.97 евро, представляващи: от разпораждане с инвестиции в размер на 3,638.01 евро и текущ приход в размер на 3,741.96 евро.
  

При финансовите активи по справедлива стойност през печалбата, справедливата стойност се определя чрез условията на договорите за участие в инвестиционните фондове (Приложение 2.22.2.). Към 30 септември 2017 г. не е извършена оценка до справедлива стойност на инвестицията в Balkan Accession Fund C.V. ( 2016 г.: е отчетена загуба от обезценка до справедлива стойност в размер на 371 х.лв.).

На 07.04.2017 година беше подписан договор за продажба на всички дялове на „Доверие Брико“ АД в дъщерното дружество „Брико Македония” дооел на цена от 1,200 хил. евро. Плащането на цената от страна на купувача „Брико Косово“ ш.п.к. е постъпило по специална сметка на Дружеството на 21.04.2017 година. На 15.05.2017 г. сделката по продажба на „Брико Македония“ ДООЕЛ беше вписана в Централния регистър на Република Македония.

В настоящият финансов отчет е представена последваща оценка на инвестицията в “Екскслузив пропъртис” АД при борсова цена на една акция 0,90 лева или 36 х. лева за притежаваните 40 000 акции/ приложение №11/

Към датата на финансовия отчет акциите на Софарма Трейдинг АД са преоценени съгласно правилата на чл.28, ал2 от „Наредба 30/19.07.2006…….” , а иманно: като средноаритметична на най-високата цена "купува" от поръчките, които са активни към края на търговската сесия на фондовата борса за последния работен ден на съответния месец, и среднопретеглената цена на сключените със съответните ценни книжа сделки за същия ден. Цената се определя по този ред само в случай, че има сключени сделки и подадени поръчки с цена "купува". Определената по този ред справедлива стойност към 30.09.2017г. е 7,33 лева за всяка акция.

Към датата на финансовия отчет борсовата цена на Софарма АД е 4,37 за 1 лев, до която стойност е приложена оценка, призната в отчета за печалбите или загубите и другия всеобхватен доход.

В статията са отразени следните финансови активи:

- ДЦК емисия BG 2040099223/01.07.1999 год. с падеж 01.01.2019 год. с номинал 76 х.евро. Балансовата стойност на актива е 141 х.лева

- ДЦК емисия BG 2030013119/23.01.2013 год. с падеж 23.01.2018 год. с номинал 650 х.лева. Балансовата стойност на актива е 660 х.лева

- ДЦК емисия BG 2040008216/ 16.01.2008 год. с падеж 16.01.2018 год. с номинал 1 000 х.лева. Балансовата стойност на актива е 1 030х.лева;

- ДЦК емисия BG 2040009214/28.01.2009 г. с падеж 28.01.2019 г. с номинал 890 х.лева. Балансовата стойност на актива е 952 х.лв.

- ДЦК емисия BG 2040010212/13.01.2010 г. с падеж 13.07.2020 г. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 286х.лв.

- ДЦК емисия BG 2030115112/04.02.2015 г. с падеж 04.02.2020 г. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 259х.лв.

- ДЦК емисия BG 2030014117/04.02.2015 г. с падеж 22.01.2019 г. с номинал 550 х.лева. Балансовата стойност на актива е 572х.лв.

- ДЦК емисия BG 2040008216/ 16.01.2008 год. с падеж 16.01.2018 год. с номинал 294 х.лева. Балансовата стойност на актива е 299 х.лева;

- ДЦК емисия BG 2030115112/04.02.2015 год. с падеж 04.02.2020 год. с номинал 250 х.лева. Балансовата стойност на актива е 257 х.лева;

- ДЦК емисия BG 2040015211/14.01.2015 год. с падеж 14.07.2025 год. с номинал 100 х.лева. Балансовата стойност на актива е 113 х.лева;