Химимпорт ад
Изтегляне 1.9 Mb.
|
- Навигация на страницата:
- 44.5Ликвиден риск
- 44.6Категории финансови активи и пасиви
- 45Политика и процедури за управление на капитала
- 46Събития след датата на баланса
44.4Кредитен рискИзлагането на Групата на кредитен риск е ограничено до размера на балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на Баланса, както е посочено по-долу:
Групата редовно следи за неизпълнение на задълженията на клиентите и на други контрагенти към Групата, установени индивидуално или на групи и използва тази информация за контрол на кредитния риск. Когато разходите не са прекалено високи, се набавят и използват данни за кредитен рейтинг от външни източници и/или отчети на клиентите и други контрагенти. Политика на Групата е да извършва транзакции само с контрагенти с добър кредитен рейтинг. Ръководството на Групата счита, че всички гореспоменати финансови активи, които не са били обезценявани през представените отчетни периоди, са финансови активи с висока кредитна оценка, включително и тези, които са с настъпил падеж. По отношение на търговските и други вземания Групата не е изложено на значителен кредитен риск към нито един отделен контрагент или към група от контрагенти, които имат сходни характеристики. Кредитният риск относно парични средства и други краткосрочни финансови активи се счита за несъществен, тъй като контрагентите са дружества с добра репутация и висока външна оценка на кредитния рейтинг. 44.5Ликвиден рискГрупата посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови задължения, както и изходящите парични потоци, възникващи в резултат на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди - ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Групата държи пари в банкови сметки и ценни книжа за търгуване, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в съответния размер и продажба на дългосрочни финансови активи. Към 31 декември 2007 г. падежите на договорните задължения на Групата са обобщени както следва:
Към 31 декември 2006 г. падежите на договорните задължения на Групата са обобщени както следва:
Стойностите, оповестени в този анализ на падежите на задълженията, представляват недисконтираните парични потоци по договорите, които могат да се различават от балансовите стойности на задълженията. 44.6Категории финансови активи и пасивиБалансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Групата могат да представени в следните категории:
45Политика и процедури за управление на капиталаЦелите на Групата във връзка с управление на капитала са:
Групата наблюдава капитала на основата на съотношението капитал към нетен дълг. Групата определя капитала въз основа на балансовата стойност на собствения капитал. Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти. Целта на Групата е да поддържа съотношението на капитал към нетен дълг в граници, които да осигуряват релевантно и консервативно съотношение на финансиране. Групата управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура, Групата може да промени сумата на дивидентите, изплащани на акционерите, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да намали задълженията си. Стойността на съотношението за представените отчетни периоди е обобщена както следва:
Увеличението на съотношението капитал към нетен дълг през 2007 г. спрямо 2006 г. е в резултат основно от по-високото увеличение на собствения капитал поради емисии на акционерен капитал и от увеличението на привлечения дълг. 46Събития след датата на балансаНе са възникнали коригиращи събития между датата на съставяне на баланса и датата на одобрението от управителния съвет за публикуването на финансовия отчет, 29 април 2008 г. За периода 1 януари 2008 г. – 29 април 2008 г. в Дружеството са настъпили следните по-значителни събития: - На 07.02.2008 г. успешно е приключила сделка по придобиването на 718 236 бр. акции с ном. 10 рубли, представляващи 6,93% от капитала на “Татинвестбанк” АО – гр. Казан, Република Татарстан; - На 07.03.2008 г., след разрешение на КЗК, “Химимпорт” АД придоби всички акции с право на глас от капитала на “Молет” АД; - По покана на Президента на Република Татарстан г-н Минтимер Шаймиев и правителството на републиката в периода 26 – 28 март 2008 г. на посещение в Република Татарстан беше работна група начело с Изпълнителния Директор на “Химимпорт” АД г–н Иво Каменов. По време на визитата беше постигната договореност за създаване на паритетна основа с Република Татарстан на смесено дружество, което да извърши реконструкцията и разширението на летището в гр. Казан и което да поеме управлението на националния превозвач на републиката. - След датата, към която е съставен годишният финансов отчет за 2007, ЦКБ АД придобива 136 658 броя акции от капитала на Силекс банка АД, гр. Скопие, Република Македония, представляващи 62.57 % от акциите с право на глас. След това придобиване Банката притежава общо 171 658 броя акции от капитала на “Силекс банка” АД, представляващи 78.60 % от акциите с право на глас. Стойността на направената инвестиция е в размер на 26 499 хил. лв. След датата, към която е съставен годишният финансов отчет за 2007 г., ЦКБ АД чрез договор за цесия прехвърля на Финанс Консултинг ЕАД възмездно и без право на регрес свои парични вземания, произтичащи от договори за кредит с група свързани лица, с отчетна стойност в общ размер на 21 429 хил. лв. и балансова стойност в общ размер на 11,331 хил. лв. Цената на цесията е в общ размер на 20,000 хил. лв. - На 11 септември 2007 г., между ЦКБ АД и „Евростандарт банка” АД, гр. Скопие е сключен договор за покупко - продажба на 25 660 броя обикновени, с право на глас акции от капитала на „Пощенска банка” АД, гр. Скопие, Република Македония. Договорът влиза в сила след получаване на съответните разрешения. Придобиването бе разрешено от БНБ на 31 октомври 2007 и от Народна Банка на Република Македония на 6 декември 2007 г. Сделката ще породи правно действие след получаване на разрешение от Правителството на Република Македония. - В периода между изготвяне на индивидуалния отчет на „Зърнени храни България” АД и консолидирания отчет на Групата е сключено споразумение за продажба на облигации с номинал 10 268 хил. лв., които от задължения към други свързани лица са рекласифицирани в консолидирания Баланс съответно като дългосрочни заеми в размер на 8 801 хил. лв. и краткосрочни заеми в размер на 1 467 хил. лв. Каталог: files -> bulletin bulletin -> Отчет 31 декември 2010 г. Пояснения към междинния финансов отчет bulletin -> Отчет към 30. 06. 2009 г на „Пропъртис Кепитал Инвестмънтс" адсиц акционерно дружество със специална инвестиционна цел " bulletin -> Monbat plc bulletin -> Вътрешна информация за „Холдинг Варна А” ад към 31. 12. 2007 г bulletin -> Радослав милев кацаров име, презиме, фамилия: Радослав Милев Кацаров bulletin -> Monbat plc bulletin -> Отчет за доходите 4 Междинен отчет за паричните потоци (пряк метод) bulletin -> Отчет по желание в съответствие с Международните стандарти за финансови отчети (мсфо), разработени и публикувани от Съвета по Международни счетоводни стандарти (смсс) и одобрени от Европейския съюз Изтегляне 1.9 Mb. Сподели с приятели:
|