Излагането на Дружеството на кредитен риск е ограничено до размера на балансовата стойност на финансовите активи, признати към датата на Баланса, както е посочено по-долу:
|
2008
|
2007
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Нетекущи активи
|
|
|
Дългосрочни финансови активи
|
1 332
|
114
|
Дългосрочни вземания
|
164 096
|
95 633
|
|
165 428
|
95 747
|
Текущи активи
|
|
|
Краткосрочни финансови активи
|
5 389
|
11 742
|
Аванси за закупуване на финансови инструменти
|
-
|
61 289
|
Предоставени заеми
|
121 279
|
74 499
|
Търговски и други вземания
|
146 838
|
39 895
|
Пари и парични средства
|
101 840
|
92 845
|
|
375 346
|
280 270
|
Дружеството редовно следи за неизпълнение на задълженията на клиентите и на други контрагенти към Дружеството, установени индивидуално или на групи, и използва тази информация за контрол на кредитния риск. Политика на Дружеството е да извършва транзакции само с контрагенти с добър кредитен рейтинг.
Ръководството на Дружеството счита, че всички гореспоменати финансови активи, които не са били обезценявани и не са просрочени през представените отчетни периоди, са финансови активи с висока кредитна оценка.
Към датата на баланса няма значителни необезценени търговски вземания с изтекъл срок на плащане.
По отношение на търговските и други вземания Дружеството не е изложено на значителен кредитен риск към нито един отделен контрагент или към група от контрагенти, които имат сходни характеристики.
38.5Ликвиден риск
Дружеството посреща нуждите си от ликвидни средства като внимателно следи плащанията по погасителните планове на дългосрочните финансови пасиви, както и прогнозите за входящи и изходящи парични потоци, възникващи в хода на оперативната дейност. Нуждите от ликвидни средства се следят за различни времеви периоди ежедневно и ежеседмично, както и на базата на 30-дневни прогнози. Нуждите от ликвидни средства в дългосрочен план - за периоди от 180 и 360 дни, се определят месечно. Нуждите от парични средства се сравняват със заемите на разположение за да бъдат установени излишъци или дефицити. Този анализ определя дали заемите на разположение ще са достатъчни, за да покрият нуждите на Дружеството за периода.
Дружеството държи парични наличности, за да посреща ликвидните си нужди за периоди до 30 дни. Средства за дългосрочните ликвидни нужди се осигуряват чрез заеми в съответния размер.
Към 31 декември 2008 г. падежите на договорните задължения (включително лихвените плащания) на Дружеството са обобщени както следва:
31 декември 2008 г.
|
Краткосрочни
|
Дългосрочни
|
|
До 12 месеца
|
От 1 до 5 години
|
Над 5 години
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Банкови задължения
|
2 920
|
-
|
-
|
Задължения към свързани лица
|
58 678
|
168 353
|
124 086
|
Задължения по финансов лизинг
|
1 800
|
1 993
|
-
|
Търговски и други задължения
|
26 258
|
-
|
-
|
Общо
|
89 656
|
170 346
|
124 086
|
В предходния период падежите на договорните задължения на Дружеството са обобщени както следва:
31 декември 2007 г.
|
Краткосрочни
|
Дългосрочни
|
|
До 12 месеца
|
От 1 до 5 години
|
Над 5 години
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
Банкови задължения
|
4 642
|
-
|
-
|
Задължения към свързани лица
|
12 405
|
178 597
|
-
|
Задължения по финансов лизинг
|
1 620
|
3 745
|
-
|
Търговски и други задължения
|
37 594
|
864
|
-
|
Общо
|
56 261
|
183 206
|
-
|
38.6Категории финансови активи и пасиви
Балансовите стойности на финансовите активи и пасиви на Дружеството могат да представени в следните категории:
Финансови активи
|
|
2008
|
2007
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Финансови активи на разположение за продажба
|
|
|
|
- нетекущи
|
|
1 332
|
114
|
- текущи
|
|
5 389
|
11 742
|
|
|
|
|
Кредити и вземания:
|
|
|
|
- предоставени заеми – нетекущи
|
|
164 096
|
95 633
|
- предоставени заеми – текущи
|
|
179 193
|
99 510
|
- търговски и други вземания
|
|
88 924
|
14 884
|
- пари и парични еквиваленти
|
|
101 840
|
92 845
|
|
|
540 774
|
314 728
|
|
|
|
|
Финансови пасиви
|
|
2008
|
2007
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
Финансови пасиви, определени за отчитане по справедлива стойност в печалбата или загубата:
|
|
|
|
- нетекущи заеми
|
|
168 353
|
146 709
|
|
|
|
|
Финансови пасиви, отчитани по амортизирана стойност:
|
|
|
|
Нетекущи пасиви:
|
|
|
|
- заеми
|
|
123 904
|
31 888
|
- задължения по финансов лизинг
|
|
1 993
|
3 745
|
- търговски задължения
|
|
-
|
864
|
Текущи пасиви:
|
|
|
|
- заеми
|
|
70 747
|
42 047
|
- задължения по финансов лизинг
|
|
1 800
|
1 620
|
- търговски и други задължения
|
|
17 109
|
12 594
|
|
|
383 906
|
239 467
|
39Политика и процедури за управление на капитала
Целите на Дружеството във връзка с управление на капитала са:
-
да осигури способността на Дружеството да продължи да съществува като действащо предприятие и
-
да осигури адекватна рентабилност за акционерите,
като определя цената на продуктите и услугите си в съответствие с нивото на риска.
Дружеството наблюдава капитала на основата на съотношението капитал към нетен дълг.
Нетният дълг се изчислява като общ дълг, намален с балансовата стойност на парите и паричните еквиваленти.
Целта на Дружеството е да поддържа съотношението на капитал към нетен дълг в граници, които да осигуряват релевантно и консервативно съотношение на финансиране.
Дружеството управлява структурата на капитала и прави необходимите поправки в съответствие с промените в икономическата обстановка и рисковите характеристики на съответните активи. За да поддържа или коригира капиталовата структура, Дружеството може да промени сумата на дивидентите, изплащани на акционерите, да върне капитал на акционерите, да емитира нови акции или да продаде активи, за да намали задълженията си.
Стойността на съотношението за представените отчетни периоди е обобщена както следва:
|
2008
|
2007
|
|
‘000 лв.
|
‘000 лв.
|
|
|
|
Собствен капитал
|
623 796
|
537 885
|
Капитал
|
623 796
|
537 885
|
|
|
|
Дълг
|
390 677
|
240 092
|
- Пари и парични еквиваленти
|
(101 840)
|
(92 845)
|
Нетен дълг
|
288 837
|
147 247
|
|
|
|
Капитал към нетен дълг
|
1 : 0.46
|
1 : 0.27
|
|
|
|
Увеличението на съотношението коригиран капитал към нетен дълг през 2008 г. спрямо 2007 г. е в резултат от увеличаването на дългосрочния привлечен дълг.
40Събития след датата на баланса
На 28 Януари 2009 е извършена продажба на акции от капитала на Холдинг Нов век АД
На 23 Януари 2009 Дружеството е представило покана за свикване на Извънредно общо събрание на акционерите и материали за общо събрание на акционерите, което ще се проведе на 11-03-2009г. от 12:00 часа в г. София 1080, ул. Ст.Караджа № 2, при следния дневен ред:
1. Промени в устава на дружеството
2. Промени в Надзорния съвет на дружеството
3. Избор на Одитен комитет
Сподели с приятели: |